Лекции / DKB2109
.DOCЛекции 3 Деньги, кредит, банки 21.09.95
Говоря кредитных отношениях мы должны помнить, что эти отношения связаны с большим риском.
Кредитные отношения, связывающие дебитора и кредитора, связаны с предоставлением средств в займы. По этому поводу существует по крайней мере две точки зрения:
1). При кредитных отношениях происходит перераспределение ресурсов, т.е. переход ресурсов от одних к другим (например, при коммерческом кредитовании происходит передача ресурсов от одного лица другому).
2). При кредитных отношениях не происходит передачи ресурсов от одного лица другому.
В зависимости от объекта кредитных отношений, кредит может быть:
- товарным (т.е. коммерческим);
- денежным.
В зависимости от субъектов кредитных отношений, кредит может быть:
- банковский;
- государственный (например, казначейские обязательства);
- межгосударственный;
- потребительский.
В зависимости от срока кредиты делят на:
- краткосрочные (до 1 года);
-среднесрочные (2-5 лет);
- долгосрочные (до 20-25 лет).
Но следует сказать, что это деление кредитов по срокам очень условное и в разных странах оно разное.
Ипотечный кредит - кредит под залог недвижимости.
Есть кредиты на формирование основных средств предприятия и на формирование оборотных средств предприятия. К кредитам относится и так называемая предоплата. Существуют также ломбардные кредиты. Если у коммерческого банка накопилось много векселей, то он может весь комплект этих векселей сдать в качестве залога Центральному Банку и получить под него ломбардный кредит.
Коммерческий кредит - предусматривает реализацию товара с отсрочкой платежа, поэтому в основе коммерческого кредита лежит движение товара и, возникающий при этом движении вексель (т.е. безусловное обязательство оплаты) должен быть товарным, остальные векселя не имеют законной силы.
Существуют так называемые дружеские или бронзовые векселя: два человека выписывают друг другу по векселю, после чего каждый из них может обратиться в банк и получить ссуду под эти векселя.
Пример обращения векселей:
Поставщик 1 октября дает покупателю товары на сумму 1 млн. руб. Покупатель выписывает вексель на сумму 1,25 млн. руб. (так как текущая процентная ставка 100%) сроком погашения 1 января.
Поставщик продает вексель банку за 1 млн. руб., при этом поставщик делает на векселе передаточную надпись - индоссамент. В срок платежа покупатель должен оплатить банку 1,25 млн. руб. Если покупатель не оплачивает банку вексель с срок, то банк имеет право потребовать деньги от поставщика.
Затем вексель должен быть опротестован у нотариуса, за что последний берет 5% от суммы векселя. Банки идут на учет векселей очень осторожно.
Преимущество векселя состоит в том, что происходит облегчение условий реализации товара, т.е. ускорение товарооборота.
При коммерческом кредитовании банк косвенно через посредника кредитует покупателя.
При простом кредитовании отношения между банком и заемщиком прямые, что позволяет банку более обоснованно решать вопросы возможности предоставления кредита.
Коммерческий кредит Банковский кредит
1). Товарная форма ( запрещены дружеские, 1). Денежная форма.
т.е. бестоварные векселя). 2). Оформляется обязательством.
2). Оформляется векселем. 3). Прямое участие банка в кредитной 3). Косвенное участие банковского кредита сделке.
Взаимное кредитование - кто-то кому-то дает сумму денег взаймы (обычно без процентов).
Общества взаимного кредита - предприятия складывают определенные суммы денег и потом могут брать из этого нужные им суммы денег взаймы.
Преобладающую часть банковских кредитов составляют кредиты в оборотные средства - предоставление средств в кругооборот.
У этого вида кредита цели самые разнообразные.
PARTS (цель, сумма, возврат, срок, обеспеченность)
Цель обуславливает и срок и возможность возврата.
Кредит в основные средства существенно отличается от кредита в оборотные средства.
С 30-х годов кредит не выдавался на основные фонды, а использовались бюджетные фонды.
Кредит в основные фонды не развит из-за инфляции, но это очень важная и перспективная отрасль банковского кредитования.
Потребительский кредит:
Покупка товаров в кредит. Сегодня в связи с инфляцией потребительский кредит не распространен.
При выдаче кредита главное состоит в оценке.
Потребительский и ипотечный кредиты должны получить свое развитие.
Госкредит необходим государству, когда расходы превышают доходы. До 1995 года ЦБ кредитовал бюджет под 10% годовых при инфляции в 200%.