Методички.2 курс / Subj / 607-Деньги. Кредит. Банки. Часть 1

5.Условия для возникновения кредитных отношений: а) совпадение интересов кредитора и заемщика

б) экономическая и юридическая самостоятельность субъектов и их экономическая состоятельность

в) наличие лицензий для осуществления кредитной деятельности

6.К законам кредита не относятся законы:

а) возвратности ссужаемой стоимости б) возрастания ссужаемой стоимости в) сохранение ссужаемой стоимости

г) равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами

7. Цена кредита – это:

а) банковская ставка процента по ссудам, ставка по межбанковским

«банковский кредит»:

а) гр. Кузнецов С. занял сумму денег гр. Попову А. б) кредит банка «ММБ» банку «УралСиб» в) кредит «Челиндбанка» гр. Савельеву К.

г) кредит ЦБ банку «Зенит» д) размещение денежных средств предприятия «Электросеть» на депозит

в банке е) кредит компании «Росстрах» кредитному кооперативу

ж) кредит, предоставленный ломбардом «Алмаз» гр. Миронову Е.

а) контроль за использованием денежных средств б) перераспределение временно свободных ресурсов в)защита денежных средств от обесценения г)снижение издержек производства и обращения

д) аккумулирование временно свободных денежных средств

51

15.Назовите форму кредита: Кредит предоставлен магазином гр. Симонову Н.

16.Если рынок ссудных капиталов структурируют по признаку – срок обращения активов, то в его составе выделяют:

17. При коммерческой форме кредита кредиторами выступают: а) банки по отношению к коммерческим предприятиям

б) государство по отношению к предприятиям в условиях рынка в) все кредиторы в условиях рынка г) хозяйственные организации

ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

1. Заполните таблицу «Формы кредита»

2.Выпишите определения кредита и займа по Гражданскому кодексу РФ.

3.Выделите признаки, по которым можно провести сравнение этих понятий и составьте таблицу по следующей форме:

4. Составьте схему (схемы) «Структура рынка ссудных капиталов»

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

1.Роль кредита в современной экономике (теория и практика)

2.Региональный кредитный рынок.

3.Государственный кредит и его воздействие на экономику страны.

52

Тема 10. ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ: СУЩНОСТЬ, ВИДЫ,

НАЧИСЛЕНИЕ

1.Ссудный процент и факторы его формирования.

2.Виды рыночных процентных ставок.

3.Начисление процентов по финансовым сделкам.

В СЛОВАРЬ ФИНАНСИСТА

Процентный доход, процентная ставка, номинальная процентная ставка, реальная процентная ставка, простые и сложные проценты, учетная ставка, дисконт, банковское дисконтирование, математическое дисконтирование, капитализация процентов., ставка рефинансирования,

ставки: MIBID, MIBOR, MIACR

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Что такое ссудный процент?

2.Как его можно посчитать ставку процента?

3.Чем отличаются номинальная и реальная ставки процента?

4.Какие факторы влияют на формирование рыночных процентных ставок?

5.Что такое ставка рефинансирования?

6.Что такое учетная ставка? При каких операциях она применяется?

7.Что такое наращение как финансовая операция?

8.Приведите формулы, которые применяют для начисления процентов по финансовым сделкам.

9.Какие виды дисконтирования применяют при финансовых расчетах?

10.Что такое эффективная ставка процента?

ВОПРОСЫ ДЛЯ ЭРУДИРОВАННЫХ

1.Что такое ставка LIBOR? При каких кредитных операциях ее используют российские банки?

2.Какова динамика ставки рефинансирования в текущем году?

3.Для чего Банк России требует указывать эффективную ставку процента в кредитном договоре?

ПОДУМАЙТЕ И ОБЪЯСНИТЕ

1.Назовите факторы, которые воздействуют на формирование уровня ссудного процента. Как их можно классифицировать, в какие группы объединить?

2.Приведите примеры рыночных процентных ставок по межбанковским кредитам, используемых на российском рынке.

3.Какова взаимосвязь процентных ставок и инфляции?

4.Какое влияние оказывает ставка рефинансирования на уровень рыночных процентных ставок.

5.Каковы последствия изменения процентных ставок для экономики?

6.Приведите формулы наращения по простой и сложной ставке процента.

7.Объясните различие ставки процента и учетной ставки.

53

8. Для решения каких проблем при финансовых вычислениях применяют операции дисконтирования?

9. Назовите виды дисконтирования и приведите формулы.

10. От каких условий зависит уровень эффективной ставки процента?

ТЕСТЫ

1.Ссудный процент – это: а) вид дохода

б) вид затрат на ведение хозяйственной деятельности в) цена заемных ресурсов

2.Отношение процентного дохода к величине ссуды – это:

а) ставка процента б) учетная ставка 3. Проценты, начисляемые несколько раз на исходную сумму депозита

а) повышение ставки рефинансирования б) рост объемов кредитов, предоставляемых ЦБ коммерческим банкам в) рост спроса на рынке МБК г) снижение инфляции

д) рост объема депозитов населения в банковской системе 5.Отношение процентного дохода к величине будущих поступлений – это:

а) ставка процента б) учетная ставка

6.Повышенный риск кредитной сделки приводит: а) к повышению процентной ставки б) к понижению процентной ставки

7.Ссудный процент – это

а) вид дохода б) цена заемных ресурсов в) вид затрат на ведение хозяйственной деятельности

8. Цена кредита – это:

а) банковская ставка процента по ссудам, ставка по межбанковским кредитам, ставка по депозитам;

б) только ставка процента по ссудам; в) ставка по депозитам;

г) банковская ставка процента по ссудам и ставка по межбанковским кредитам;

д) только ставка по межбанковским кредитам. 9. Ставка «прайм-райт» – это:

а) ставка по кредитам любому v.i.p. клиенту;

б) ставка по долгосрочным кредитам первоклассным заемщикам; в) «базовая ставка»; г) ставка по краткосрочным кредитам первоклассным заемщикам;

д) ставка процента на уровне учетной ставки.

54

10. Верно ли следующее выражение: рост рыночных процентных ставок

13. При снижении спроса на ссудный капитал и снижении его предложения величина равновесного ссудного процента:

а) может остаться неизменной б) растет в) падает 14. При низменном спросе на ссудный капитал и росте его предложения величина равновесного ссудного процента

а) падает б) остается неизменной в) растет

ЗАДАЧИ

Задача 1.

Депозитный вклад в 1 000 руб. вложен в банк на 120 дней под 20 % годовых.

Определите, какую сумму получит клиент банка?

Задача 2.

Банк принимает депозиты на полгода по ставке 10% годовых. Определите

проценты, выплаченные банком на вклад 45 тыс. руб.

Задача 3.

Депозит в размере 500 тыс. руб. размещен в банке на 3 года. Определите сумму начисленных процентов при простой и сложной ставке процента,

равной 22% годовых.

Задача 4.

У гражданина С. есть временно свободные 50 тыс. руб. сроком на 3 месяца. Первый банк предлагает поместить их во вклад, по которому выплачивается доход 12% в месяц с капитализацией процентов. Второй банк заключает договор на квартал с выплатой 15% годовых по окончании срока договора. Определите, какую сумму доходов может получить гражданин С. в каждом

банке?

Задача 5.

Через 90 дней согласно договору заемщик должен уплатить 20 тыс. руб.

Кредит выдан по 20% годовых. Определите первоначальную сумму долга.

Задача 6.

Предоставлен кредит в сумме 120 тыс. руб. под 10% на три месяца, комиссия за рассмотрение кредитной заявки составила 500 руб., за открытие счета 1,5% от суммы кредита, комиссионные при погашении 1% на остаток задолженности. Погашение кредита ежемесячно в сумме, включающей 1/3 часть основного долга, и проценты, начисленные на остаток задолженности. Рассчитайте эффективную ставку процента.

55

Задача 7.

20 мая 200Х года в банке учитывается вексель в 25000 руб. сроком до 20 августа 200Х года по учетной ставке 10%. Определите цену покупки векселя

банком.

Задача 8.

Доход кредитора составляет 50 тыс. руб., затраты на операцию кредитного характера составили 250 тыс. руб.

Рассчитайте процентную и учетную ставки.

Задача 9.

Депозитный сертификат номиналом 100 тыс. руб. куплен за полгода до погашения по учетной ставке 15% и продан через три месяца по учетной ставке 10%. Определить доход от операции купли-продажи.

ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

1.Подготовьте материал по теме: «Наиболее значимые ставки на российском кредитном рынке».

2.Подберите данные по динамике ставки рефинансирования, ставок межбанковского кредитования в российской экономике за последние 3 года (воcпользуйтесь для этого сайтом Банка России http://www.cbr.ru). Объясните

изменения.

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

1.Воздействие ставки рефинансирования на формирование рыночных процентных ставок.

2.Формирование ставки процента по банковским кредитам: структура, факторы.

3.Механизм влияния внешнеэкономических факторов на уровень рыночных процентных ставок в национальной экономике

Тема 11. КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

ИЕГО РОЛЬ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ

1.Коммерческий кредит: сущность и виды

2.Коммерческий вексель и его функции.

3.Роль коммерческого кредита в современной экономике.

В СЛОВАРЬ ФИНАНСИСТА

Коммерческий кредит, вексель, коммерческий вексель, финансовый вексель, простой вексель, переводной вексель, вексель-соло, тратта, трассирование векселя, индоссамент, учет векселя, акцепт, аваль, ремитент, инкассирование векселя, домицилирование векселя.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Назовите участников коммерческого кредитования.

2.Сформулируйте понятие «коммерческий кредит».

3.Объясните, возможно ли предоставление коммерческого кредита в денежной форме?

56

4.Назовите способы предоставления коммерческого кредита.

5.Сформулируйте определение векселя.

6.Назовите виды векселей.

7.Какие функции выполняют векселя в современной экономике?

8.Объясните содержание понятий: трассирование векселя, индоссирование векселя.

9.Что такое акцепт векселя?

10.Что такое аваль по векселю?

11.Что такое учет векселя?

12.Что такое дисконт по векселю?

13.Объясните, как определить цену покупки векселя банком до срока его погашения, приведите формулу расчета

ВОПРОСЫ ДЛЯ ЭРУДИРОВАННЫХ

1.Назовите способы банковского рефинансирования коммерческого кредита.

2.Назовите операции, которые может проводить банк с векселями.

3.Что является предметом вексельного обязательства?

4.Объясните, кто является прямым должником по векселю, акцептованному трассатом, кто – условным?

5.Объясните следующий тезис: вексель не является законным платежным средством.

ПОДУМАЙТЕ И ОБЪЯСНИТЕ!

1.Объясните роль коммерческого кредита в деятельности предприятий нефинансового сектора экономики.

2.Коммерческий кредит не имеет самостоятельного характера. Прокомментируйте этот тезис.

3.Коммерческий кредит не всегда оформляется письменно. Прокомментируйте этот тезис.

4.Подумайте и объясните, что означает процесс управления коммерческим кредитованием.

5.Покажите взаимосвязь коммерческого и банковского кредита.

6.Вексель – это безусловное и абстрактное обязательство. Объясните, что это означает.

7.Назовите ограничения коммерческого векселя (можно в сравнении с банковским).

8.Что такое переучет векселя?

9.Почему центральный банк принимает к учету только коммерческие

векселя?

10.Назовите отличия простого и переводного векселей в процессе их обращения.

11.Объясните, как переводной вексель может ускорить расчеты и позволяет уменьшить количество денежных средств, необходимых для расчетов участников вексельного обращения.

57

12. Оцените выражение: коммерческий кредит замедляет скорость оборота оборотного капитала предприятия.

13.Как влияет на качество коммерческого векселя наличие банковского акцепта?

14.Объясните, почему по простому векселю не требуется процедура акцепта.

2.При использовании переводного векселя эмитент а) передает вексель в качестве средства платежа по сделке б) переводит свой долг на кого-либо

3.Лицо, которое переводит свой долг на партнера по сделке – это:

9.Акцепт по векселю:

а) может быть частичным (ограниченным) б) не может быть частичным (ограниченным)

10.Коммерческий кредит – это:

а) краткосрочный кредит б) долгосрочный кредит 11. Чем больше индоссаментов проставлено на векселе, тем он:

а) более ликвиден б) менее ликвиден 12. Коммерческий кредит:

а) не оформляется кредитным договором б) оформляется кредитным договором

в) может быть оформлен коммерческим векселем г) по нему не устанавливается процентная ставка д) по нему устанавливается процентная ставка

58

13. Выберите способы предоставления коммерческого кредита:

предполагающая предъявление векселя плательщику и получение причитающихся платежей в пользу клиента – это:

а) инкассирование векселя б) домицилирование векселя 17. Операция банка, осуществляемая по поручению клиента, за счет клиента и предполагающая оплату векселя в определенный срок – это:

а) инкассирование векселя б) домицилирование векселя

ЗАДАЧИ

Задача 1

Предприятие досрочно предъявило в банк к оплате купленный ранее дисконтный вексель этого банка. Срок платежа по векселю наступит через 10 дней. Номинал векселя равен 50 млн. руб., учетная ставка – 12% годовых. Рассчитайте сумму дисконта по векселю. Определите сумму, которую банк

заплатит по векселю.

Задача 2

Банк продает предприятию дисконтный вексель номиналом 500 млн. руб. Срок платежа по векселю наступает через 40 дней, учетная ставка составляет 24%. Рассчитайте сумму дисконта по векселю.

Задача 3

Вексель на сумму 50 тыс. руб. выдан на 150 дней с начислением по нему процентов в размере 10% годовых. Расчетное количество дней – 365. Вексель был учтен банком за 30 дней до наступления срока его погашения по учетной

ставке 9% годовых. Определите полученную предъявителем векселя сумму.

Задача 4

Банк продает предприятию дисконтный вексель номиналом 500 млн. руб. Срок платежа по векселю наступает через 40 дней, учетная ставка составляет

14%. Рассчитайте сумму дисконта по векселю.

Задача 5

Вексель на сумму 10 тыс. руб. был учтен коммерческим банком за 65 дней до даты его погашения по ставке 10%. Этот вексель был переучтен ЦБ РФ за 30 дней до погашения по ставке 8%. Определите: сумму, выплаченную векселедержателю коммерческим банком; доход коммерческого банка с учетом дисконта в пользу ЦБ.

59

ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Задание 1

Объясните различие понятий «коммерческий кредит», «товарный кредит» в

соответствии с Гражданским кодексом РФ (см. ч. 2, гл. 43).

Задание 2

Перечислите функции, которые может выполнять кредитор и должник по: а) по простому векселю б) по переводному векселю

(выбрав из списка: эмитент, держатель, ремитент, индоссант/индоссат, трассант/трассат, акцептант, авалист).

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

1.Сущность и особенности коммерческого кредита, его ограничения.

2.Роль коммерческого кредита в деятельности предприятий реального сектора экономики.

3.Вексель как основной инструмент коммерческого кредита.

Тема 12. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

1.Кредитная система: понятие и основные элементы.

2.Банковская система и ее структура.

3.Развитие банковской системы в российской экономике.

4.Небанковские кредитные учреждения.

В СЛОВАРЬ ФИНАНСИСТА

Кредитная система, банковская система, парабанковская система, банк, кредитное учреждение небанковского типа, небанковские кредитные организации, специализированные кредитные учреждения, двухуровневая банковская система, коммерческий банк, центральный банк, банковский кризис.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Сформулируйте понятие: «Банк – это…»

2.Что такое небанковское кредитное учреждение?

3.Назовите функции центрального банка.

4.Назовите клиентов коммерческих банков.

5.Кто может быть клиентом центрального банка?

6.Когда были приняты законы, заложившие правовую основу банковской системы двухуровневого типа в современной российской экономике?

7.Когда принят закон «О Центральном банке РФ (Банке России)», действующий в настоящее время?

8.Какие кредитные учреждения сберегательного типа вы знаете?

9.Что такое ипотечный банк?

10. Назовите кредитные учреждения инвестиционного типа.

60