Приложение 4

Код строки

Наименование строки

Сумма

(тыс.руб)

Отражаемая информация

Источники информации

Главная книга, сальдо по счетам

Регистр синтетического и аналитического учета

1210

Запасы

161

Товары на складах- часть материально-производственных запасов, приобретенные у других юридических или физических лиц, и предназначенные для продажи.

Счет 41 «Товары»

Журнал-ордер N 6

1220

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

433

Величина НДС, уплаченного поставщикам, но не отнесенного на вычет при расчетах с бюджетом (НДС по товарам, реализованным в режиме экспорта).

Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»

Книга покупок, Книга продаж

1230

Дебиторская задолженность

5165

Величина задолженности различных дебиторов перед предприятием.

Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»,

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»,

Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Журнал-ордер N 7

Журнал-ордер N 6

1250

Денежные средства и денежные эквиваленты

6

Отражается общая сумма денежных средств на расчетных счетах, которыми располагает предприятие на отчетную дату.

Счет 51 «Расчетные счета»

Журнал-ордер N 2

1200

Итого по разделу II

5765

Отражает общую суммированную величину оборотных активов предприятия.

1600

Баланс

5765

Эта строка является суммой показателей итога раздела I баланса «Внеоборотные активы» (строка 1100) и итога раздела II «Оборотные активы» (строка 1200) и отображает величину имущества предприятия по составу и размещению.

1310

Уставный капитал

11

Величина уставного капитала организации, отраженного в учредительных документах.

Счет 80 «Уставный капитал»

Журнал-ордер N 12

1370

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

341

Нераспределенная прибыль отчетного года.

Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Журнал-ордер N 12

Журнал-ордер N 15

1300

Итого по разделу III

352

Строка отражает общую суммированную величину капиталов и резервов предприятия.

1410

Заемные средства

4800

Величина полученных и непогашенных предприятием долгосрочных займов и кредитов, а также сумм причитающихся по полученным кредитам и займам процентов к уплате.

Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

Журнал-ордер N 4

1400

Итого по разделу IV

4800

Показывает общую суммированную величину долгосрочных обязательств предприятия

1520

Кредиторская задолженность

613

Задолженность предприятия перед поставщиками за поступившие материальные ценности, неоплаченная на отчетную дату.

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Журнал-ордер N 6

1500

Итого по разделу V

613

Отражает общую величину краткосрочных обязательств предприятия.

1700

Баланс

5765

Строка определяется как сумма показателей итога раздела III баланса «Капитал и резервы» (строка 1300), итога раздела IV «Долгосрочные обязательства» (строка 1400) и итога раздела V «Краткосрочные обязательства» (строка 1500), отображающего источники формирования имущества предприятия (собственные и привлеченные) с указанием срока возврата (долгосрочные и краткосрочные).