Методички.2 курс / Subj / 967-Деньги. Кредит. Банки
.pdf2.4. Денежно-кредитная политика центрального банка
Задача 1.
Известно, что коэффициент «наличность/депозиты» равен 20%, общая норма резервирования вкладов составляет 10%. Государственный бюджет сведен с дефицитом 30 млрд. руб. Правительство решило полностью финансировать бюджетный дефицит за счет займа денег у центрального банка. Подсчитайте, как это повлияет на величину денежной базы; на величину предложения денег; на объем наличных денег в обращении; на общую величину резервов коммерческих банков.
Задача 2.
Денежная база страны составляет 1400 млрд. руб. Известно, что номинальный ВВП страны составляет 5600 млрд. руб., и средняя денежная единица совершает 2 оборота в год. Объем кассовых остатков у населения составляет 40% от объема средств на счетах до востребования. Норма избыточного резервирования в целом составляет 20%. Составьте сводный баланс коммерческих банков данной страны, используя такие статьи баланса как «ссуды», «избыточные резервы», «вклады до востребования», «обязательные резервы». Покажите, как изменится баланс, если центральный банк скупил у населения на открытом рынке государственных облигаций на сумму 140 млрд. руб.
Задача 3.
Проводя политику «дешевых денег» Центральный Банк решил продать государственные облигации на сумму 10 млрд. руб. Известно, что облигации на сумму 1 млрд. руб. покупаются населением за счет наличных денег, а остальные – за счет средств, хранящихся в коммерческих банках. Норма обязательных резервов – 20%. Как в этом случае изменится денежная масса?
Задача 4.
В условиях перегрева экономики центральный банк увеличил учетную ставку с 5% до 10 % и предложил к переучету векселя, номиналом 100 руб. на сумму 200 тыс. руб. Как изменится денежная масса в экономике при условии, что норма обязательных резервов составляет 10%?
Задача 5.
Как следует изменить доходность государственных ценных бумаг центральному банку, чтобы уменьшить денежное предложение, если ставка по кредитам, предоставляемым коммерческими банками составляет 20%,
21
ставка по депозитам – 10% годовых, а доходность по ценным бумагам – 5% годовых?
Задача 6.
ВНП США в 1989 составил 5201 млрд. долл., предложение денег М1 – 795 млрд. долл., М2 – 3222 млрд. долл. Определите число оборотов М1 и число оборотов М2.
Задача 7.
На основе данных таблицы рассчитайте скорость обращения денег в стране А за каждый год, охарактеризуйте тенденцию:
Годы |
ВНП, |
Денежная масса (агрегат М2), |
млрд. ден.ед. |
млрд. ден. ед. |
|
1997 |
3 601,1 |
938,0 |
1998 |
3 678,6 |
1042,1 |
Задача 8.
В 1993 году денежный агрегат М2 в России увеличился по сравнению с 1992г. в 5,3 раза. Скорость обращения (Ном. ВВП/М2 срднегод.) в 1992г. составляла 5,6 оборота в год, а в 1993г. – 7,9 оборота в год. Определите, во сколько раз возрос реальный ВВП 1993 года по сравнению с 1992г. по уравнению обмена.
Задача 9.
Известно, что в 1997 г. ВНП в текущих ценах составил 3624.0 млрд. ден. ед., в неизменных ценах в 1991 г. – 3101.4 млрд. ден. ед. Определите дефлятор ВНП.
Задача 10.
Месячный уровень инфляции в экономике составляет 6%. Определите индекс инфляции и уровень инфляции за год.
Тема 3. Функции коммерческого банка
3.1. Капитал, доходы и расходы коммерческого банка
Задача 1.
При создании банка был выпущен 1 млн. обыкновенных акций номиналом 1 тыс. руб., которые были проданы по курсу 1200 руб. Кроме того, за 2 года деятельности нераспределенная прибыль банка составила 50 и 75 млн. руб. соответственно. Привилегированных акций банк не выпускал. На второй год работы было выпущено 200 тыс. облигаций номиналом 500 руб.
22
каждая. Определите капитал банка (тыс. руб.) спустя 2 года после начала деятельности.
Задача 2.
Банк разместил 1000 привилегированных акций номиналом 10 тыс. руб. Минимальный годовой дивиденд при эмиссии акций объявлен равным 255 от их номинала. Определите минимальную сумму, которую банк должен будет выплачивать ежегодно в виде дивиденда по привилегированным акциям.
Задача 3.
Банк выпустил 1 тыс. дисконтных облигаций номиналом 10 тыс. руб. и разместил их по цене 9800 руб. Определите расходы банка по привлечению дополнительного капитала.
Задача 4.
Депозитный вклад в размере 1 000 руб. вложен в банк на 120 дней под 20 % годовых. Определите, какую сумму получит клиент банка?
Задача 5.
Банк принимает депозиты на полгода по ставке 10% годовых. Определите проценты, выплаченные банком на вклад 150 тыс. руб.
Задача 6.
Депозит в размере 500 тыс. руб. размещен в банке на 3 года. Определите сумму начисленных процентов при простой и сложной ставке процента, равной 22% годовых.
Задача 7.
Банк начисляет проценты на вклады по номинальной ставке сложных процентов 24 % годовых. Определите доходность вкладов по эффективной годовой ставке процентов при их начислении:
а) по полугодиям; б) ежеквартально; в) ежемесячно.
Задача 8.
На депозитный счет с начислением сложных процентов по ставке 10% годовых будут ежегодно вноситься суммы 100 тыс. руб. Определите сумму процентов, которую банк выплатит владельцу счета, если суммы будут вноситься в конце и начале года в течение 3 лет.
23
Задача 9.
В состав доходов банка входят: проценты, полученные по ссудам; доходы за услуги по инкассации; комиссия за пользование депозитным сейфом; доходы от аренды; возмещение клиентами телеграфных расходов; доходы от форвардных сделок; выручка от продажи драгоценных металлов; доходы от курсовых разниц; доход от продажи ценных бумаг других эмитентов на рынке в том числе: ГКО, ОФЗ, ОГСЗ; комиссия за телекоммуникационные услуги; доходы от покупки-продажи валюты; доходы от реализации корпоративных векселей; комиссия, полученная за валютные операции; доходы от кассовых операций; доходы по купонам в том числе: ОФЗ, ОГСЗ. Назовите критерии классификации доходов банка и проведите классификацию. Определите структуру доходов по такому критерию как степень стабильности доходов.
Задача 10.
Результаты деятельности коммерческого банка за 1 квартал текущего года следующие (тыс. руб.): процентная маржа – 1119,4; средний остаток активов за период – 27807,9 в том числе активы, приносящие доход – 11263,2, из них: кредиты – 11154,4; вложения средств в другие предприятия – 39,8; вложения в ценные бумаги – 68,8; беспроцентный доход – 126,9; беспроцентный расход за период – 130,9; общая сумма доходов банка – 1485,4; дивиденды, выплаченные за период – 427,7. Определите структуру дохода банка. Рассчитайте финансовые коэффициенты, характеризующие уровень доходности.
Задача 11.
Источники формирования прибыли коммерческого банка по кварталам характеризуются данными, приведенными в таблице, млн.руб.:
Показатели |
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
Процентный доход |
290 |
400 |
900 |
800 |
Процентный расход |
30 |
70 |
110 |
130 |
Процентная маржа |
? |
? |
? |
? |
Доходы от неоперационной |
2 |
40 |
80 |
170 |
деятельности и прочие |
|
|
|
|
непроцентные доходы |
|
|
|
|
Расходы на обеспечение |
160 |
390 |
450 |
630 |
функциональной деятельности банка |
|
|
|
|
и прочие непроцентные расходы |
|
|
|
|
Доходы (+), убытки (-) от операций с |
-60 |
+350 |
+600 |
-200 |
ценными бумагами на рынке |
|
|
|
|
Переоценка валютных средств (+,-) |
+130 |
+150 |
-100 |
-50 |
24 |
|
|
|
|
Доходы от реализации имущества |
|
|
|
|
банка |
|
|
|
|
Совокупная прибыль (+), убытки (-) |
– |
– |
– |
– |
Рассчитайте размер процентной маржи и совокупной прибыли по кварталам. Оцените динамику совокупной прибыли и ее источников.
Задача 12.
Имеются следующие данные о деятельности коммерческого банка, тыс. руб.:
Показатели |
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
Процентная маржа |
4461,8 |
4832,9 |
3930,9 |
983,0 |
(превышение размера |
|
|
|
|
полученных процентов над |
|
|
|
|
уплаченными процентами) |
|
|
|
|
Активы |
203627,0 |
229062,0 |
248606,2 |
279175,6 |
Активы, приносящие доход |
146929,2 |
195425,8 |
198282,3 |
210152,7 |
Оцените динамику и уровень процентного дохода банка.
Задача 13.
Уставный капитал банка – 30 млн. руб., депозиты – 200 млн. руб., обязательные резервы – 10%. По вкладам банк выплачивает 4% годовых. Рассчитайте, какой процент банк должен взимать с заемщиков, чтобы обеспечить прибыль на собственный капитал не менее 15%.
3.2. Формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции
Задача 1.
В состав ресурсов коммерческого банка входят: уставный капитал; средства на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц; межбанковские кредиты; корреспондентские счета, открытые для других банков; ресурсы, привлеченные выпуском векселей; депозиты до востребования; ресурсы, привлеченные выпуском депозитных сертификатов; срочные депозиты юридических лиц; депозиты, доступ к которым временно ограничен; сберегательные депозиты физических лиц; кредиты центрального банка; иностранные пассивы (депозиты, кредиты, вложения в ценные бумаги), депозиты органов государственного управления; фонды, сформированные из прибыли; нераспределенная прибыль; прочие ресурсы (кредиторская задолженность, превышающая дебиторскую; сальдо средств в расчетах; прочие пассивы сверх прочих активов; средства на счетах невыясненных сумм и т.п.).
Сгруппируйте ресурсы, выбрав:
25
а) собственные и привлеченные ресурсы; б) ресурсы, привлеченные депозитным и недепозитным путем; в) выберите инструменты денежного рынка.
Задача 2.
У гражданина Семенова А.П. есть временно свободные 40 тыс. руб. на предстоящие 3 месяца, начиная с 15 ноября. Первый банк предлагает поместить их во вклад, по которому выплачивается доход 20% в месяц с капитализацией процентов, то есть сумма процентов ежемесячно 15 числа добавляется во вклад. Второй банк заключает договор на квартал с выплатой 26% годовых по окончании срока договора. Третий банк начисляет на сумму вклада 25% годовых ежемесячно. Сумма процентов 15 числа каждого месяца перечисляется на отдельный карточный счет (до востребования). На остаток средств до востребования банк производит ежемесячное начисление процентов из расчета 5% годовых, сумма процентов каждый месяц перечисляется на карточный счет, то есть доход по карточному счету капитализируется. Определите, какую сумму доходов может получить гражданин Семенов в каждом банке, если не будет пользоваться процентами?
Задача 3.
Вклад в сумме 50 тыс. руб. положен в банк на полгода с ежемесячным начислением сложных процентов по номинальной ставке 160% годовых. Определите реальный доход вкладчика для ожидаемого месячного уровня
инфляции 10% и 15%.
Задача 4.
Вклад в сумме 50 тыс. руб. размещен в банке на 3 месяца с ежемесячным начислением сложных процентов. Годовая ставка по вкладам – 30%. Уровень инфляции – 4 % в месяц.
Определите сумму вклада с процентами, индекс инфляции за 3 месяца, сумму вклада с процентами с точки зрения покупательной способности, реальный доход вкладчика.
Задача 5.
Депозит в размере 200 тыс. руб. размещен в банке 12.03.00 г. и востребован 25.12.00 г. Ставка процента в банке составляла 32% годовых. Определите сумму начисленных процентов при различных методах определения срока начисления.
26
Задача 6.
Млрд. руб.
Дата |
Депозит до |
Срочные |
В том числе |
Депози-ты, |
Ино- |
Депозиты |
Инстру- |
Кредиты, |
Счета |
Прочие |
|
востре- |
депозиты |
в иностран- |
доступ |
странные |
органов |
менты |
предоста- |
капитала |
(сальдо) |
|
бования |
|
ной |
к которым |
пассивы |
гос. |
денежного |
вленные |
|
|
|
|
|
валюте |
ограничен |
|
правления |
рынка |
организа- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
циям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ден. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кред. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
рег. |
|
|
01.01 |
87,3 |
164,9 |
69,4 |
- |
58,9 |
11,6 |
30,4 |
6,8 |
123,8 |
14,0 |
01.02 |
88,9 |
174,7 |
70,7 |
- |
48,4 |
12,3 |
28,0 |
5,6 |
127,3 |
1,5 |
01.03 |
88,8 |
178,6 |
71,3 |
- |
51,4 |
12,8 |
27,5 |
5,7 |
130,8 |
3,9 |
01.04 |
91,0 |
180,2 |
71,7 |
- |
55,0 |
13,9 |
24,7 |
5,4 |
128,1 |
7,3 |
01.05 |
91,3 |
183,7 |
74,1 |
- |
58,9 |
17,8 |
24,4 |
4,4 |
132,6 |
2,4 |
01.06 |
95,9 |
181,1 |
70,4 |
- |
60,9 |
19,4 |
25,1 |
3,3 |
139,4 |
1,6 |
01.07 |
104,0 |
181,8 |
71,3 |
- |
67,3 |
20,9 |
23,9 |
4,3 |
140,2 |
5,0 |
01.08 |
107,6 |
180,4 |
67,0 |
- |
75,3 |
21,1 |
24,2 |
3,7 |
142,8 |
-0,8 |
01.09 |
107,8 |
181,3 |
67,7 |
- |
83,4 |
23,8 |
24,1 |
2,3 |
143,7 |
-0,5 |
01.10 |
116,2 |
181,9 |
71,6 |
- |
92,5 |
23,7 |
24,1 |
2,4 |
144,2 |
3,2 |
01.11 |
123,0 |
184,8 |
76,4 |
- |
101,0 |
24,4 |
24,4 |
4,8 |
146,6 |
-4,8 |
01.12 |
121,1 |
183,6 |
77,9 |
- |
109,2 |
30,2 |
20,4 |
10,5 |
144,7 |
-11,7 |
01.01 |
134,9 |
192,0 |
85 |
0,5 |
109,6 |
17,4 |
27,9 |
8,8 |
150,7 |
-18,3 |
Пассив условного сводного баланса коммерческих банков содержит информацию о составе ресурсов кредитных организаций и их динамике на протяжении года.
а) Сгруппируйте ресурсы, выделив собственный капитал, привлеченные и прочие ресурсы; б) определите структуру ресурсов на отчетные даты года;
в) проанализируйте динамику ресурсов; г) назовите факторы, которые могли повлиять на изменение структуры ресурсов.
27
Задача 7.
В соответствии с договором банковского счета банк производит ежемесячное начисление процентов на остаток средств на счете в размере ставки, установленной для вкладов до востребования – 5% годовых. Остаток средств на счете клиента на 1 октября составил 1800 руб., 5 октября со счета было списано 700 руб., 16 октября на счет было зачислено 1200 руб., 20 октября зачислено 200 руб., после чего остаток средств на счете не менялся до конца месяца. Определите, какую сумму процентов должен начислить банк клиенту за октябрь?
Задача 8.
У юридического лица имеются временно свободные денежные средства в размере 200 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 1 сентября текущего года. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой 24% годовых по окончании срока или поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 22,5% годовых. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются. Определите, какую сумму процентов получит вкладчик в первом и во втором случаях?
Задача 9.
8 сентября текущего года вкладчик поместил на банковский вклад денежные средства в размере 24 тыс. руб. сроком на 6 месяцев. Банк начисляет на сумму вклада проценты по фиксированной ставке 18% годовых. Во вклад принимаются дополнительные взносы в любое время и в любой сумме, при этом доход на суммы, дополнительно внесенные в месяце, предшествующем закрытию счета, выплачиваются по ставке «до востребования» – 4% годовых. Проценты на сумму вклада начисляются банком ежемесячно или по окончании срока вклада, в последнем случае начисленные проценты ежемесячно 8-го числа увеличивают сумму вклада ( начисляются по формуле сложных процентов). Определите, какую сумму процентов получит вкладчик, если он производил дополнительные взносы 5 октября – 2 тыс. руб., 24 января – 1,5 тыс. руб., 1 февраля – 2,5 тыс. руб.:
а) в случае ежемесячной выплаты процентов; б) в случае выплаты процентов по окончании срока?
Задача 10.
Старательская артель «Северные зори» предлагает коммерческому банку «Приисковый» банковское золото, изготовленное из добытого ею золотого песка и маркированное российским аффинажным предприятием в количестве 12 стандартных и 64 мерных слитков со следующими номиналами массы и пробы:
28
Слитки |
Количество, |
Лигатурная |
Проба, |
|
шт. |
масса, г |
не менее % |
Стандартные |
5 |
13 300 |
99,95 |
|
7 |
11 000 |
99,95 |
Мерные |
14 |
1 000 |
99,99 |
|
50 |
350 |
99,99 |
Из этого количества представлено на продажу по цене на 20% ниже официальной на дату валютирования 55% металла. Из вырученной суммы артель просит банк уплатить остаток долга аффинажному заводу в сумме 155 тыс. руб. Оставшаяся от продажи золота сумма должна быть зачислена на срочный вклад, а непроданный металл – на вклад до востребования. Определите суммы, которые банк перечислит на депозитный и металлический счета старательной артели, если официальная цена золота, установленная ЦБ РФ на дату валютирования, составила 60,244 руб. за 1 г.
Задача 11.
Изменение среднеарифметических остатков привлеченных средств на расчетных, текущих, депозитных и других счетах коммерческого банка характеризуется данными, приведенными в таблице:
Среднеарифметические месячные |
На 01.01 |
На 01.02 |
На 01.03 |
остатки |
|
|
|
По валютным счетам |
60 |
65 |
70 |
По счетам до востребования и |
400 |
384 |
336 |
срочным обязательствам до 30 дней |
|
|
|
По срочным обязательствам со |
117 |
104 |
143 |
сроком от 31до 90 дней |
|
|
|
По срочным обязательствам со |
860 |
850 |
870 |
сроком свыше 90 дней |
|
|
|
Итого |
1437 |
1403 |
1419 |
Определите сумму обязательных резервов, подлежащую депонированию по состоянию на 01.01 в Главном Управлении Банка России, а также сумму дополнительного резервирования или сумму, подлежащую возврату на последующие даты.
29
3.3. Кредитные операции коммерческого банка
Задача 1.
Банк выдал кредит в 1 млн. руб. на год. Требуемая реальная доходность операции равна 8% годовых, ожидаемый годовой уровень инфляции принят равным 60%. Определить ставку процента по кредиту, погашаемую сумму и сумму полученных процентов.
Задача 2.
Коммерческое предприятие АО «Содружество» обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства стирального порошка в сумме 50 млн. руб. сроком на 8 месяцев. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты коммерческим предприятиям не должны превышать 500% собственного капитала банка. На дату подачи заявки кредиты коммерческим предприятиям составили 385 961 тыс. руб., собственный капитал банка – 95 840 тыс. руб. Определите, может ли банк удовлетворить данную заявку в указанном объеме в соответствии с кредитной политикой банка?
Задача 3.
Торгово-посредническая фирма ООО «Марина» обратилась в банк с просьбой о предоставлении кредита на покупку партии импортных товаров в сумме 15 млн. руб. сроком на 3 месяца. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты торговым и снабженческо-сбытовым организациям не должны превышать 350% собственного капитала банка. На дату подачи заявки собственный капитал банка составил 77 697 тыс. руб., выдано кредитов торговым и снабженческо-сбытовым организациям на сумму 268 179 тыс. руб., из которых через 5 дней ожидается погашение
– 11 450 тыс. руб.
Определите, может ли быть выдан кредит ООО «Марина»?
Задача 4.
Через 90 дней согласно договору заемщик должен уплатить 20 тыс. руб. Кредит выдан под 20 % годовых. Определите первоначальную сумму долга (временная база – 365 дней).
Задача 5.
Заемщик 01.09.98 г. получил в отделении Сбербанка ссуду на индивидуальное жилищное строительство в сумме 500 тыс. руб. сроком на 6 лет под 60% годовых под залог земельного участка, рыночная стоимость которого составляет 700 тыс. руб. без строения. Штраф за просроченные проценты – 0,05% в месяц. Определите вид банковского кредита.
30