Лекция 8. Методы управления рисками

8.1. Основные методы воздействия, нейтрализации рисков

Существуют следующие методы воздействия, нейтрализации рисков:

1) Избежание или снижение рисков.

Применение этого метода подразумевает: исключение риска; снижение вероятности возникновения неблагоприятного события; снижение возможного ущерба в случае реализации риска. Чаще всего это достигается принятием соответствующих управленческих решений, проведением предупредительных организационных и технических мероприятий.

2) Распределение рисков.

Применение этого метода означает передачу ответственности за неблагоприятное событие третьим лицам (партнеры, контрагенты, участники проекта) при сохранении существующего уровня риска. Передача риска осуществляется договорными, юридическими методами путем внесения в текст документов специальных оговорок (договора, контракты).

3) Самострахование, сохранение рисков.

Применение этого метода предусматривает создание специальных резервных фондов для компенсации ущерба (потерь) при возникновении неблагоприятных событий. Страховые фонды создаются из собственных средств предприятия, из привлеченных внешних финансовых ресурсов (дотации, займы).

4) Страхование рисков.

Применение этого метода подразумевает передачу риска страховой компании за определенную плату, а также различного рода финансовые гарантии и поручительства.

8.2. Избежание, снижение рисков

Этот метод заключается в разработке мероприятий, которые позволяют снизить вероятность возникновения неблагоприятного события, уменьшить ущерб (потери) в случае его появления. Перечень конкретных мероприятий, состав действий по снижению рисков определяется спецификой деятельности предприятия, его потенциалом, уровнем производственных и управленческих технологий.

К числу организационных и технических мер могут относиться:

- усиление безопасности материальных активов предприятия (здания, сооружения, оборудование, сырье и материалы);

- повышение безопасности производственных, технологических процессов, условий хранения и транспортировки, соблюдение правил эксплуатации;

- установка систем контроля и оповещения, различных защитных устройств;

- обучение персонала способам поведения в чрезвычайных ситуациях.

К числу управленческих мер могут относиться:

- отказ от осуществления действий, уровень риска по которым очень высокий;

- обеспечение востребования с контрагентов дополнительного уровня премии за риск;

- получение от контрагентов определенных гарантий;

- обеспечение компенсации ущерба (потерь) в случае возникновения риска за счет системы штрафных санкций;

- создание механизмов лимитирования концентрации рисков, их предельных допустимых уровней.

В основном система нормативов, предельных допустимых уровней по направлениям деятельности предприятия (проекта) определяется производственными, финансовыми, инвестиционными показателями эффективности.

Например, система финансовых нормативов может включать: предельный размер заемных средств; минимальный размер активов в высоколиквидной форме; максимальный размер товарного кредита; максимальный размер депозитного вклада, размещаемого в одном банке; максимальный размер вложения средств в ценные бумаги одного эмитента; максимальный период отвлечения средств в дебиторскую задолженность.

Эффективность мероприятий по снижению рисков определяется в следующей последовательности:

- рассматривается риск, имеющий наибольшую важность для деятельности предприятия (проекта);

- определяются затраты на ликвидацию ущерба (потерь) от риска с учетом вероятности возникновения неблагоприятного события;

- определяется перечень возможных мероприятий, направленных на уменьшение вероятности и ущерба риска;

- определяются дополнительные затраты на реализацию предложенных мероприятий;

- сравниваются дополнительные затраты на реализацию предложенных мероприятий с возможными затратами в случае возникновения риска;

- принимается решение о проведении или отказе мероприятий по снижению рисков.