Тема 3.6. Банковская система. Денежно-кредитная (монетарная) политика

1.Банки. Банковская система

Банк – это финансовый посредник, принимающий денежные средства у вкладчиков и предоставляющий их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Источники банковской прибыли: разность между процентом, взимаемым по ссудам, и процентом, выплачиваемым по вкладам (банковская маржа); доходы от вложений в ценные бумаги; комиссионные вознаграждения.

Банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов страны, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и оказывают финансовые услуги физическим и юридическим лицам.

Все банки могут быть охарактеризованы по разным признакам:

Банки выполняют следующие основные функции:

– мобилизация временно свободных денежных средств и сбережений и превращение их в капитал.

– перераспределение денежных средств. Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг конечным заемщикам, перераспределяют денежные средства между предприятиями, отраслями, территориями;

– создание кредитных денег – выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную ссудно-депозитную эмиссию. Предоставляя клиенту денежную ссуду, банк зачисляет деньги на его счет, т.е. создает депозит.

– проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов.

– выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг.

Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей.

В соответствии со своими функциями банки выполняют определенные операции, которые делятся на пассивные, активные, комиссионные.

Пассивные операции – это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы.

Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Источниками собственных средств являются акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли, и нераспределенная прибыль. Центральный банк устанавливает минимально необходимые размеры уставного капитала и предельное соотношение собственного и привлеченного капитала.

Активные операции – это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами.

Основной вид активных банковских операций – это выдача ссуды (предоставление кредита). К числу активных операций относится и инвестиционная деятельность банка – вложение банком средств в частные и государственные ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки финансируют заемщиков на относительно продолжительный период времени. С точки зрения приносимого дохода инвестиции – это второй (после процентов по кредиту) источник банковской прибыли.

Годовые отчеты (балансы) банков публикуются в открытой печати.

Схема упрощенного баланса банка

Активы	Пассивы
1. Резервы – кассовая наличность – обязательные резервы	1. Расчетные и текущие счета предприятий
	2. Вклады физических лиц
	3. Задолженность по ссудам коммерческим и центральному банкам
2. Ссуды предприятиям и населению	Всего пассивов
3. Ценные бумаги	4. Собственный капитал
Всего активов	Пассивы плюс собственный капитал

Помимо операций, которые отражаются в балансе, банки выполняют ряд комиссионных операций. Это операции по оказанию разного рода посреднических и доверительных услуг, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения.

Основные виды комиссионных операций банков:

– расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

– лизинговые операции. Лизинг – это банковская деятельность по сдаче в долгосрочную аренду машин, оборудования, сооружений.

– факторинговые операции. Факторинг – вид банковской деятельности, которая заключается в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам (покупателям), оплачивая им 60–90% суммы обязательств в виде аванса, с окончательным перерасчетом после погашения задолженности;

– трастовые операции – выполнение банком различных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента.

– операции с ценными бумагами и валютой, осуществлять которые банки имеют право лишь при наличии соответствующей лицензии.

За оказание всех этих услуг банк взимает комиссионное вознаграждение. Спектр предоставляемых банковских услуг постоянно расширяется.

Во главе всей банковской системы стоит государственный центральный банк страны.

Важнейшим принципом функционирования центральных банков является их независимость от правительства. В большинстве стран центральный банк подчиняется высшему законодательному органу страны. Это обстоятельство имеет очень большое значение, так как в случае дефицита бюджета правительство не может обязать центральный банк профинансировать бюджетный дефицит. Правительство вынуждено прибегнуть к займу – выпуску и продаже государственных ценных бумаг.