главная книга

Счет 01

«Основные средства»

Д

К

с. 0

5) 200 000

63) 355 072,2

64) 2 983,8

об. 200 000

об. 358 056

с. 0

Счет 02 «Амортизация основных средств»

Д

К

с. 0

67) 1 666,6

12) 1 666,6

об. 1 666,6

об. 1 666,6

с. 0

Счет 08

«Вложения во внеоборотные активы»

Д

К

с. 0

4) 200 000

7) 200 000

5) 47 200

об. 247 200

об. 200 000

с. 47 200

Счет 10

«Материалы»

Д

К

с. 60 000

8) 80 000

1) 236 000

9) 70 000

10) 4 000

11) 3 000

38) 1 400

58) 1 200

59) 1 000

об. 236 000

об. 160 600

с. 135 400

Счет 19

«НДС по приобретенным ценностям»

Д

К

с. 0

3) 36 000

4) 36 000

11) 7 200

13) 7 200

12) 1800

30) 1 800

29) 900

00) 900

об.45 900

об. 45 900

с. 0

Счет 20

«Основное производство»

Д

К

с. 0

6) 80 000

43) 70 000

7) 70 000

44) 56 000

10) 20 000

14) 22 000

15) 6 000

18) 6 600

19) 14 686

39) 13 660,6

40) 25 599

41) 21 021

об. 279 566,6

об. 126 000

с. 153 566,6

Счет 25

«Общепроизводственные расходы»

Д

К

8) 4 000

39) 14 686

11) 1 666,6

40) 13 660,6

16) 7 080

20) 12 000

29) 3 600

об. 28 346,6

об. 28 346,6

Счет 26

«Общехозяйственные расходы»

Д

К

9) 3 000

41) 22 599

12) 4 720

42) 21 021

17) 14 000

21) 4 200

33) 5 900

00) 11 800

об. 43 620

об. 43 620

Счет 43

«Готовая продукция»

Д

К

с. 0

43) 70 000

47) 68 000

44) 56 000

55) 57 000

69) 2 000

об. 126 000

об. 127 000

с. 1 000

Счет 44

«Расходы на продажу»

Д

К

45) 1 200

56) 1 200

46) 1 000

57) 1 000

об. 2 200

об. 2 200

Счет 45

«Товары отгруженные»

Д

К

с. 0

47) 68 000

54) 68 000

об. 68 000

об. 68 000

с. 0

Счет 50

«Касса»

Д

К

с. 0

25) 57 500

26) 51 400

31) 13 000

28) 6 100

34) 1 200

32) 13 000

38) 1 400

00) 100 000

об. 173 000

об. 70 500

с. 102 500

Счет 51

«Расчетные счета»

Д

К

с. 1 740 000

28) 6 100

25) 236 00

48) 208 000

31) 57 500

60) 190 000

35) 13 000

66) 120 000

61) 5 900

76) 11 800

77) 43 434

78) 20 400

об. 524 100

об. 388 034

с. 1 876 066

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Д

К

с. 0

35) 236 000

1) 236 00

61) 5 900

3) 47 200

00) 11 800

11) 5 900

об. 253 700

об. 289 100

с. 35 400

Счет 62

«Расчеты с покупателями и заказчиками»

Д

К

С.

49) 140 000

48) 100 000

51) 100 000

51) 100 000

52) 150 00

60) 208 000

62) 190 000

66) 190 000

об. 580 000

об. 598 000

С. -18 000

Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Д

К

с. 0

4) 36 000

22) 8 000

13) 7 200

50) 25 200

30) 1 800

53) 27 000

78) 900

71) 45 720

об. 45 900

об. 105 920

с. 60020

Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Д

К

с. 0

79) 20 400

18) 6 000

19) 6 600

20) 3 600

21) 4 200

об. 20 400

об. 20 400

с. 0

Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Д

К

с. 0

22) 8 000

14) 20 000

23) 1 500

15) 22 000

24) 1 000

16) 12 000

26) 51 400

27) 6 100

77) 43 434

17) 14 000

75) 43 434

об. 111 434

об. 111 434

с. 0

Счет 71

«Расчеты с подотчетными лицами»

Д

К

32) 13 000

33) 11 800

34) 1 200

об. 13 000

об. 13 000

Счет 73

«Расчеты с персоналом по прочим операциям»

Д

К

37) 1 400

38) 1 400

об. 1 400

об. 1 400

Счет 75

«Расчеты с учредителями»

Д

К

76) 43 434

74) 200 000

00) 43 434

об. 43 434

об. 243 434

С. -200 000

Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

Д

К

с. 0

67) 120 000

23) 1 500

24) 1 000

27) 6 100

68) 120 000

об. 120 000

об. 128 600

с. 8 600

Счет 80 «Уставный капитал»

Д

К

с. 2 000 000

об.

об. 0

с. 2 000 000

Счет 82 «Резервный капитал»

Д

К

с. 0

73) 9 144

об.

об. 9 144

с. 9 144

Счет 84 «Нераспределенная прибыль»

Д

К

с. 0

73) 9 144

72) 182 880

74) 43 434

75) 43 434

об. 96 012

об. 182 880

с. 86 868