2. Расчет эффективности инновационно-инвестиционного проекта

№ п/п

Показатели

Шаги расчета

1

2

3

4

5

6

А

Б

1

2

3

4

5

6

I. Исходные данные для начальной точки, совпадающей с концом нулевого шага

1

Годовой темп цепной инфляции для расчета стоимости продукции в прогнозных ценах, %

8

7

6

5

5

5

2

Годовой темп цепной инфляции для расчета стоимости зданий в прогнозных ценах, %

15

15

12

10

10

10

3

Годовой темп инфляции для расчета стоимости электроэнергии, %

15

15

15

15

15

15

4

Годовой темп инфляции для расчета стоимости оборудования в прогнозных ценах, %

10

10

10

10

10

10

5

Годовой темп инфляции для расчета прогнозных цен на все элементы затрат, формирующих себестоимость продукции, кроме затрат на электроэнергию и амортизацию, %

8

8

7

6

5

5

II. Индексы цепной инфляции

6

Для расчета стоимости продукции в прогнозных ценах

1,08

1,07

1,06

1,05

1,05

1,05

7

Для расчета стоимости зданий в прогнозных ценах

1,15

1,15

1,12

1,1

1,1

1,1

8

Для расчета стоимости электроэнергии в прогнозных ценах

1,15

1,15

1,15

1,15

1,15

1,15

9

Для расчета стоимости оборудования в прогнозных ценах

1,1

1,1

1,1

1,1

1,1

1,1

10

Для расчета стоимости остальных элементов затрат, формирующих себестоимость продукции, кроме стоимости электроэнергии и затрат на амортизацию

1,08

1,08

1,07

1,06

1,05

1,05

III. Индексы общей инфляции

11

Индекс общей инфляции для расчета стоимости продукции

1,08

1,16

1,22

1,29

1,35

1,42

12

Индекс общей инфляции для расчета стоимости зданий

1,15

1,32

1,48

1,63

1,79

1,97

13

Индекс общей инфляции для расчета стоимости электроэнергии

1,15

1,32

1,52

1,75

2,01

2,31

14

Индекс общей инфляции для расчета стоимости оборудования

1,10

1,21

1,33

1,46

1,61

1,77

15

Индекс общей инфляции для расчета элементов затрат, формирующих себестоимость продукции, кроме затрат на электроэнергию и амортизацию

1,08

1,17

1,25

1,32

1,39

1,46

IV. Исходные данные для дефлирования денежных потоков

16

Средневзвешенный индекс цепной инфляции для всех видов затрат и результатов, перечисленных в пунктах 1-15

1,07

1, 07

1,07

1, 07

1,07

1,07

17

Средневзвешенный индекс общей инфляции по всем видам затрат и по всем видам деятельности

1,07

1,14

1,23

1,31

1,40

1,50

V. Исходные данные для расчета средневзвешенной стоимости капитала

18

Номинальная ставка акционерного капитала, %

12,35

12,35

12,35

12,35

12,35

12,35

19

Номинальная ставка процентов по кредиту, %

15,56

15,56

15,56

15,56

15,56

15,56

20

Удельный вес акционерного капитала в общей стоимости капитальных вложений, %

50

50

50

50

50

50

21

Реальная стоимость акционерного капитала, %

5

5

5

5

5

5

22

Реальная стоимость процентов по кредиту, %

8

8

8

8

8

8

VI. Прочие данные, необходимые для определения эффективности ИИП

23

Стоимость одного куб метра производственного здания в базисных ценах, т.руб.

50

50

50

50

50

50

24

Базисная цена одного Квт часа электроэнергии, руб.

2

2

2

2

2

2

25

Среднегодовые затраты, связанные с использованием производственного помещения, тыс. руб. на 1 кв. метр

3

3

3

3

3

3

VII. Базисные цены на оборудование, используемое при старой технологии, т.руб.

26

Отрезной станок

500

500

500

500

500

500

27

Токарно-винторезный станок

400

400

400

400

400

400

28

Формовочная машина

700

700

700

700

700

700

29

Литейный конвейер

8000

8000

8000

8000

8000

8000

30

Очистной барабан

300

300

300

300

300

300

31

Бегуны

800

800

800

800

800

800

32

Токарно-револьверный станок

900

900

900

900

900

900

33

Вертикально-револьверный станок

400

400

400

400

400

400

VIII. Базисные цены на оборудование, используемое при новой технологии, т.руб.

34

Пресс усилием 160 тонн

10000

10000

10000

10000

10000

10000

35

Пресс усилием 63 тонны

4000

4000

4000

4000

4000

4000

36

Пресс усилием 100 тонн

7000

7000

7000

7000

7000

7000

IX. Часовые тарифные ставки при старой технологии по расценкам базисного года, руб.

37

Отрезка заготовки

80

80

80

80

80

80

38

Токарная обработка втулки

100

100

100

100

100

100

39

Приготовление земли

85

85

85

85

85

85

40

Формовка

80

80

80

80

80

80

41

Заливка металла в форму

100

100

100

100

100

100

42

Обработка в барабане

80

80

80

80

80

80

43

Обрубка заготовки

80

80

80

80

80

80

44

Выбивка заготовки

90

90

90

90

90

90

45

Грунтовка заготовки

80

80

80

80

80

80

46

Токарная обработка крышки

120

120

120

120

120

120

47

Сверление

100

100

100

100

100

100

X. Часовые тарифные ставки при новой технологии по расценкам базисного года, руб.

48

Вырубка заготовки

80

80

80

80

80

80

49

Отбортовка отверстий

80

80

80

80

80

80

50

Вырубка четырех отверстий и обработка контуров

80

80

80

80

80

80

XI. Базисные цены на материалы, т. руб за одну тонну

51

Сталь на втулку, при старой технологии

20

20

20

20

20

20

52

Чугун на крышку при старой технологии

8

8

8

8

8

8

53

Сталь на крышку при новой технологии

20

20

20

20

20

20

54

Цена отходов стали

5

5

5

5

5

5

55

Цена отходов чугуна

3

3

3

3

3

3

№

пп.

Общие сведения по проекту

Значение показателя

1

2

3

4

5

6

7

Наименование проекта: совершенствование технологии и изготовление электродвигателя

Краткая характеристика инвестиционного проекта. Инвестиционным проектом предусмотрено внедрить более совершенную технологию изготовления электродвигателей на основе изменения конструкции и технологии изготовления крышек электродвигателя. Это выражается в замене внутренних чугунных крышек подшипников, изготовленных методом литья, на стальные штампованные крышки. Решение данной задачи позволит снизить расходы на оплату труда, уменьшить трудоемкость продукции, обеспечить экономию материальных затрат. Одновременно возрастет производственная мощность предприятия, что позволит увеличить выпуск и объем реализации электродвигателей, и, как следствие, возрастут прибыль, доход и добавленная стоимость предприятия.

Организация, представляющая проект: фирма по производству электродвигателей

Срок жизни проекта, лет

Налоговое окружение (наименование налога, %):

налог на имущество

налог на прибыль

налог на добавленную стоимость

Программа выпуска продукции, шт. (А):

по новой технологии

по старой технологии

Количество комплектующих на один электродвигатель:

а) втулок

б) крышек (Q)

-

-

6

2.2

20

18

Табл.2

Табл.2

1

2

№

пп.

Наименование операции

Разряд

работ

Норма времени

на 100 шт. (tшткi),

нормо-час

Часовая тарифная

Ставка (Зтр),р

А

Б

1

2

3

По старой технологии

1

1.1

1.2

2

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

2.6

2.7

2.8

2.9

Изготовление втулки

Отрезка заготовки

Токарная обработка втулки

Итого(стр.1.1+стр.1.2)

Изготовление чугунной крышки

Приготовление земли

Формовка

Заливка металла в форму

Обработка в барабане

Обработка заготовки(ручная операция)

Выбивка заготовки(ручная операция)

Грунтовка заготовки(ручная операция)

Токарная обработка крышки

Сверление

Итого: (стр.2.1+стр.2.2….+стр.2.9)

2

4

*

3

2

3

2

2

3

2

4

2

*

11.3

30.5

41.8

0.3

4.3

0.94

0.28

0.63

0.98

0.74

13.33

5.58

27.08

табл.1

табл.1

*

табл.1

табл.1

табл.1

табл.1

табл.1

табл.1

табл.1

табл.1

табл.1

*

По новой технологии

1

1.1

1.2

1.3

Изготовление стальной крышки

Вырубка заготовки

Отбортовка отверстия и формовка радиусов

Вырубка четырех отверстий и обрубка по контуру

Итого(стр.1.1+стр.1.2+стр.1.3)

3

3

3

*

5.2

3

3.6

11.8

табл.1

табл.1

табл.1

*

№

пп.

Наименование статей расходов

Норматив

для базовой

технологии

для новой

технологии

А

Б

1

2

Общепроизводственные расходы

1

2

3

4

5

Амортизация зданий и сооружений

Затраты на капитальный и текущий ремонт зданий, в том числе

а) заработная плата с отчислениями на социальные нужды

б) материальные затраты

Расходы на отопление и освещение

Расходы на содержание производственных помещений, в том числе

а) заработная плата с отчислениями на социальные нужды

б) материальные затраты

Прочие расходы, в том числе

а)заработная плата с отчислениями на социальные нужды

б)материальные затраты

3%от стоимости

зданий

%, табл.3

20% пункт 2

80% пункт 2

4% от стоимости зданий

Расчет см. в табл. 3

25% от п.4

75% от п.4

50% от ФЗП производственных рабочих

30% от п.5

70% от п.5

3%от стоимости

зданий

%, от табл.3

20% пункт 2

80% пункт 2

4% от стоимости зданий

Расчет см. в табл. 3

25% от п.4

75% от п.4

50% от ФЗП производственных рабочих

30% от п.5

70% от п.5

Общехозяйственные расходы

6

7

8

9

Амортизация основных производственных фондов

Заработная плата с отчислениями на социальные нужды

Материальные затраты

Прочие расходы

100% от ФЗП

производственных рабочих

30% от п.6

35% от п.6

50% от п.6

100% от ФЗП

производственных рабочих

30% от п.6

35% от п.6

50% от п.6