14.2. Классификация видов страхования. Формы страхования и их особенности. Страховые резервы

Классификация видов страхования. Классификация страхования позволяет разделить всю совокупность страховых отношений на взаимо­связанные звенья, установить различия и сходство форм и видов страхо­вания. Она представляет собой деление страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страховате­лей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхова­ния.

В основу классификации страхования положены два критерия: раз­личия в организации и объектах страхования. Исходя из объектов стра-

474 • Глава 14. Страхование

хования различают три отрасли страхования: личное, имущественноеи страхование ответственности (рис. 14.4).

Отрасли страхования

Личное страхование

Страхование жизни

Страхование от несчастныхслучаев и болезней

Медицинское страхование

-	Имущественное страхование		Страхование ответственности
	Страхование средств наземного транспорта		Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и перевозчика
	Страхование средств воздушного транспорта
			Страхование профессиональной ответственности
	Страхование средств водного транспорта
	Страхование грузов		Страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности
	Страхование иных видов имущества
			Страхование ответственности за неисполнение обязанностей
	Страхование финансовых рисков
			Страхование иных видов профессиональной ответственности

Рис. 14.4. Отрасли страхования в зависимости от объектов страхования

Личное страхование — отрасль страхования, с помощью которой осу­ществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепле­ние достигнутого ими семейного благосостояния. Объектами личного страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, с пенсионным обеспечением отдельного застрахованного лица или группы застрахованных лиц, и оно включает:

— страхование жизни, которое представляет собой обязанности страховщика по страховым выплатам в случае дожития застрахованного лица до обусловленного в договоре срока, его смерти, выплаты ему пен­сий при обстоятельствах, предусмотренных в договоре страхования (по­стоянная утрататрудоспособности, смерть кормильца, текущие выплаты в период действия договора страхования и т. д.). Договоры страхования жизни могут включать разнообразные условия выплаты: единовременно или в форме аннуитета (ренты и пенсий), возможно заключение догово-

14.2. Классификация видов страхования • 475

ров с участием страхователя в прибыли страховой компании. Основнымирисками, покрываемыми по договорам страхования жизни, являются риск смерти застрахованного и риск дожития. Формирование резерва по страхованию жизни и расчеты тарифных коэффициентов производятся на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям. Дан­ный вид страхования называют накопительным, так как по риску дожи­тия он предполагает накопление соответствующей части страхового взноса;

• страхование от несчастных случаев и болезней, которое преду­ сматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в фикси­ рованной сумме либо в размере частичной или полной компенсации до­ полнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая. К данному виду страхования относится индивидуаль­ ное страхование от несчастных случаев, страхование детей, пассажиров, туристов и др. Это самая развивающаяся подотрасль личного страхова­ ния, в которой постоянно возникают новые виды, например страхование от похищения, страхование владельцев банковских карточек;

• медицинское страхование, которое предусматривает обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами.

Имущественное страхование согласно Гражданскому кодексу РФ — это процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового собы­тия возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя. Эта отрасль страхования пре­дусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в разме­ре полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования, которым являются имущественные интересы застрахован­ного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением на­земным, воздушным, водным транспортом, грузом и другими видами имущества. А также риски потери доходов (дополнительных расходов), вызванные остановкой производства, сокращением объемов выпускае­мой продукции, в результате оговоренных в договоре страхования собы­тий (простой оборудования, снижение уровня рентабельности, перерывы в торговле), банкротство, непредвиденные расходы и т. д.

Страхование гражданской ответственности предназначено для за­щиты страхователя от финансовых потерь, связанных с необходимостью возмещения вреда, причиненного им личности или имущественным ин­тересам третьего лица. Договоры страхования ответственности заключа-

_L

476 ■ Глава 14. Страхование

ются владельцами или экипажами морских, речных, воздушных судов,владельцами автотранспортных средств, применяется также страхование ответственности за загрязнение окружающей среды (экологических рис­ков), страхование ответственности производителей за качество, страхо­вание профессиональной ответственности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, иных видов профессиональной деятель­ности.

Признаком классификации страхования могут быть однородность рисков (можно выделить страхование транспортной, морской, воздуш­ной, гражданской ответственности, от несчастных случаев и т. д.), виды последствий (огневое страхование), виды страхового случая (страхование от несчастного случая, заболеваний и т. д.).

По цели страхования можно выделить рисковые виды страхования, основной целью которых является покрытие риска, и накопительные, ко­торые наряду с покрытием риска предусматривают накопление денеж­ных средств.

В любых видах страхования объектом страхования являют,ся имуще­ственные интересы, экономическая заинтересованность в снижении ущерба, обусловленного экономическим риском.

Формы страхования. Страхование может осуществляться в двух ос­новных формах: обязательной и добровольной (рис. 14.5).