-
Вексельное законадательство россии
В России вексель появился в начале XVIII века благодаря развитию торговых отношений с германскими княжествами. Поэтому русское слово «вексель» происходит от немецкого — обмен, переход. На основе германского вексельного законодательства был написан первый российский Вексельный устав 1729 года. Однако прямое заимствование зарубежных норм не отвечало требованиям российской действительности. Например, наиболее детально уставом регулировались вексельные отношения, связанные с переводом денежных средств (форма переводного векселя), в то время как в России наибольшее распространение получила практика использования векселей для оформления займов (форма простого векселя).
В 1832 году был принят новый российский Устав о векселях. В данном случае в основу документа были положены нормы французского права, а именно Французского торгового кодекса. Вместе с тем, устав содержал отдельные положения, заимствованные из германского вексельного права. Основное внимание по-прежнему уделялось переводным операциям. Простой вексель упоминался лишь для того, чтобы применить к нему (либо исключить) действие норм о переводном векселе. В связи с общей ориентированностью российского законодательства на нормы германского права, использование Устава о векселях влекло за собой определённые неудобства, и практически сразу после его принятия начались работы по его совершенствованию и изменению.
В основу нового устава было решено положить унифицированные нормы вексельного законодательства ведущих государств того времени. В течение 55 лет было подготовлено шесть редакций законопроекта. Параллельно в Устав о векселях вносились изменения, призванные устранить наиболее одиозные действующие положения. Так, 3 декабря 1862 года было утверждено мнение Государственного совета, которое распространило право обязываться векселями на все сословия.
Новый вексельный устав был утверждён 27 мая 1902 года. Он определял вексель как «совершенно независимое от предыдущих соглашений обязательство векселедателя о доставлении первому приобретателю или последнему векселедержателю в известный срок известной суммы денег». Устав состоял из 126 статей; первые две статьи представляли собой Введение, посвящённое классификации векселей. Остальные части были сгруппированы в два раздела, первый был посвящён простым векселям, второй — переводным векселям. Каждый из разделов содержал по пять глав: первая глава определяла порядок составления и обращения векселей; вторая — ответственность плательщика; третья — процедуру совершения протеста по векселям; четвёртая — сроки для предъявления вексельных исков; пятая — нормы, не вошедшие по тем или иным причинам в первые четыре главы.
Российский вексельный устав 1902 года просуществовал до Октябрьской революции 1917 года. Декретом Совета Народных Комиссаров от 11 ноября 1917 года был объявлен двухмесячный мораторий на осуществление вексельных платежей, а также вексельных протестов. В дальнейшем обращение векселей на территории РСФСР было в значительной степени сокращено. Лишь при переходе к новой экономической политике в 1922 году было принято Положение о векселях, в соответствии с которым кооперативам и банкам разрешалось выдавать и принимать к учёту (выкупу) векселя, а также использовать их для оформления кредитных операций.
В 1928 году в ходе финансовой реформы потребительским обществам и их союзам было запрещено проведение кредитных и вексельных операций, что повлекло за собой ликвидацию вексельного обращения внутри страны. Однако вексель продолжал использоваться во внешнеэкономической деятельности. Развитие торговых связей привело к тому, что в 1936 году СССР присоединился к Международной конвенции о векселях, включающей в себя Единообразный закон о переводном и простом векселе. Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341 было введено в действие «Положение о переводном и простом векселе», которое практически полностью воспроизводило текст Единообразного закона о простом и переводном векселе. Несмотря на это, во внутренних экономических операциях вексель по-прежнему не применялся, поскольку финансирование хозяйственной деятельности экономических субъектов осуществлялось за счёт централизованного распределения денежных ресурсов.
Вторично в обращение на территории России вексель был введен Постановлением Президиума ВС РСФСР от 24 июня1991 года. № 1451-I «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР», которое, хотя и не содержало упоминаний Постановления ЦИК и СНК СССР 1937 года, воспроизводило его с незначительными отличиями. В последующем данный документ был отменён Федеральным законом от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе», который установил, что в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из её участия в Конвенции от 7 июня 1930 года, применяется Постановление ЦИК и СНК СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 07.08.1937 г. № 104/1341. Также данный Федеральный закон устранил ряд спорных моментов, касающихся выпуска векселей и начисления процентов и пени, а также ограничил круг лиц, которые могут обязываться по простым и переводным векселям, исключив из него субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования. В настоящее время на территории Российской Федерации данный закон является основополагающим при регулировании вексельных отношений.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной работе мы рассмотрели понятие векселя. Более подробно изучили операции коммерческих банков с векселями на примере трех крупнейших Российских банков – Сбербанк России, ВТБ24 и Альфа-банк. Познакомились с историей становления векселя и современным вексельным законодательством.
Можно смело сделать вывод о популярности и разнообразии операций с векселями в банковской деятельности. Более того, это направление еще развивается, поэтому является перспективным и прибыльным для банков.
По данным ЦБ, на 1 августа 2013 года векселя выпускали 577 кредитных организаций из 951. Общий объем выпущенных векселей на 1 августа составил 1,1 трлн рублей. По сравнению с прошлым годом этот показатель увеличился на 4,9%. При этом объем учтенных банками векселей превысил 300 млрд рублейВ 2012 году существенно увеличился объем учтенных векселей в иностранной валюте (с 20 млрд до 90 млрд рублей). Крупнейшие векселедатели — Сбербанк, банк «Санкт-Петербург», Номос-банк.
Но следует отметить, что в последнее время на этом фоне начали возникать недобросовестные схемы. Банки выпускают «зеркальные» векселя - это ничем не обеспеченная точная копия обращающегося на рынке векселя. По реквизитам такой документ идентичен реальной ценной бумаге, но не имеет материальной ценности.
В связи с этим Центробанк требует от банков создать базу учета всех выпущенных и учтенных векселей. Об этом говорится в письме за подписью замдиректора департамента банковского надзора ЦБ Михаила Ковригина.
В документе отмечается, что создание подобной базы призвано пресечь появление на рынке мошеннических схем с использованием «зеркальных» векселей.
Помимо проблем с «зеркальными» векселями, есть риск мошенничества с выпуском векселя организации ее бывшим собственником или руководителем задним числом после ее продажи. Если организация не декларирует отказ от выпуска векселей в своем уставе, то такой риск подразумевается при любой сделке ее поглощения, снижая интерес инвесторов к покупке российских компаний и банков. И здесь официальная база данных о факте выпуска векселя очень помогла бы участникам рынка.
Это все еще раз подтверждает перспективность направления работы коммерческих банков с векселями, как в рамках законодательной базы, так и разработки новых товаров и услуг.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
-
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.99 №51-ФЗ
-
Гусева И.А. Введение в финансовые рынки: Практикум. – М.: Финакадемия,2008.
-
Добрынина Л.Н. Малевина А.В. Фондовый рынок и биржевая торговля. М.: Экзамен. 2005. 287 с.
-
Интернет-страница http: www.regiongroup.ru
-
Интернет-страница Информационного агентства Cbonds http: www.cobonds.ru
-
Интернет-страница Министерства Финансов РФ http: www.minfin.ru
-
Интернет-страница ММВБ- www.micex.ru
-
Решетникова Л.Г. Банки на рынке ценных бумаг: Учебное пособие. Тюмень –Издательство Тюменского государственного университета,2006.-151с
-
Рубцов Б.Б.Современные фондовые рынки: Учебное пособие для вузов. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.
-
Рынок ценных бумаг в России: учеб.пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит»/А.Р.Алиев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 199с.
-
Рынок ценных бумаг: учебно-методический комплекс/В.М.Аскинадзи.-М., Изд.центр ЕАОИ, 2010. -302с.
-
Сайт Альфа-Банка http://alfabank.ru/
-
Сайт Википедии http://ru.wikipedia.org
-
Сайт ВТБ24 http://www.vtb24.ru/
-
Сайт Сбербанка России http://sberbank.ru/
-
Сайт Центрального Банка России.- http:www.cbr.ru
-
Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года (утв. Распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008г. №2043-р)
-
Тертышный С.А. Рынок ценных бумаг и методы его анализа. – СПб.: Питер. 2004.
-
Федеральный закон от 05.03.1999г. №46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов нВ рынке ценных бумаг»
-
Федеральный закон от 07.05.1998г. №75-ФЗ « Об негосударственных пенсионных фондах»
-
Федеральный закон от 11.03.1997г. №48-ФЗ «О переводном и простом векселе»
-
Федеральный закон от 11.11. 2003г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах»
-
Федеральный закон от 22.04.96г. № 39-ФЗ « О рынке ценных бумаг»
-
Федеральный закон от 29. 07.1998г. №136 «Об особенностях эмиссии и обращении государственных и муниципальных ценных бумагах»
-
Федеральный закон от 29.11.2001г. №156-ФЗ « Об инвестиционных фондах»
-
Федеральный закон от10.07.2002г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
-
Федеральный закон от10.12.2003г.№173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
-
Федеральный закон от 26.12.95г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (ред. от 24.07.2007 № 120
-
Ценные бумаги/Под. ред В.И. Колесникова, В.С. Торкановского, Изд. 2, дополненное и переработанное. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 416с.