2.5.2 Планирование фонда заработной платы персонала управления предприятия «полимер»

Планирование осуществляется с учетом расчетов численности управленческого персонала и штатного расписания. Результаты расчетов сведены в таблицу 11.

Таблица 11 – Планирование заработной платы персонала управления комбината предприятия «ПОЛИМЕР»

Наименование должностей	Кол-во штатных единиц	Месячный оклад, руб.	Зар. Плата за год, тыс.руб
ОГЭ
1.Главный энергетик	1	50000	600
2.Начальник отдела электроснабжения	1	34000	408
3.Старший инженер	1	32000	384
4.Инженер (экономист)	1	25000	300
Итого	4	141000	1692
Электросиловые цеха №1, 2
1.Начальник цеха	2	25000	600
2.Начальник участка	4	21000	1008
3.Мастер участка	14	17000	2856
Итого	20	63000	4464

Годовой фонд зарплаты персонала управления:

тыс.руб.

2.6 Планирование производительности труда на предприятии «полимер»

Определим ряд показателей производительности труда, применимых для электрохозяйства предприятия.

Производительность труда по электроремонтному производству:

, (2.27)

где R– объем работ в условных единицах ремонтосложности;

Ч_С^Р– списочный состав ремонтного персонала, чел.,

По формуле (2.27):

у.е.р./чел.

Показатель трудоемкости

, (2.28)

где F_- суммарное время на ремонт, ч/год,

По формуле (2.28):

ч/у.е.р.

Производительность труда по участку электрических сетей в форме штатного коэффициента:

, (2.29)

где Ч_С^Э– списочный состав эксплуатационного персонала, чел.;

L– суммарная протяженность обслуживаемых сетей электроснабжения, м,

По формуле (2.29):

чел/м.

Производительность труда по электрохозяйству в целом:

штатный коэффициент

, (2.30)

где Ч_ППП – численность промышленно-производственного персонала, чел.;

Р_НОМ – установленная мощность электроустановок в схеме электроснабжения, кВт,

По формуле (2.30):

чел/кВт.

коэффициент обслуживания:

, (2.31)

кВт/чел.

Производительность труда на предприятии за определенный период изменяется под воздействием многих причин. По существу все факторы, влияющие на изменение объема производства и численности работников, оказывают влияние и на изменение производительности труда.

В практике планирования и учета на большинстве действующих российских предприятиях все факторы изменения производительности труда классифицируются по следующим основным группам:

- Изменение технического уровня производства;

- Совершенствование управления, организация производства и труда;

- Изменение объема и структуры производства;

- Прочие факторы.

2.7 Планирование смет текущих затрат на предприятии «ПОЛИМЕР»

2.7.1 Калькуляция текущих затрат на электроснабжение предприятия «ПОЛИМЕР»

Калькуляция текущих затрат на энергетическое обслуживание представлена в таблице 12.

Таблица 12 - Калькуляция текущих затрат на электроэнергетическое обслуживание предприятия «ПОЛИМЕР»

Показатели и статьи затрат	Величина	Единица измерения
1. Электроэнергия для технологических целей (Wг)	175200000	кВт ч/год
2. Заявленный максимум нагрузки (Рм)	20000	кВт
3. Основная ставка тарифа (α)	5455,2	руб./кВт год
4. Дополнительная ставка тарифа (β)	1,382	руб./кВт ч
5. Плата за электроэнергию по тарифу (П)	351230,4	тыс.руб./год
6. Фактическое и заданное значения потребления реактивной мощности	0,28/0,31
7. Процент надбавки к плате за повышенное потребление реактивной мощности	-	%
8.Плата за электроэнергию с учетом надбавки	351230,4	тыс.руб./год
9. Основная и дополнительная заработная плата эксплуатационного персонала	5161,4	тыс.руб./год
10. Отчисления на социальные нужды (39%)	2013	тыс.руб./год
11. Расходы на содержание и эксплуатацию электрооборудования, в том числе:
а) содержание оборудования в части материалов и запчастей для ремонта (1% от КЭ)	401.8	тыс.руб./год
б) амортизация оборудования (8% от КЭ)	3214.4	тыс.руб./год
в) основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала с отчислениями на социальные нужды (39%)	7931	тыс.руб./год
12. Цеховые расходы, в том числе:
а) заработная плата персонала управления электросилового цеха и служащих	6156	тыс.руб./год
б) содержание и текущий ремонт цеховых сооружений (0,25% от КЭ)	100.45	тыс.руб./год
13. Итого цеховых затрат	6256.45	тыс.руб./год
14. Общезаводские расходы в части зарплаты персонала ОГЭ	1692	тыс.руб./год

Продолжение таблицы 12

15. Прочие производственные расходы (1% от суммы зарплаты всего персонала)	157.8	тыс.руб./год
16. Итого производственных затрат (Зп)	378058,25	тыс.руб./год
17. Полезно используемая электроэнергия (Wп+Wо)	150496800	кВт ч/год
18. Полные затраты по функции электроснабжения на единицу потребляемой электроэнергии (С)	2,5	руб./кВт ч