Лекция № 12 ДКБ 23.11.95г.
Тема: Центральный банк Российской Федерации.
Государственный банк России был основан 31 мая 1860г. Первым управляющим Государственного банка был барон Штиглиц. При этом он имел еще 100-летнюю предысторию создания.
В 1754 г. при Елизавете Петровне были созданы государственные закладные банки для дворянства и купечества.
В 1761-1762 г.г. при Петре Третьем были заложены основы банка.
При Екатерине Второй был учрежден Государственный ассигнационный банк.
Основные даты в истории развития цб рф с 1917 г.
1917 г. - Государственный банк переименован в Народный банк РСФСР.
1920 г. - Народный банк РСФСР был ликвидирован.
1921 г. - Образован Государственный банк РСФСР.
1923 г. - Государственный банк РСФСР был реорганизован в Государственный банк СССР.
1922-1924 г.г. - В период реформы Государственный банк СССР являлся главным эмиссионным центром.
1927 г. - Государственный банк начал руководить банковской системой и контролировать деятелтность кредитных учреждений.
1928 г. - Государственный банк стал единым центром краткосрочного кредитования (т.е. он стал монополистом краткосрочного кредитования).
1930-1932 г.г. - Государственному банку был придан статус единого центра кредитования, расчетные и кассовые операции.
1990 г. - создан Центральный банк РФ, который существовал параллельно с Государственным банком СССР.
1991 г. - Государственный банк СССР упразднен и его функции переданы Центральному банку РФ.
Основные функции цб рф.
1). Аккумуляция денежных средств народного хозяйства;
2). Размещение денежных средств;
3). Организация денежного обращения и эмиссионная деятельность;
4). Денежно-кредитное регулирование;
5). Организация и осуществление денежных расчетов наличными деньгами и путем безналичных перечислений;
6). Расчетно-кассовое исполнение Государственного бюджета;
7). Внешнеэкономическая функция;
8). Регулирование деятельности коммерческих банков и других кредитных институтов;
9). Надзор за деятельностью банков.
Названные выше функции определены Законом "О ЦБ РФ" от 2.12.1990 г.
В марте 1995 г. были приняты изменения и поправки к Закону "О ЦБ РФ".
Характеристика функций цб.
1). ЦБ РФ аккумулирует денежные средства населения, находящиеся на счетах в банках. Также Гос. бюджет аккумулирует денежные средства, принадлежащие государству и находящиеся на счетах в банке. ЦБ РФ аккумулирует все виды налогов, сборов, перечисляемых в бюджет.
ЦБ аккумулирует денежные, принадлежащие коммерческим банкам, т. к. эти средства находятся на корреспондентских счетах в РКЦ.
ЦБ аккумулирует также денежные средства различных обществ, организаций, религиозных обществ и т.д.
Аккумулированные или привлеченные денежные средства, а также собственные средства ЦБ (Уставный фонд, Резервный фонд и др.), а также денежные средства, выпущенные в обращение представляют собой ссудный фонд государства.
ЦБ является государственным распорядителем этих средств.
2). ЦБ предоставляет кредиты коммерческим банкам и Правительству РФ на временное покрытие расходов Гос. бюджета.
ЦБ РФ также вкладывает средства в ценные бумаги, в первую очередь в государственные займы Правительства РФ.
Иногда функцию размещения дробят на:
- функцию краткосрочного кредитования;
- функцию долгосрочного кредитования;
- функцию предоставления потребительского кредита и т.д.
Но целесообразно говорить офункции размещения.
3). ЦБ РФ организует:
- обращение денежных знаков;
- выпуск денежных знаков в соответствии с действующими законами РФ;
- изготовление денежных знаков;
- устанавливает правила перевозки, хранения, инкассацииденежных знаков;
- создает резервные фонды денежных знаков;
- устанавливает признаки и порядок определения платежности денежных знаков;
- устанавливает порядок замены и уничтожения поврежденных денежных знаков.
ЦБ является эмиссионным центром страны. Основы эмиссионной деятельности определены законом РФ "Оденежной системе РФ" от 25.09.92г. В соответствии с этим законом эмиссия наличных денег на территории РФ осуществляется исключитель Банком России.
Но не следует смешивать выпуск денег в обращение и эмиссионную деятельность ЦБ.
Выпуск денег в обращение происходит постоянно на всей территории РФ в пределах сумм, изымаемых из обращения. В одном РКЦ деньги перечисляются из оборотной кассы в резервные фонды, а в другом РКЦ - наоборот.
Эмиссия денег преполагает такой выпуск денег в обращение, который осуществляется сверх сумм, изъятых из обращения на тарритории РФ.
Существует два вида эмиссии:
- бюджетная - т.е. выпуск денег на покрытие государственных расходов;
- кредитная - на кредитование нароного хозяйства.
Законом РФ "О ЦБ РСФСР" от 2.12.92г. Центральному Банку запрещено выпускать деньги на покрытие бюджетного дефицита, но ЦБ РФ может предоставлять кредит Минфину на общих условиях сроком не более 6 месяцев на покрытие вутригодовых разрывов между текущими доходами и расходами бюджета, следовательно, эмиссия денег в РФ должна носить кредитный характер.
4). Денежно-кредитное регулирование на макроуровне заключается в проведении единой денежно-кредитной политики, а также в обеспечении народного хозяйства необходимыми денежными средствами в наличной и безналичной форме.
В условиях нормально развивающейся экономики денежно-кредитно регулирование обеспечивает расширение кредитов и увеличение денежной массы, включающейденежные знаки в обращении, денежные средства на счкетах клиентов банков и другие безусловные денежные обязательства банков.
Денежно-кредитное регулирование предполагает сдерживание инфляциипутем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, установления экономических нормативов для банков при проведении операций с ценными бумагами и валютой.
Денежно-кредитное регулирование предполагает, что ЦБ - кредитор в последней инстанции осуществляет регулирование уровня официальной процентной ставки, проводит операции на открытом рынке, устанавливает экономические нормативы деятельности коммерческих банков.
Основные направления денежно-кредитного регулирования разрабатываются Банком России и ежегодно предоставляются в Думу на рассмотрение.
5). ЦБ РФ организует и осуществляет денежные расчеты
- между коммерческими банками,
- между предприятиями, организациями и учреждениями через банки,
- между предприятиями, организациями и учреждениями с одной стороны и государством с другой,
- между государством и населением,
- между государствами.
Для ведения расчетов организованы расчетно-кассовые центры (РКЦ), которые ведут корреспондентские счета.
Все РКЦ связаны единой системой расчетов МФО.
ЦБ также устанавливает единые правила ведения расчетов обязательные для всех субъектов народного хозяйства.
Расчеты наличными основаны на соблюдении закона РФ "О денежной системе РФ".
В соответствии с этим законом платежи на территории РФ осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов, расчеты между юридическими лицами, а также между физическими и юридическими лицами по платежам, суммы которых превышают размеры, устпановленные Правительством РФ, осуществляютсмя только в безналичной форме.
Платежи наличными деньгами без ограничения сумм допускаются между физическими лицами и при выплате денежных доходов населению.
Расчеты путем безналичных перечислений включают:
- безналичные расчеты между предприятиями, организациями и учреждениями;
- межбанковские расчеты;
- взаиморасчеты между учреждениями банков и межгосударственные расчеты между РФ и другими государствами, входящими в рублевую зону.
6). В Законе о ЦБ РФ говорится, что см. статью 17 Закона "О ЦБ РФ"
Рсчетно-кассвое исполненние Государственного бюджета состоит в том, что Банк России аккумулирует средства, поступающие в адрес Государственного бюджета, и размещает их по поручению Минфина.
В необходимых случаях Банк России предоставляет кредит Минфину на покрытие вутригодовых разрывов между текущими доходами и расходами бюджета.
Государственная Дума устанавливает лимит задолженности по этим кредитам, в соответствии с которым Банк России может покупать у Минфина ценные бумаги государственного займа сроком до 6 месяцев. До 1928 года эта функция была возложена на Казначейство (Минфин).
7).Внешнеэкономические функции ЦБ заключаются в следующем:
- ЦБ регулирует курс рубля по отношению к денежным единицаминостранных государств;
- ЦБ управляет официальными золото-валютными резервами РФ, которые находятся на балансе Банка России;
- ЦБ осуществляет операции по размещению официальных золото-валютных резервов самостоятельно или через банки, уполномоченные им на ведение внешнеэкономических оераций (Внешторгбанк, Внешэкономбанк);
- ЦБ выдает лицензии на открытие представительств иностранных банков и других финансово-кредитных организаций на территории РФ в порядке, предусмотренном закнодательством РФ;
- ЦБ выдает лицензии на проведение коммерческими банками операций в иностранной валюте в РФ и за границей;
- ЦБ РФ представляет интересы РФ в Центральных Банках других стран, международных банках и других финансово-кредитных организациях, где международное сотрудничество осуществляется на уровне ЦБ;
- ЦБ РФ вправе осуществлять любые операции в иностранной валюте в РФ и за границей, которые соответствуют законодательству Росии и приняты в международной банковской практике.
8). Деятельность коммерческих банков регулируется законом "Обанках и банковской деятельности на территории РФ" от 2.12.92г.
ЦБ способствует созданию условий для устойчивого функционирования коммерческих банков, при этом он не вмешивается в их оперативную деятельность.
ЦБ поддерживает стабильность денежно-кредитной системы и с этой целью он выдает или отзывает в случае необходимости лицензии на совершение банковских операций. ЦБ также регистрирует уставы банков, ведет книгу регистрации банков на территории РФ.
ЦБ устанавливает следующие сновные экономические нормативы деятельности коммерческих банков:
1). Миниальный размер уставного капитала;
2). Преельное соотношение между рамером уставного капитала банка и суммой его активов, взвешенной с учетом степени риска;
3). Ликвидность баланса в виде норматива соотношения между активами и обязательствами банка с учетом сроков их погашения и возможности реализации активов;
4). Минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Банке России, который устанавливается в процентном отношении к обязательствам банка;
5). Максимальный размер риска на одного заемщика (устанавливается в виде определеннго процента от общей суммы капитала банка, при этом принимается во внимание вся сумма вложений и кредитов данному заемщику, а также выданные по его поручению обязатеьства);
6). Ограничение размеров валютного и курсового рисков;
7). Ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц (эти нормативы определены в законе "О ЦБ РФ"). С 1990 года система экономических нормативов претерпела значительные изменения. С 1.01.96 предполагается введение новых и изменение действующих нормативов.
9). ЦБ РФ определяет правила работы в банках, устанавливает единые правила бухгалтерского учета, статистической отчетности, совершения банковских операций, устанавливает для банков объемы и сроки представления бухгалтерской и статистической отчетности.
Центральный банк осуществляет надзор за соблюдением банками экономических нормативов и контролирует правильность применения законодательных актов, включая инструкции Центрального банка.
Центральный банк может назначать и осуществлять проверку операций банков, поручать их проведение аудиторским организациям.
По выявленным нарушениям Центральный банк вправе давать предписания об устранении нарушений. При неисполнении их Центральный банк предъявляет учредителям банка требования:
- о проведении финансовой санации, в том числе и по увеличению его каналов и изменению структуры активов;
- о реорганизации коммерческого банка;
- о ликвидации банка.
Центральный банк может предъявлять санкции к банкам-нарушителям:
- взыскать денежный штраф (в порядке и размерах по уставу Центрального банка);
- повышать нормы обязательных резервов;
- назначить временную администрацию по управлению банком на период санации;
- отозвать лицензию на совершение банковских операций;
- блокировать корреспондентский счет банка.
Найти изменения и дополнения к Закону "О Центральном банке..." от мая 1995 г.
Совет директоров:
- председатель совета директоров;
- заместители;
- директора департаментов и главы управлений.
Кроме центрального аппарата в систему Центрального банка России включаются:
- главные территориальные управления;
- национальные банки;
- расчетно-кассовые центры;
- региональные центры информатизации;
- вычислительные центры;
- прочие организации.