Лекции / DKB2809

Лекция 4 Деньги, кредиты, банки 28.09.95

Суть кредита

Кредит - форма планового движения денежных средств на условиях возвратности, используемое для их привлечения и направления на цели расширенного воспроизводства ( Атлас 1957 г. BD ) .

Кредит - движение ссудного фонда государства, который используется для нужд народного хозяйства ( Шварц, Лаврушкин ).

Ссудный фонд - совокупность временно свободных денежных средств предприятий и организаций и выделенных государством целевых денежных фондов, использованных для кредитования народного хозяйства.

Кредит - отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения средств.

Формы кредита

Форма кредита - форма кредитных отношений.

1. Ростовщический;

2. Коммерческий;

3. Банковский:

• косвенный;

• прямой;

1. Государственный;

2. Личный ( частный );

3. Потребительский;

4. Межхозяйственный;

5. Межгосударственный:

• межгосударственный;

• фирменный;

Вид кредита представляет собой конкретное проявление кредитных отношений.

На практике принимает вид ссуды, то есть -

Вид кредита = ссуда.

Ростовщический кредит - такая форма кредитных отношений, при которых кредитором и заемщиком являются частные лица. = личному (частному)

НО есть отличия:

1. Ростовщический кредит дается под относительно более высокие проценты ( личный может быть и беспроцентным );

2. Цель ростовщического кредита - получение прибыли;

3. Для ростовщика подобная деятельность - его работа.

Коммерческий и межхозяйственный кредиты - форма кредитных отношений, при которых субъектами сделки выступают хозяйственные субъекты.

Коммерческий кредит: 1

1. Товар Предприятие 2 Предприятие

2. Вексель, долговое обязательство, расписка 3

3. -------------------- “ -------------------- А 4 Б

4. Деньги + %

• При межхозяйственном кредитовании обычно вексель не используется;

• межхозяйственное кредит обычно предоставляется в плановом порядке;

• межхозяйственный кредит имеет строгую направленность, чаще всего используется в сельском хозяйстве (в товарной форме часто - семенные, техника; иногда используется и между предприятиями, тогда его оформляют как материальную помощь).

Косвенный банковский кредит:

1. Товар Предприятие 1 Предприятие

2. Вексель 2

3. -------------------- “ -------------------- А Б

4. Покупка векселя (деньги - %-комиссионные)

5. Вексель 3 5

6. Деньги + %-доход от векселя 4 6

Банк

Косвенное кредитование банка плательщика через поставщика.

Косвенный банковский кредит не всегда оформляется векселем:

кредит Предприятие 1

Банк Крупное объединение Предприятия, входящие в Предприятие 2 объединение

Прямой банковский кредит: 1

Предприятие А 4 Предприятие Б

Банк 2 3

1. Товар

2. Заявление на выдачу ссуды

3. Кредит

4. Деньги

Государственный кредит - такая форма кредитных отношений, при которой заемщиком выступает государство, а кредиторами предприятия, организации и частные лица.

Самый распространенный вид - займы , облигационные и товарные.

Потребительский кредит - форма кредитных отношений, при которой заемщиками выступают частные лица, население, а кредиторами являются предприятия, организации, частные лица.

Международный кредит - такая форма кредитных отношений, при которой кредитор и заемщик принадлежат разным странам. Обычно выделяют межгосударственный кредит (рамочный) - предоставляемый по межгосударственным договорам и соглашениям и фирменный - предоставление кредитов кампаниями разных стран друг другу.

Виды кредитов, а точнее виды ссуд

Используют различные виды критериев при классификации:

1. По срокам :

• долгосрочные - более 1 года;

• краткосрочные - до 1 года;

• в нормальной экономике существуют и среднесрочные - 1-3 года;

1. По объектам ссуд:

• на капитальный ремонт;

• на реорганизацию производства;

• на потребительские ссуды по объектам;

• на формирование оборотных средств;

1. По субъектам:

• банковские;

• потребительские;

• государственные;

1. По характеру кругооборота средств:

• разовые;

• револьверные (возобновляемые),когда каждая предоставляемая ссуда возобновляется на следующий срок;

1. По порядку погашения:

• с единовременным погашением;

• аннуетентным платежом - разовый платеж, объединяющий сумму и начисленные проценты;

• с равномерными, периодическими платежами погашения;

• с неравномерными периодическими платежами погашения (суммы не равны друг другу);

• с неравномерным, непериодическим погашением (в договоре указываются суммы и даты погашения);

1. По обеспечению:

• без обеспечения - бланковые, предоставляемые на доверие;

• обеспеченные (залог, гарантии, поручительство, страхование);

Функции кредита

Сущность любой экономической категории проявляется через ее функции, потому необходимо определить саму функцию.

Функция - специфическое проявление сущности, при этом одна функция не должна повторять другую, не должна вытекать из другой, не должна быть развитием другой функции.

Совокупность функций должна раскрывать сущность экономической категории.

Профессор Ю.Е.Шенглер выделяет 6 основных функций кредита:

1. Мобилизация временно свободных денежных средств;

2. Их распределение;

3. Экономия наличных денег;

4. Выделение %;

5. Создание кредитных орудий обращения;

6. Осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятия.

Другие экономисты формулируют еще и дополнительные функции:

• Опосредование кругооборота фондов;

• Обеспечение хозяйства денежными средствами;;

• Формирование запасов товарно-материальных ценностей;

• Формирование фондов обращение;

• Доходная Функция;

• И др.

1 ДКБ: Формы, виды и функции кредита