Лекции / DKB0510

Лекция № 5 ДКБ 5.10.95

ФУНКЦИИ КРЕДИТА.

Сущность любой экономической категории проявляется через ее функции.

Функции - специфические проявления сущности,одна функция не должна повторять другую,не должна вытекать из другой и не должна быть развитием другой функции.Совокупность функций должна раскрывать сущность экономической категории.

Профессор Шенгер:

1. Мобилизация временно свободных денежных средств.

2. Распределение вр.своб. ден. ср-в.

3. Экономия наличных денег.

4. Выделение процента.

5. Создание кредитных орудий обращения.

6. Осущ. контроля за хоз. деят. предпр-я.

+

• опосредственный кругооборот фондов

• доходная функция

Другие к этим добавляют:

1. Формир. запасов тов-мат. ценностей

2. Формирование фондов обращения.

3. Доходная функция и т.д.

Профессор Рябин считает, что ф-я - сложное проявление сущности:

1. Основные

2. Специфические

3. Общие функции

К каждой из категорий:

Основные функции: Распределение ден. ср-в на условиях возвратности;

Специфическая: Замещение наличных кредитными деньгами и кредитными средствами обращения.

Общие: Экономическое стимулирование средств, контроль рублем, опосредствование кругооборота фондов, обеспечение средств для расширенного воспроизводства. 1 и 2 нередко трактуют как ф-ции по опосредованию и обеспечению ден. ср-ми воспроизводственного процесса.

Проф. Шварц

1. Ф-я перераспределения

2. Экономия нал. денег.

3. Орудия общегос контроля.

Проф. Лаврушин- передача ст-ти во временное пользование.

В учебнике:

1. Перераспределительная

2. Замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями.

Перераспределение - врм. своб. ден. ср-ва одних орг-ций передаются во врем. пользование другим организ. и индивидуальным заемщикам.

Процесс перераспр. ст-ти с точки зрения большинства экономистов двухсторнен:

1. Аккумулирование вр. св. ден. ср-в.

2. Предоставление этих ср-в на началах возвратности.

Аккумулированные ср-ва хоз. орг-ций.

В основном это ср-ва на текущее потребление,которые накапливаются на счетах предпр. и орг-ций в банках и имеют вид ден. ср-в на выплату з/п, ср-в для закупки сырья,материалов, топлива.

Имеют часть чистого дохода, в т.ч.

1. Прибыль до ее распределения

2. Фонды

3. Ср-ва,подлежащие перечислению в бюджет (Федр,местный), налоги, отчисления и т.д.

4. Амортизационные отчисления

5. Отчисления на ремонт и на кап. вложения.

В банках, кроме того, аккумулируются ср-ва федер. и местных бюджетов:

1. Ср-ва бюджетов по исполнению в этом году

2. Ср-ва по исполнению бюджета за предшествующие годы.

Ср-ва бюджетных организаций (на текущих и расчетных счетах)

Российский подход: Р/с открыв. хоз. и общ. орг-ям, текущий -для частных лиц (с исп. чековой книжки).

Текущие счета открывааются:

• бюджетным организациям;

• общественным организациям;

• хозрасчетным предприятиям: входящим в состав объединения на правах не головного предприятия;

• для совершения определеннных видов платежей.

Строгого разделения на сегодняший день не существует.

Для частных лиц могут окрываться текущие счета (например счет до востребования для расчета чеками).

За рубежом самый распр.- текущий. Открывается для юридических и физических лиц. На ннего зачисляются все текущие поступления в адрес клиента и с него же осуществляются все платежи нна еткущие нужды.

Иногда может применятся overdraft.

• аккумулируются средства ОО, профсоюзных, спортивных (на текущих счетах);

• аккумулируются временно свободнные средства населения (то есть средства на депозитах);

• средства самих кредитных учреждений.

Средства делятся на краткосрочные и долгосрочные.

Банки аккумулир вр. св. ден. ср-ва (долгосрочные и краткосрочные) и используют их для инвестиций.

Кредиты предоставляются предприятиям, организациям:

• краткосрочные - на выплату ЗП;

• среднесрочные - на приобретение сырья и материалов;

• ссуды - для завершения расчетов.

Ссуды долгосрочного характера:

1. На формирование ОС, в том числе:

• На строительство

• На кап. ремонт

• На внеднение новой техники

• На реорганизацию производства

Потребительские ссуды

Краткосрочные- на неотложные нужды под обеспечение ц/б.

Долгосрочные- на жилищное строительство,на приобретение квартир.

Таким образом мобилизуются ср-ва практически всех предпр. и орг-ций и части населения,а предоставляются не всем организациям (бюджетные орг-ции кредитов не получают, а получают целевое финансирование).

Важно ф-цию перераспределения не расчленять на две, а именно ф-цию мобилизации и ф-цию размещения ср-в. Это не так, ведь мобилизация осуществляется не ради ее самой, а ради использования этих ср-в на расширенное воспроизводство и на удовлетворение общества.Размещение ср-в невозможно без их предварительного аккумулирования, поэтому два разнонаправленных движения ден. ср-в в рамках первого процесса.Иногда в этой части выделяют три функции:

1. Мобилизации ср-в

2. Долгосрочного кредита

3. Краткосрочного кредита

Функция замещения

Действительные деньги- золото, банкноты, ден. знаки,разменные на золото.

Действительные деньги в ЮАР и Швейцарии

Замещение действительных денег поисходит двумя путями:

1. Вместо золота выпускаются кредитные и наличные деньги.

   Деньги выпускаются в порядке кредитования экономики. Деньги выпускаются обеспеченнные товарами и возвращаются обратно в банк, то есть к эмитенту.

   Говоря о кредитных деньгах имеются в виду стабильные деньги (не обесценивающиеся), которые выпускаются в рамках объективных потребностей.

2. Вместо н/д используются безналичные перечисления и расчеты через банк.

   Хранение денежных средств в банке - это кредитная операция, при которой банк выступает в качестве заемщика, а кредиторы - клиенты банка, хранящие свои денежные средства на депозитах.

Банковские расчеты основаны на кредитных опреациях.Распределяются:

1. Врем. своб. ден. ср-ва.

2. Стоимость.

3. Потребительская стоимость.

Другие функции:

• Создание кредитных орудий обращения;

• контроль рублем.

Кредитные орудия обращения: Вексель, чеки, гос. ц/б

Выпуск гос. ден. знаков является производной от ф-ции перераспред. вр. своб. ден. знаков, значит это не самостоятельная ф-ция кредита, причем выпуск кредитных денег осущ. не произвольно, а в соответствии с суммой цен товаров.

И векселя, и чеки возникают на основе перераспределения вр. своб. ден. ср-в

Вексель-производная от ф-ции перераспределения ср-в.

Чек - кредитное орудие обращения, появляющееся в результате временного перераспределения ден. средств.

1. Контроль осуществляет банк,а не кредит, который выступает как орудие контроля

2. Выделение процента нельзя считать одной из ф-ций кредита, несмотря на то, что платность-одна из черт кредита.

ВЫВОД: в основном две функции

1. Перераспределение врем. своб. ден. ср-в.

2. Замещение действительных денег

Эти две ф-ции раскрывают сущность кредита как экономической категории, как плановое движение ссудного фонда.

Все, что вытекает из ф-ций называют ролью, которая является подробным раскрытием ф-ций.

ТЕМА 14 “Границы кредита”

1. Понятие границ кредита

2. Классификация границ кредита.

3. Способы установления границ кредита

4. Факторы или причины нарушения границ кредита и методы преодоления этих нарушений.

1. Понятие границ кредита

Граница-предел или допустимая норма:

Выдачи кредита, предел ресурсов кредита. Границы ресурсов определяются границами ссудного фонда,Границы предоставленных ссуд определяются кредитными планами и конкретно выражаются в методах кредитования.

ОПЕРАЦИИ БАНКОВ:

1. Пассивные-по привлечению ср-в, хранению ср-в и выпуску денег в обращение

2. Активные- по размещению ср-в.

Пассивные и активные операции взаимосвязаны между собой. Активные операции способствуют образованиб денежных ресурсов (пассивов).

2. Классификация границ кредита.

А. Границы долгосрочного или краткосрочного кредита.

Б. Границы экономические или административные.

В. Перераспределительные (эмисстонные) границы.

Г. Пространственные, временные, количественные, качественные.

Д. Макроэкономические

Е. Верхние и нижние

Ж. Внешние и внутренние.

Перераспределительные границы кредита определятся ресурсами и и означают, что сумма кредитов равна сумме кредитных ресурсов.М.б. но не больше суммы прироста объема производства.

Эмиссионные границы.

Все ден. ср-ва в наличном и безналичном обороте должны иметь кредитную основу.

На макроуровне установление эмиссионных границ кредита возможно в процессе составления и исполнения планов ден. обращения как:

1. Баланс ден. доходов и расходов населения

2. Кассовый план

3. Составление кредитных планов

Лимит кредитования - норма или предел кредитования

Лимит кредита - предельная сумма выдач кредита или предельная сумма задолженности банка по ссудам (устан. кредитным планом).

Лимит выдач в планируемом периоде - устан по конкретному объекту кредитования и конкретному заемщику.

Лимит задолженности - предельная сумма на конец периода

По сроку действия различают лимиты:

• Выходной-предоставление сумм задолженности банку по ссудам на конец квартала, т.е. в пределах данного квартала сумма заложенности не может быть выше, чем в предыдущем квартале.

• Внутриквартальный-предоставление сумм задолженности внутри квартала.

Контрольная цифра кредита - разновидность выходного лимита задолженности банка по ссудам, не предпологает твердой фиксации.

Экономисты говорят:

1. Кредит должен обеспечить предприятие оборотными средствами.

2. Кредит должен обеспечить средствами затраты на капитальные вложения.

4 ДКБ: Функции кредита, Роль и границы кредита