
2076-ekonomika-proizvodstva-723kb
.pdf
Продолжение табл. 3.17
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
||||||||||
Показатели |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
||||||||||
|
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выпуск товарной продукции в |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
натуральном выражении, % |
100 |
104 |
100 |
106 |
100 |
103 |
100 |
104 |
100 |
107 |
100 |
106 |
100 |
108 |
100 |
105 |
100 |
107 |
100 |
109 |
Объем реализованной продук- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ции за год, млрд руб. |
103 |
106 |
115 |
120 |
105 |
108 |
107 |
111 |
120 |
126 |
110 |
112 |
106 |
110 |
119 |
125 |
108 |
112 |
110 |
116 |
Среднесуточный выпуск то- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
варной продукции по произ- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
водственной себестоимости, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
млрд руб. |
0,24 |
0,27 |
0,26 |
0,31 |
0,23 |
0,24 |
0,24 |
0,28 |
0,27 |
0,32 |
0,33 |
0,28 |
0,24 |
0,28 |
0,27 |
0,32 |
0,24 |
0,25 |
0,25 |
0,3 |
Удельный вес основных мате- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
риалов в производственной |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
себестоимости, % |
70 |
71 |
68 |
67 |
69 |
68 |
68 |
68,8 |
70,5 |
70 |
71 |
68 |
67 |
69 |
68 |
68 |
68,8 |
70,5 |
70 |
71 |
Среднегодовые запасы мате- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
риалов, дни |
27 |
30 |
30 |
34 |
25 |
27 |
28 |
31 |
31 |
36 |
24 |
27 |
28 |
31 |
30 |
34 |
26 |
27 |
29 |
31 |
Длительность производствен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ного цикла, дни |
60 |
61 |
59 |
58 |
61 |
60 |
58 |
59 |
60 |
61 |
59 |
58 |
61 |
60 |
58 |
59 |
60 |
61 |
57 |
58 |
Коэффициент нарастания за- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
трат |
0,58 |
0,58 |
0,6 |
0,6 |
0,55 |
0,55 |
0,56 |
0,56 |
0,61 |
0,61 |
0,62 |
0,62 |
0,6 |
0,6 |
0,55 |
0,55 |
0,56 |
0,56 |
0,61 |
0,61 |
Норматив оборотных средств в |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
незавершенное производство, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы будущих периодов и |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
запасы готовой продукции, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
млрд руб. |
1,8 |
1,8 |
2 |
2 |
1,7 |
1,7 |
1,8 |
1,8 |
2 |
2,1 |
1,6 |
1,6 |
1,8 |
1,8 |
2 |
2 |
1,6 |
1,6 |
1,8 |
1,8 |

Окончание табл. 3.17
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
30 |
||||||||||
Показатели |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
Отчетный |
||||||||||
|
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
год |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выпуск товарной продукции в |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
натуральном выражении, % |
100 |
104 |
100 |
106 |
100 |
103 |
100 |
104 |
100 |
107 |
100 |
106 |
100 |
108 |
100 |
105 |
100 |
107 |
100 |
109 |
Объем реализованной продук- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ции за год, млрд руб. |
118 |
122 |
128 |
130 |
110 |
114 |
120 |
125 |
130 |
132 |
104 |
108 |
121 |
128 |
134 |
138 |
115 |
120 |
128 |
136 |
Среднесуточный выпуск то- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
варной продукции по произ- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
водственной себестоимости, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
млрд руб. |
0,24 |
0,23 |
0,26 |
0,26 |
0,22 |
0,21 |
0,24 |
0,24 |
0,27 |
0,27 |
0,22 |
0,21 |
0,24 |
0,24 |
0,27 |
0,27 |
0,22 |
0,22 |
0,25 |
0,25 |
Удельный вес основных мате- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
риалов в производственной |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
себестоимости, % |
71 |
70 |
68 |
68 |
69 |
68 |
69 |
3 |
70,5 |
70 |
71 |
68 |
67 |
69 |
68 |
68 |
69 |
68 |
70 |
71 |
Среднегодовые запасы мате- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
риалов, дни |
27 |
30 |
30 |
34 |
25 |
27 |
28 |
31 |
31 |
36 |
24 |
27 |
28 |
31 |
30 |
34 |
26 |
27 |
29 |
31 |
Длительность производствен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ного цикла, дни |
60 |
61 |
59 |
58 |
61 |
60 |
58 |
59 |
60 |
61 |
59 |
58 |
61 |
60 |
58 |
59 |
60 |
61 |
57 |
58 |
Коэффициент нарастания за- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
трат |
0,58 |
0,58 |
0,6 |
0,6 |
0,55 |
0,55 |
0,56 |
0,56 |
0,61 |
0,61 |
0,62 |
0,62 |
0,6 |
0,6 |
0,55 |
0,55 |
0,56 |
0,56 |
0,61 |
0,61 |
Норматив оборотных средств в |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
незавершенное производство, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы будущих периодов и |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
запасы готовой продукции, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
млрд руб. |
1,8 |
1,8 |
2 |
2 |
1,7 |
1,7 |
1,8 |
1,8 |
2 |
2,1 |
1,6 |
1,6 |
1,8 |
1,8 |
2 |
2 |
1,6 |
1,6 |
1,8 |
1,8 |

|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 3.18 |
|
|
Нормативы производственных запасов, млрд руб. |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
Элементы производственных запасов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Чугун покупной |
|
8,46 |
8,72 |
8,98 |
8,38 |
8,63 |
8,89 |
8,34 |
8,59 |
8,85 |
9,11 |
Лом |
|
0,94 |
0,97 |
1,00 |
0,93 |
0,96 |
0,99 |
0,93 |
0,96 |
0,94 |
1,02 |
Прочие основные материалы |
|
0,51 |
0,53 |
0,54 |
0,51 |
0,52 |
0,54 |
0,50 |
0,52 |
0,51 |
0,55 |
Итого основные материалы |
|
9,91 |
10,22 |
10,52 |
9,82 |
10,11 |
10,42 |
9,77 |
10,07 |
10,30 |
10,68 |
Прочие производственные запасы |
|
0,37 |
0,38 |
0,39 |
0,37 |
0,38 |
0,39 |
0,37 |
0,38 |
0,39 |
0,40 |
Всего производственных запасов |
|
10,28 |
10,60 |
10,91 |
10,19 |
10,49 |
10,81 |
10,14 |
10,45 |
10,69 |
11,08 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 3.18 |
||
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
Элементы производственных запасов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
Чугун покупной |
|
8,41 |
8,61 |
8,82 |
9,03 |
9,25 |
9,47 |
9,70 |
9,94 |
10,17 |
10,42 |
Лом |
|
0,94 |
0,96 |
0,98 |
1,01 |
1,03 |
1,06 |
1,08 |
1,11 |
1,13 |
1,16 |
Прочие основные материалы |
|
0,51 |
0,52 |
0,53 |
0,54 |
0,56 |
0,57 |
0,59 |
0,60 |
0,61 |
0,63 |
Итого основные материалы |
|
9,86 |
10,09 |
10,33 |
10,58 |
10,84 |
11,10 |
11,37 |
11,65 |
11,91 |
12,21 |
Прочие производственные запасы |
|
0,36 |
0,38 |
0,38 |
0,39 |
0,40 |
0,41 |
0,42 |
0,43 |
0,45 |
0,45 |
Всего производственных запасов |
|
10,22 |
10,47 |
10,71 |
10,97 |
11,24 |
11,51 |
11,79 |
12,08 |
12,36 |
12,66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 3.18 |
||
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
Элементы производственных запасов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
30 |
Чугун покупной |
|
8,33 |
8,45 |
8,57 |
8,69 |
8,81 |
8,93 |
9,06 |
9,18 |
9,32 |
9,44 |
Лом |
|
0,93 |
0,94 |
0,95 |
0,97 |
0,98 |
1,00 |
1,01 |
1,02 |
1,04 |
1,05 |
Прочие основные материалы |
|
0,50 |
0,51 |
0,52 |
0,52 |
0,53 |
0,54 |
0,55 |
0,55 |
0,56 |
0,57 |
Итого основные материалы |
|
9,76 |
9,90 |
10,04 |
10,18 |
10,32 |
10,47 |
10,62 |
10,75 |
10,92 |
11,06 |
Прочие производственные запасы |
|
0,36 |
0,36 |
0,37 |
0,37 |
0,38 |
0,38 |
0,38 |
0,40 |
0,39 |
0,40 |
Всего производственных запасов |
|
10,12 |
10,26 |
10,41 |
10,55 |
10,70 |
10,85 |
11,00 |
11,15 |
11,31 |
11,46 |
|
|
|
|
|
Таблица 3.19 |
|
|
Фактические остатки производственных запасов |
|||||
|
на начало месяца отчетного года, млрд руб. |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
Вариант |
Дата |
Чугун |
Лом |
Прочие основные |
Прочие производст- |
|
материалы |
венные запасы |
|||||
|
|
|
|
|||
|
На 1 января |
8,22 |
0,91 |
0,50 |
0,30 |
|
|
На 1 апреля |
8,25 |
0,94 |
0,53 |
0,35 |
|
1 |
На 1 июля |
8,28 |
0,92 |
0,52 |
0,32 |
|
На 1 октября |
8,24 |
0,96 |
0,54 |
0,34 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,29 |
0,95 |
0,55 |
0,33 |
|
|
На 1 января |
8,47 |
0,94 |
0,52 |
0,31 |
|
|
На 1 апреля |
8,50 |
0,97 |
0,55 |
0,36 |
|
2 |
На 1 июля |
8,53 |
0,95 |
0,54 |
0,33 |
|
На 1 октября |
8,49 |
0,99 |
0,56 |
0,35 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,54 |
0,98 |
0,57 |
0,34 |
|
|
На 1 января |
8,59 |
0,95 |
0,52 |
0,31 |
|
|
На 1 апреля |
8,62 |
0,98 |
0,55 |
0,37 |
|
3 |
На 1 июля |
8,65 |
0,96 |
0,54 |
0,33 |
|
На 1 октября |
8,61 |
1,00 |
0,56 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,66 |
0,99 |
0,57 |
0,34 |
|
|
На 1 января |
8,85 |
0,98 |
0,54 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,88 |
1,01 |
0,57 |
0,38 |
|
4 |
На 1 июля |
8,91 |
0,99 |
0,56 |
0,34 |
|
На 1 октября |
8,87 |
1,03 |
0,58 |
0,37 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,92 |
1,02 |
0,59 |
0,36 |
|
|
На 1 января |
8,98 |
0,99 |
0,55 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
9,01 |
1,03 |
0,58 |
0,38 |
|
5 |
На 1 июля |
9,04 |
1,00 |
0,57 |
0,35 |
|
На 1 октября |
9,00 |
1,05 |
0,59 |
0,37 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,05 |
1,04 |
0,60 |
0,36 |
|
|
На 1 января |
8,51 |
0,94 |
0,52 |
0,31 |
|
|
На 1 апреля |
8,54 |
0,97 |
0,55 |
0,36 |
|
6 |
На 1 июля |
8,57 |
0,95 |
0,54 |
0,33 |
|
На 1 октября |
8,53 |
0,99 |
0,56 |
0,35 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,58 |
0,98 |
0,57 |
0,34 |
|
|
На 1 января |
8,76 |
0,97 |
0,53 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,79 |
1,00 |
0,57 |
0,37 |
|
7 |
На 1 июля |
8,83 |
0,98 |
0,55 |
0,34 |
|
На 1 октября |
8,78 |
1,02 |
0,58 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,84 |
1,01 |
0,59 |
0,35 |
24
Продолжение табл. 3.19
Вариант |
Дата |
Чугун |
Лом |
Прочие основные |
Прочие производст- |
|
материалы |
венные запасы |
|||||
|
|
|
|
|||
|
На 1 января |
8,89 |
0,98 |
0,54 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,92 |
1,02 |
0,57 |
0,38 |
|
8 |
На 1 июля |
8,96 |
1,00 |
0,56 |
0,35 |
|
На 1 октября |
8,91 |
1,04 |
0,58 |
0,37 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,97 |
1,03 |
0,59 |
0,36 |
|
|
На 1 января |
9,16 |
1,01 |
0,56 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
9,19 |
1,05 |
0,59 |
0,39 |
|
9 |
На 1 июля |
9,22 |
1,02 |
0,58 |
0,36 |
|
На 1 октября |
9,18 |
1,07 |
0,60 |
0,38 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,24 |
1,06 |
0,61 |
0,37 |
|
|
На 1 января |
8,44 |
0,93 |
0,51 |
0,31 |
|
|
На 1 апреля |
8,47 |
0,97 |
0,54 |
0,36 |
|
10 |
На 1 июля |
8,50 |
0,94 |
0,53 |
0,33 |
|
На 1 октября |
8,46 |
0,99 |
0,55 |
0,35 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,51 |
0,98 |
0,56 |
0,34 |
|
|
На 1 января |
8,70 |
0,96 |
0,53 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,73 |
0,99 |
0,56 |
0,37 |
|
11 |
На 1 июля |
8,76 |
0,97 |
0,55 |
0,34 |
|
На 1 октября |
8,72 |
1,02 |
0,57 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,77 |
1,00 |
0,58 |
0,35 |
|
|
На 1 января |
8,82 |
0,98 |
0,54 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,85 |
1,01 |
0,57 |
0,38 |
|
12 |
На 1 июля |
8,89 |
0,99 |
0,56 |
0,34 |
|
На 1 октября |
8,84 |
1,03 |
0,58 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,90 |
1,02 |
0,59 |
0,35 |
|
|
На 1 января |
9,09 |
1,01 |
0,55 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
9,12 |
1,04 |
0,59 |
0,39 |
|
13 |
На 1 июля |
9,15 |
1,02 |
0,57 |
0,35 |
|
На 1 октября |
9,11 |
1,06 |
0,60 |
0,38 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,16 |
1,05 |
0,61 |
0,36 |
|
|
На 1 января |
9,22 |
1,02 |
0,56 |
0,34 |
|
|
На 1 апреля |
9,25 |
1,05 |
0,59 |
0,39 |
|
14 |
На 1 июля |
9,29 |
1,03 |
0,58 |
0,36 |
|
На 1 октября |
9,24 |
1,08 |
0,61 |
0,38 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,30 |
1,07 |
0,62 |
0,37 |
25
Продолжение табл. 3.19
Вариант |
Дата |
Чугун |
Лом |
Прочие основные |
Прочие производст- |
|
материалы |
венные запасы |
|||||
|
|
|
|
|||
|
На 1 января |
8,34 |
0,92 |
0,51 |
0,30 |
|
|
На 1 апреля |
8,37 |
0,95 |
0,54 |
0,36 |
|
15 |
На 1 июля |
8,40 |
0,93 |
0,53 |
0,32 |
|
На 1 октября |
8,36 |
0,97 |
0,55 |
0,35 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,41 |
0,96 |
0,56 |
0,33 |
|
|
На 1 января |
8,59 |
0,95 |
0,52 |
0,31 |
|
|
На 1 апреля |
8,62 |
0,98 |
0,55 |
0,37 |
|
16 |
На 1 июля |
8,66 |
0,96 |
0,54 |
0,33 |
|
На 1 октября |
8,61 |
1,00 |
0,56 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,67 |
0,99 |
0,57 |
0,34 |
|
|
На 1 января |
8,72 |
0,97 |
0,53 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,75 |
1,00 |
0,56 |
0,37 |
|
17 |
На 1 июля |
8,78 |
0,98 |
0,55 |
0,34 |
|
На 1 октября |
8,74 |
1,02 |
0,57 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,79 |
1,01 |
0,58 |
0,35 |
|
|
На 1 января |
8,98 |
0,99 |
0,55 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
9,01 |
1,03 |
0,58 |
0,38 |
|
18 |
На 1 июля |
9,05 |
1,01 |
0,57 |
0,35 |
|
На 1 октября |
9,00 |
1,05 |
0,59 |
0,37 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,06 |
1,04 |
0,60 |
0,36 |
|
|
На 1 января |
9,11 |
1,01 |
0,55 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
9,14 |
1,04 |
0,59 |
0,39 |
|
19 |
На 1 июля |
9,18 |
1,02 |
0,58 |
0,35 |
|
На 1 октября |
9,13 |
1,06 |
0,60 |
0,38 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,19 |
1,05 |
0,61 |
0,37 |
|
|
На 1 января |
8,61 |
0,95 |
0,52 |
0,31 |
|
|
На 1 апреля |
8,64 |
0,98 |
0,56 |
0,37 |
|
20 |
На 1 июля |
8,67 |
0,96 |
0,54 |
0,34 |
|
На 1 октября |
8,63 |
1,01 |
0,57 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,68 |
1,00 |
0,58 |
0,35 |
|
|
На 1 января |
8,87 |
0,98 |
0,54 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,90 |
1,01 |
0,57 |
0,38 |
|
21 |
На 1 июля |
8,93 |
0,99 |
0,56 |
0,35 |
|
На 1 октября |
8,89 |
1,04 |
0,58 |
0,37 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,94 |
1,02 |
0,59 |
0,36 |
26
Продолжение табл. 3.19
Вариант |
Дата |
Чугун |
Лом |
Прочие основные |
Прочие производст- |
|
материалы |
венные запасы |
|||||
|
|
|
|
|||
|
На 1 января |
9,00 |
1,00 |
0,55 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
9,03 |
1,03 |
0,58 |
0,38 |
|
22 |
На 1 июля |
9,06 |
1,01 |
0,57 |
0,35 |
|
На 1 октября |
9,02 |
1,05 |
0,59 |
0,37 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,07 |
1,04 |
0,60 |
0,36 |
|
|
На 1 января |
9,27 |
1,03 |
0,56 |
0,34 |
|
|
На 1 апреля |
9,30 |
1,06 |
0,60 |
0,39 |
|
23 |
На 1 июля |
9,33 |
1,04 |
0,59 |
0,36 |
|
На 1 октября |
9,29 |
1,08 |
0,61 |
0,38 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,35 |
1,07 |
0,62 |
0,37 |
|
|
На 1 января |
8,54 |
0,95 |
0,52 |
0,31 |
|
|
На 1 апреля |
8,57 |
0,98 |
0,55 |
0,36 |
|
24 |
На 1 июля |
8,61 |
0,96 |
0,54 |
0,33 |
|
На 1 октября |
8,56 |
1,00 |
0,56 |
0,35 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,62 |
0,99 |
0,57 |
0,34 |
|
|
На 1 января |
8,80 |
0,97 |
0,54 |
0,32 |
|
|
На 1 апреля |
8,83 |
1,01 |
0,57 |
0,37 |
|
25 |
На 1 июля |
8,86 |
0,98 |
0,56 |
0,34 |
|
На 1 октября |
8,82 |
1,03 |
0,58 |
0,36 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,87 |
1,02 |
0,59 |
0,35 |
|
|
На 1 января |
8,91 |
0,99 |
0,54 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
8,94 |
1,02 |
0,57 |
0,38 |
|
26 |
На 1 июля |
8,98 |
1,00 |
0,56 |
0,35 |
|
На 1 октября |
8,93 |
1,04 |
0,59 |
0,37 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,99 |
1,03 |
0,60 |
0,36 |
|
|
На 1 января |
9,18 |
1,02 |
0,56 |
0,33 |
|
|
На 1 апреля |
9,21 |
1,05 |
0,59 |
0,39 |
|
27 |
На 1 июля |
9,24 |
1,03 |
0,58 |
0,36 |
|
На 1 октября |
9,20 |
1,07 |
0,60 |
0,38 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,26 |
1,06 |
0,61 |
0,37 |
|
|
На 1 января |
9,31 |
1,03 |
0,57 |
0,34 |
|
|
На 1 апреля |
9,34 |
1,06 |
0,60 |
0,40 |
|
28 |
На 1 июля |
9,38 |
1,04 |
0,59 |
0,36 |
|
На 1 октября |
9,33 |
1,09 |
0,61 |
0,39 |
||
|
||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
9,39 |
1,08 |
0,62 |
0,37 |
27
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 3.19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вариант |
|
Дата |
Чугун |
Лом |
Прочие основные |
Прочие производст- |
|
|
материалы |
венные запасы |
|||||
|
|
|
|
|
|||
|
На 1 января |
8,43 |
0,93 |
0,51 |
0,31 |
||
|
На 1 апреля |
8,46 |
0,96 |
0,54 |
0,36 |
||
29 |
На 1 июля |
8,49 |
0,94 |
0,53 |
0,33 |
||
На 1 октября |
8,45 |
0,98 |
0,55 |
0,35 |
|||
|
|||||||
|
На 1 января сле- |
|
|
|
|
||
|
дующего года |
8,50 |
0,97 |
0,56 |
0,34 |
||
|
На 1 января |
8,68 |
0,96 |
0,53 |
0,32 |
||
|
На 1 |
апреля |
8,71 |
0,99 |
0,56 |
0,37 |
|
30 |
На 1 |
июля |
8,74 |
0,97 |
0,55 |
0,34 |
|
На 1 |
октября |
8,70 |
1,01 |
0,57 |
0,36 |
||
|
|||||||
|
На 1 |
января сле- |
|
|
|
|
|
|
дующего года |
8,75 |
1,00 |
0,58 |
0,35 |
3.3. Планирование и анализ себестоимости продукции
Расчет выполняется применительно к условиям деятельности кон- вертерного цеха металлургического комбината (табл. 3.20, пример).
Базовый (по отчету) объем производства стали – 3,5 млн т. В цехе составляются сортовые калькуляции себестоимости углеродистой, низколегированной и легированной стали.
Объем производства отдельных видов стали:
Ι |
Qугл |
2,0 млн т |
ΙΙ |
Qнизк |
1,1 млн т |
ΙΙΙ |
Qлег |
0,4 млн т |
Всего |
Q |
3,5 млн т |
Часовая производительность конвертера при выплавке указанных видов стали (т/ч):
Ι – Пугл = 230; ΙΙ – Пнизк = 209; ΙΙΙ – Плег = 192.
Соотношение затрат в передел на заданное и добавочные мате-
риалы при выплавке указанных видов стали составляло (доли ед.):
Ι – 1,0; ΙΙ – 1,05; ΙΙΙ – 1,15.
Доля условно-постоянных затрат в общей сумме расходов по пе- ределу, общезаводских и на реализацию продукции составляет 40%.
28

Агрегированная цеховая калькуляция себестоимости стали в кон- вертерном цехе (на одну тонну) по отчету приведена ниже:
Наименование статей затрат |
Количество |
Цена, |
Сумма, |
руб.-коп. |
руб.-коп. |
||
Итого задано за вычетом отходов и брака |
1,000 |
11005-00 |
11005-00 |
Добавочные материалы |
|
|
203-00 |
Расходы по переделу, |
|
|
1996-00 |
в том числе: |
|
|
|
энергетические затраты |
|
|
226-00 |
заработная плата производственного персо- |
|
|
|
нала и отчисления на социальные нужды |
|
|
323-00 |
ремонтный фонд и содержание основных |
|
|
|
средств |
|
|
488-00 |
работа транспортных цехов |
|
|
117-00 |
амортизация основных средств |
|
|
257-00 |
прочие цеховые расходы |
|
|
405-00 |
Общезаводские расходы |
|
|
390-00 |
Расходы на реализацию продукции |
|
|
1016-00 |
Полная себестоимость стали |
|
|
14610-00 |
Условия, которые необходимо учитывать при планировании себе- стоимости стали, приведены ниже.
1.Общий объем производства стали увеличивается на 7 %.
2.Происходит изменение сортамента стали. Объем производства отдельных видов стали увеличивается неравномерно:
Ι – на 6 %; ΙΙ – на 8 %;
ΙΙΙ – определяется в процессе решения задачи.
3. Удельные затраты (руб/т) на заданное (металлошихта и доба- вочные материалы) меняются для отдельных видов стали следую- щим образом:
Ι – снижаются на 1,2 %;
ΙΙ – снижаются на 1,0 %;
ΙΙΙ – не меняются.
4.Общая сумма (млрд руб.) расходов по переделу, общезаводских
ина реализацию продукции снижается на 2 %.
В процессе решения требуется определить (составить):
1.Себестоимость отдельных видов (групп марок) стали по отчету (руб/т).
2.Агрегированные плановые калькуляции (руб/т):
–цеховую (расходы по переделу, общезаводские и на реализацию продукции дать одной цифрой без расшифровки);
–сортовые по трем видам стали.
29

3. Причины (изменение объема производства и сметы расходов) изменения абсолютной суммы (млрд руб.) и удельной величины (руб/т) общего размера расходов по переделу, общезаводских и на реализацию продукции в плановой цеховой калькуляции себестои- мости по сравнению с отчетной.
Решение
Ι. Отчет
1) Определяем коэффициенты трудности и объем производства стали по отчету в условном тоннаже.
Коэффициенты трудности Ι вида стали (углеродистой) принимаем за единицу.
КIIтр = 230 = 1,1. 209
КIIIтр = 230 = 1,2. 192
Объем производства стали в условном тоннаже:
∑Qуслотч = 2,0 1,0 + 1,1 1,1+ 0,4 1,2 = 3,69 млн т.
2)Определяем цеховую себестоимость всего объема выплавлен- ной стали (млрд руб.) по отчету:
1. Итого задано за вычетом
отходов и брака |
11,005 |
103 3,5 |
106 |
= 38,517 млрд руб. |
|
2. Добавочные материалы |
|
0,203 3,5 106 = 0,710 |
млрд руб. |
||
Итого заданное и добавочные материалы |
|
39,227 |
млрд руб. |
||
3. Расходы: по переделу, общезаводские, |
|
|
|
||
на реализацию продукции |
3,402 |
103 3,5 |
106 |
= 11,907 |
млрд руб. |
ВСЕГО |
|
|
|
51,134 |
млрд руб. |
3) Определяем себестоимость отдельных групп марок стали (руб/т) по отчету:
а) определяем стоимость заданного и добавочных материалов:
– для Ι группы |
|
|
39,227 |
|
= |
39,227 |
= 10851,18; |
|
1,0 |
+ 1,1 1,05 |
+ 0,4 1,15 |
|
|||
2,0 |
3,615 |
|
–для ΙΙ группы 10851,18 1,05 = 11393,74;
–для ΙΙΙ группы 10851,18 1,15 = 12478,86;
30