Лекции / DKD1210

ЛЕКЦИЯ 6 ДКБ 12.10.95

Способы установления границ кредита.

Существуют три точки зрения:

1. Кредит должен обеспечивать предприятие оборотными средствами.

2. Кредит должен обеспечивать предприятие средствами на капитальные вложения.

3. Кредит должен обеспечивать предприятие средствами для расчетов.

Они зависят от темпов роста СОП, НД, от способов разграничения средств на собственные и заемные.

Существуют 4 способа распределения средств на собственные и заемные:

1. Собственными средствами покрывается минимальная потребность в оборотных средствах.

С одной стороны рационален, а с другой - нет.

2. Собственных оборотных средств предприятие не получает или имеет.

Использование заемных средств довольно рискованно (способ нерационален).

3. Собственные оборотные средства не связаны с минимальной потребностью, их может быть сколь угодно и заемные средства могут вообще не использоваться.

Метод нерационален, так как в некоторые периоды Об С не будут работать.

4. Собственные оборотные средства покрывают часть нормативных оборотных средств.

(формирование норматива на долевых началах 50% СОС, 50% ЗОС(НОС).

В тоже время вторые 50 % собственных средств зарезервировано на спец. счете в банке.

КЦК - контрольная цифра кредитования.

За 50 % заемных средств предприятие % не платит: все то, что превышает КЦК предприятие выплачивает банку с %.

Такой подход наиболее рационален.

Сейчас в России можно обнаружить все 4 метода.

4. Причины нарушения границ кредита.

К проявлению нарушения границ кредита относят:

• наличие просроченных ссуд (как на микро, так и на макро уровне);

• пролонгированное ссуды ;

• наличие ссуд на выплату зарплаты или существование так называемых платежных кредитов (это ссуды непроизводственные => это нарушение границ кредита);

• предоставление ссуд на пополнение недостатка собственных об. средств (недостача об. средств - это их нерациональное использование. Предоставляя ссуду банк втягивает свои кредитные ресурсы на покрытие прорыва в об. средствах предприятия).

• предоставление ссуд на временные нужды ( не все кредиты на временные нужды- нарушение границ кредита. Это только те ссуды, которые идут на непроизводственные цели).

• предоставление ссуд на оплату счетов поставщиков, покрытие государственных расходов, бюджетного дефицита.

• предоставление ссуд на оплату государственных расходов.

• предоставление ссуд на покрытие бюджетного дефицита.

Причины:

• несбалансированность экономики (по теории, ден. масса, т.е. в широком смысле);

• бюджетный дефицит;

• нестабильность денежного обращения;

• недостатки в кредитовании(как макро, так и микро уровня);

• автоматизм в сфере кредитования - банк не заботится о ссуде (возврате точного размера);

• недостатки в кредитном планировании;

• неудовлетворительное финансово-хозяйственное состояние предприятий-заемщиков;

Могут быть временные и хронические.

Методы преодоления нарушений границ кредита

1. Сокращение выдачи ссуд банками (т.е. проведение политики кредитной реструкторизации, ограничение кредитования на МБК, юридических и физических лиц);

2. Изменения методов, способов организации кредитных взаимоотношений банков с клиентами;

3. Конверсия кредитной задолженности (различна для разных клиентов);

4. Устранение недостатков в кредитной сфере, в частности путем проведения кредитной реформы;

После “октября” были реформы: 1930-32, 1987-90.

5. Процентная политика КБ

Одна из черт, характеризующих существование кредита в общественных формациях - его платность.

Процент - цена ссудного капитала как продукта. При социализме - плата за пользование заемными средствами; надбавка к кредиту, способ возмещения банковских расходов. Источник уплаты - часть прибыли, часть перераспределения НД.

% за кредит - категория перераспределения собственности, аналогично - кредит, т.к. % - это производная от кредита. Однако % - необязательная черта кредита(предприятия часто выдают своим сотрудникам беспроцентные ссуды).

Банковский процент - одна из разновидностей ссудного процента;

• своеобразная цена кредита, используется государственными и негосударственными кредитными учреждениями в качестве стимулирования хозрасчетной деятельности предприятий и получения прибыли.

Основные характерные черты банковского процента.

• до проведения последовательной кредитной реформы:

• устойчивость

• низкий по уровню (по плановым ссудам)

• высокий уровень по просроченным ссудам

• ставки устанавливались на длительный срок государством, а также регулировались и планировались государственными органами.

Экономической банковского процента является движение ссудного фонда.

До 1934-% ставки устанавливал Госбанк СССР

С 1934 - Совет Министров СССР

С 1990-% стал формироваться на базе официальной учетной процентной ставки ЦБ.

Процентные ставки пересматривались Госбанком СССР в 21, 22, 23, 24, 31 годах.

Сейчас стал вопрос о дифференциации процентной ставки по видам кредитов, по срокам и суммам.

3 Роль и границы кредита