1. Функции анализа кредитов и вкладов

Движение денежных средств можно представить численным рядом из последовательности платежей, распределенным во времени. Такой ряд называется потоком платежей (cashfiow,CF).

Потоки платежей могут быть элементарными, аннуитетными (равной величины) и произвольной величины. В зависимости от момента поступления первого платежа различают два типа потоков платежей: пренумерандо (платежи поступают в начале каждого расчетного периода) и постнумерандо (платежи поступают в конце каждого расчетного периода).

Элементарный денежный поток представляет собой единовременную выплату и последующее поступление (или единовременное поступление с последующей выплатой), разделенные nпериодами во времени (месяцев, кварталов, лет). Примерами элементарных потоков платежей являются срочные банковские вклады, единовременные ссуды. Начисление процентов в операциях с элементарными потоками, как правило, осуществляется в конце каждого периода (постнумерандо).

Аннуитетом (рентой) называется постоянный доход, получаемый через равные промежутки времени. Примерами аннуитета являются: выплаты по облигациям с фиксированной ставкой купона, банковскими кредитами, аренде, страховым полисам.

Простые аннуитеты предполагают получение или выплаты одинаковых по величине сумм на протяжении всего срока операции в конце каждого периода (года, полугодия, квартала, месяца). Простой аннуитет по определению обладает двумя важными свойствами: все его nэлементы равны между собой; отрезки времени между выплатой или получением сумм одинаковы.

Названия и краткое описание функций, входящих в группу «финансовых» указаны в следующей таблице:

БЗРАСПИС	Возвращает будущую стоимость первоначальной основной суммы после начисления ряда сложных процентов.
БС	Возвращает будущую стоимость инвестиции.
ВСД	Возвращает внутреннюю ставку доходности для ряда потоков денежных средств.
КПЕР	Возвращает общее количество периодов выплаты для данного вклада.
МВСД	Возвращает внутреннюю ставку доходности, при которой положительные и отрицательные денежные потоки имеют разные значения ставки.
НОМИНАЛ	Возвращает номинальную годовую процентную ставку.
ОБЩДОХОД	Возвращает общую выплату по займу между двумя периодами.
ОБЩПЛАТ	Возвращает общую выплату, произведенную между двумя периодическими выплатами.
ОСПЛТ	Возвращает величину выплат в погашение основной суммы по инвестиции за заданный период.
ПЛТ	Возвращает величину выплаты за один период аннуитета.
ПРОЦПЛАТ	Вычисляет выплаты за указанный период инвестиции.
ПРПЛТ	Возвращает величину выплаты прибыли на вложения за данный период.
ПС	Возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции.
СТАВКА	Возвращает процентную ставку по аннуитету за один период.
ЧИСТВНДОХ	Возвращает внутреннюю ставку доходности для графика денежных потоков, которые не обязательно носят периодический характер.
ЧИСТНЗ	Возвращает чистую приведенную стоимость для денежных потоков, которые не обязательно являются периодическими.
ЧПС	Возвращает чистую приведенную стоимость инвестиции, основанной на серии периодических денежных потоков и ставке дисконтирования.
ЭФФЕКТ	Возвращает действующие ежегодные процентные ставки.