Перестройка

В 1987 г. в СССР с целью реорганизации банковской системы была проведена реформа. Фундаментом новой банковской системы в Украине стало создание первых кооперативных коммерческих банков на основании Закона "О кооперации" (1988 год). Первый кооперативный банк "Таврия" был зарегистрирован 24 ноября 1988 года в Феодосии, а первый коммерческий «Украинский инновацийный банк» 24 января 1989 года в Киеве. Именно с января 1989 года начинается создание коммерческих и кооперативных банков. Их учредителями становились государственные учреждения и предприятия, кооперативные организации, профсоюзы и т.д. К концу года действовало уже 12 коммерческих и 5 кооперативных банков.

В первой половине 1990 года в Украине постепенно формируется двухуровневая банковская система: НБУ был стержнем всей банковской структуры, центральным эмиссионным резервным банком и подчинялся только Верховной Раде УССР. В то же время он был частью союзной резервной системы. Во второй половине 1990 года принят закон "Об экономической самостоятельности Украины" (3 августа), начинается создание первых крупных акционерных банков. На основе общесоюзных законов от 2 декабря 1990 года Центральный банк Украинской ССР превращается в автономное звено общесоюзной резервной системы. Центральный банк получил право самостоятельных действий во всех сферах банковских операций, кроме эмиссии кредитных знаков, не нарушая проведения единой денежной политики.

Действующая в стране банковская система возникла на основе принятого Верховной Радой Украины 20 марта 1991 года закона "О банках и банковской деятельности". Законом предусматривалось, что НБУ является центральным банком Украины, он проводит единую государственную политику в области денежного обращения, кредита, укрепления денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом и определяет курс денежной единицы относительно валют других стран. Кроме того ему принадлежало монопольное право на выпуск денег в обращение, а также выпуск национальных денежных знаков по решению Верховной Рады УССР. Летом 1991 года НБУ выдал целый ряд инструкций, и уже в августе установил минимальный размер уставных фондов для коммерческих банков. Всем банкам, зарегистрированным бывшим Госбанком СССР, было выдвинуто требование о перерегистрации в НБУ.

Независимая Украина

Период 1992 - 1993 годов характеризуется созданием банков с привлечением значительного частного капитала. Во время гиперинфляции наблюдается массовое образование мелких "карманных" банков (более 100 учреждений). В сентябре 1993 года Украина присоеденилась к международной межбанковской электронной системе платежей SWIFT. В ноябре в безналичное обращение был введён украинский карбованец. А в январе 1994 года Национальным банком была введена национальная платежная система электронных платежей (СЭП).

На рубеже 1993 – 1994 годов начали проявляться негативные тенденции. Большинство коммерческих банков были не в состоянии качественно выполнять свои функции: не было кадрового обеспечения, процесс создания банков сопровождался высокими темпами инфляции в стране. В 1994 году обанкротилось 12 банков, в 1995 году - 20, в 1996 году - 45 банков, а ещё 60 оказались в состоянии скрытого банкротства.

Период 1996 - 2000 годов характеризуется активной деятельностью НБУ в преодолении инфляционных процессов, созданием условий для осуществления денежной реформы и введением в обращение национальной денежной единицы - гривны. В банковской системе наблюдаются положительные тенденции, она приобретает очертания рыночного типа, в государстве регистрируются иностранные банки и их представительства, происходит смена акционеров продажей и перепродажей банков.

Финансово-экономический кризис в Украине в 1998 году, вследствие значительной девальвации курса национальной валюты, привёл к сокращению совокупного капитала украинских банков (в среднем на 30-35%).

2001 - 2007 годы характеризуются становлением современной банковской системы, наращиванием капитальной базы, развитием кредитования в период роста доходов населения. В 2004 - 2007 количество банков возросло с 179 до 193. При этом количество финансовых учреждений со 100% иностранным капиталом увеличилось с 7 до 13 банков. С сентября 2007 года по сентябрь 2008 года прирост депозитов в украинских банках составил 104 млрд. гривен, тогда как кредиты выросли вдвое до 203 млрд. гривен. За неимением дешевых ресурсов на внутреннем рынке, банки воспользовались значительными внешними займами для покрытия этой разницы.

 Мировой финансовый кризис 2008 года отразился и на Украине. Главная причина такого всплеска убыточности банков - рост невозвратов по кредитам. Из-за резкой девальвации гривни сумма просроченных займов резко возросла с 18 млрд. грн. в 2008 году до 69,9 млрд грн. в 2009 году.

В данной ситуации Нацбанк занялся предоставлением стабилизационных долгосрочных кредитов под обеспечение объектами недвижимости, акциями банков, гарантиями и т.д. По официальным данным, в 2009 году НБУ предоставил коммерческим банкам рефинансирование на общую сумму 64,4 млрд. грн. Учитывая собственный капитал банков 126,2 млрд грн. (по сосоянию на 01.01.2010 года) это означает, что НБУ влил в банковскую систему ровно половину от собственного капитала банков.

Для экономии расходов банки в 2009 - 2010 годах провели значительное сокращение своих региональных представительств. По данным НБУ в 2009 году было ликвидировано 222 филиала, а в 2010 - 351 филиал из 1092 (почти на треть), не считая безбалансовых отделений. Реорганизация позволила сократить административные расходы (на персонал, аренду помещений и техническую защиту касс) на 20-30% или 7,1 млрд. грн. В целом, за 2010 год банки получили убыток в размере 13,0 млрд. грн. (в два раза меньше чем в предыдущем году).

По данным НБУ по состоянию на 01 января 2011 года лицензию на осуществление банковских операций имели 176 банков. С начала 2011 года украинские банки (в основном за счет формирования резервов) списали безнадежную задолженность по кредитам на сумму свыше 21 млрд. грн. По данным НБУ за первые три квартала 2011 года общий объем кредитного портфеля украинских банков составил 821,6 млрд. грн. При этом просроченная задолженность снизилась с 84,9 млрд. до 82,8 млрд. гривень.

Творческое задание по теме 12.

Разновидности региональных и международных кредитно-финансовых институтов.

Региональные международные кредитно-финансовые институты имеют схожие цели - это развитие экономики, экономического сотрудничества и интеграции в регионе. У них однотипный порядок формирования пассивов, одинаковая форма правления, идентичные объекты кредитования - преимущественно инфраструктура, сельское хозяйство, добывающая промышленность. Все они выдают кредиты только странам-членам.

Появление этих учреждений связана с ускорением в 60-е годы распада мировой колониальной системы, с распространением регионального пение рабочих и экономической интеграции стран. В най известных региональных международных кредитно-финансовых учреждений прежде всего относят Межамериканский банк развития (МАБР), Африканских банк развития (АфБР) и Азиатский банк развития (АзБР).

Межамериканский банк развития (МАБР) был основан в 1960 г. как инвестиционная организация для финансирования стран Латинской Америки. Членами его являются 27 стран американского региона и 17 нерегиональных стран-членов. Большинство голосов в МАБР принадлежит США и другим западным странам. Штаб-квартира банка находится в Вашингтоне. Высшим органом является совет управляющих, в которую каждая страна направляет своего представителя.

Ресурсы банка формируются из взносов стран-членов и заемных средств, мобилизованы на рынках ссудных капиталов. Банк предоставляет кредиты правительствам и под их гарантию частным предприятиям на обычных и льготных условиях, а также гарантии по правительственным кредитам. Наибольший объем кредитов банк предоставил странам «большой тройки» - Аргентине, Бразилии и Мексике. Эти страны занимают первые три места по объему паев, а их средний доход на душу населения на 20% выше общего показателя по континенту. Но голосование проходит в соответствии с участия в уставном капитале. Сумма голосов представителя каждой страны равный 135 + 1 голос за каждую акцию стоимостью 10 тыс. дол. Согласно уставу, Совет может принимать решения только в том случае, если присутствуют представители имеют не менее 75% общей суммы голосов. США в этом банке более 25% голосов, поэтому без их представителя совет вообще не может принимать решений. Доля западных государств составляет почти 45% суммы голосов, что позволяет им фактически пользоваться правом вето, потому по уставу для принятия важных решений необходимо 2/3 мандатов. Поэтому можно считать, что МАБР практически находится под контролем промышленно развитых стран.

Банк организован в форме акционерного общества с капиталом 850 млн долл.. Наряду с акционерным капиталом он располагает группу фондов, входящих в него. Эти учреждения находятся под техническим руководством банка.

Кредиты, предоставляет МАБР, делятся на обычные и льготные. Обычные кредиты предоставляются для финансирования рентабельных проектов, поэтому их условия более жесткие, чем в льготных займов. Срок погашения обычных займов - от 7 до 20 лет. Источником льготных кредитов является спецфонды, за счет которых финансируются проекты, которые являются особенно важными с социальной точки зрения, но нерентабельные или малорентабельные с финансовой точки зрения. По этим займам принимаются пониженные проценты (2-4% годовых). Срок погашения займов - 15-40 лет.

Африканский банк развития (АфБР) начал операции 1 июле 1966 г., хотя Соглашение о его учреждении было подписано министрами финансов 23-х независимых африканских стран спивзасновны ков еще в 1963 г. До 1983 г. банк существовал исключительно как панафриканской организации. Это отличало его от аналогичных учреждений других развивающихся регионов. В 1978 г. на сессии совета управляющих АфБР было принято решение о привлечении в банк неафриканских стран с целью увеличения уставного капитала, но при условии, что им принадлежать не более 1/3 общей суммы уставного капитала, руководство оставаться в руках региональных членов, а кредиты предоставлятимуться только странам африканского континента. Эти условия ставились с целью сохранения африканского характера банка.

Членами АфБР есть 50 независимых африканских государств и 25 нерегиональных членов. Ресурсы АфБР состоят из взносов стран-членов и заемных средств.

Уставный капитал банка определен в расчетных единицах банка (РОБ), которые по курсу эквивалентны СДР. Это позволяет не пересчитывать стоимость акций после очередной смены курса доллара. Кредиты предоставляются по желанию должников в свободно конвертируемой или в национальной валюте. Они используются на оплату инвалютной стоимости проекта и обычно покрывают от 40 до 80% его общей стоимости. Другая часть финансируется правительством, частными или международными организациями. АфБР может предоставлять кредиты как правительственным организациям, так и частным фирмам стран-членов. При этом банк не требует предварительных гарантий правительства страны-заемщика.

Сроки погашения и уровень процента зависит от рентабельности проекта, его важности для развития африканской экономики и др.. Сроки предоставления кредитов - от 5 до 25 лет, в том числе льготный период составляет от 1 до 6 лет. Банк использует два уровня процентных ставок. Один, высокий - по кредитам, которые предоставляются для промышленных объектов и других предприятий с быстрой окупаемостью. Процентная ставка в этом случае совпадает с рыночной. Другая, ниже, взимается по кредитам на осуществление проектов развития сельскохозяйственного производства, связи, электроэнергетики и др.. Кроме процентов, банк удерживает комиссионные: установленную комиссию в размере 1% годовых и комиссию 0,75% годовых с неиспользованной части займа. Главная проблема банка - недостаток финансовых ресурсов. С целью их пополнения в 1972 г. был создан Африканский фонд развития (АФР). Несмотря на то, что доля капитала АфБР в фонде составляет лишь 2,8%, ему принадлежит 50% голосов. Голоса между другими членами распределяются пропорционально их доле в капитале Фонда.

Азиатский банк развития (АзБР) начал свои операции в 1968 г. после ратификации Соглашения о создании АзБР 15-ю странами-основателей. Его членами являются страны Азиатско-тихо океанского региона, а также США, Канада и 13 западноевропейских стран. В 1986 г. к членам АзБР вступила КНР. Согласно уставу региональным членам должно принадлежать ведущее место в капитале и в руководстве этим институтом. Возможность пайщиков влиять на деятельность банка определяется их участием в уставном капитале. Согласно уставу удельный вес любой страны-члена в капитале банка не должна превышать 0,5% ее ВНП.

АзБР так же, как и другие банки развития, кредитует только часть проекта, а в другой части предоставляет гарантии по займам из других источников или привлекает кредиторов путем заключения соглашения о софинансировании. Проценты по займам устанавливаются, как правило, на уровне ставок частных рынков капиталов. Для некоторых стран предоставляются льготы. Срок погашения кредитов от 10 до 30 лет, по льготным - до 40 лет. Грационный период длится 2-7 лет, по льготным - до 10 лет. Большую часть займов (свыше 60%) банк предоставляет на развитие инфраструктуры, что создает условия для притока частного иностранного капитала. Наибольший объем кредитов АзБР предоставил пяти странам: Индонезии, Южной Корее, Филиппинам, Пакистана, Таиланда.

Существуют также региональные и субрегиональные банки и фонды развития. Самые известные из них:

1. Центрально-американский банк экономической интеграции, Гондурас. 2. Карибский банк развития, Барбадос.

3. Андская корпорация развития, Венесуэла.

4. Исламский банк развития, Саудовская Аравия

5. Фонд ОПЕК по международному сотрудничеству, Австрия.

6. Арабский банк экономического развития Африки, Судан.

7. Арабский фонд экономического и социального развития, Кувейт и др..

В рамках Европейского экономического сотрудничества действуют несколько региональных международных валютно-кредитных учреждений-Европейский инвестиционный банк (ЕИБ), Европейский фонд валютного сотрудничества (ЕФВС) и другие. Европейский инвестиционный банк (ЕИБ) был основан в 1958 г. странами - членами ЕС. Целями создания Банка провозглашалось долгосрочное (20-25 лет) финансирования слаборазвитых регионов, осуществления совместных проектов стран-участ ниц и др.. Банк возглавляет совет управляющих, в состав которой входят министры финансов стран-участниц и Директорат. Германия, Франция, Англия и Италия имеют наибольший удельный вес в уставном капитале банка, который составляет примерно 15 млрд евро. ЕИБ может привлекать средства на европейском и международном рынках капиталов за счет эмиссии облигаций. Основные направления вложения средств - развитие энергетики, транспорта, телекоммуникаций. Как правило, средства ЕИБ дополняют средства, вложенные заемщиками в проект. Кредит может покрывать не более 50% стоимости проекта. Для содействия странам Центральной и Восточной Европы в становлении рыночной экономики европейскими странами было создано в 1991 г. Европейский банк реконструкции и развития

Странами Черноморского бассейна (Азербайджаном, Албанией, Болгарией, Арменией, Грецией, Молдовой, Россией, Румынией, Турцией и Украиной) основан Черноморский банк торговли и развития (ЧБТР) - региональный многонациональный банк с уставным капиталом 1 млрд СДР. Соглашение о его создании было подписано этими странами 30 июня 1994 г. в г. Тбилиси (Грузия). Согласно Соглашения ЧБТР должен начать деятельность в 1995 г. Однако из-за нехватки средств у стран-участниц и политическую нестабильность активные переговоры и процесс ратификации соглашения странами-участникми начались только в 1996 г. Операционная деятельность начата лишь с 1 июня 1999 Штаб-квартира банка расположена в Салониках (Греция). Вклад Украины в уставный фонд ЧБТР - 10%, что составляет 13,5 млн СДР (18150000 долл. США). ЧБТР создан с целью углубления интеграции и укрепления связей между странами Черноморского экономического сотрудничества (ЧЭС). Приоритетными для банка должны стать вопросы, касающиеся транспортных соединений (морских и сухопутных), энергетики, сельского хозяйства, торговли. Банк предложит странам ЧЭС техническую и консультативную помощь в разработке эффективной экономической политики, основывать специальные фонды, способствовать инвестированию в экономические и социальные проекты, предоставлять гарантии и участвовать в гарантиях и финансовых структурах государственного и частного секторов, углублять сотрудничество международных финансовых учреждений развития с националь ними агентствами финансов и развития стран-участниц и т.п.. Учитывая особенности стран-участниц, которые находятся на разных этапах развития и перехода к рыночным отношениям, ЧБТР оказывать им помощь в проведении структурных экономических реформ, способствовать развитию конкуренции, приватизации, предпринимательства и укреплению ние экономических связей между странами ЧЭС.