Экономика отрасли (Е.В. Ненастьева) / лекция 7

Лекция 7

ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ ПРОГРАММА ГОСТИНИЧНОГО ХОЗЯЙСТВА

1. Сущность эксплуатационной программы гостиницы

Результатом деятельности гостиницы является создание со­ответствующих условий для временного проживания в ней и предоставление проживающим комплекса платных и бесплат­ных дополнительных услуг.

Эксплуатационная программа гостиницы — предоставляемый гостиницей объем услуг в натуральном и стоимостном выраже­нии. Для номерного фонда гостиницы эксплуатационная про­грамма в натуральном выражении — количество место-дней для проживания. От объема услуг зависят многие экономические показатели деятельности гостиниц, такие как выручка, себе­стоимость, платежеспособность, финансовая устойчивость и др.

В процессе составления эксплуатационной программы опре­деляются основные показатели, которые позволяют дать реаль­ную оценку возможностям использования номерного фонда гостиницы.

Единовременная вместимость определяется умножением ко­личества номеров каждой категории на число мест в каждом из них;

Общее количество место-дней в гостинице определяется умно­жением показателя единовременной вместимости на число ка­лендарных дней года. Полученное количество место-дней харак­теризует максимальную пропускную способность гостиницы при 100 %-ном использовании всех гостиничных мест за период. На практике максимальная загрузка гостиницы невозможна потому, что возникают простои в связи с ремонтом, реконструкцией и по другим объективным причинам. Число место-дней простоев но­меров вследствие проведения капитального ремонта определяет­ся умножением вместимости номеров, которые подлежат капи­тальному ремонту, на число дней, необходимых для его прове­дения. Из-за отсутствия нормативов число дней простоя может определяться делением человеко-часов, необходимых на весь ремонт, на среднюю продолжительность смены (8 ч) и умноже­нием на численность работников, которые заняты капитальным ремонтом. Простои номеров во время текущего ремонта опреде­ляются на основе графиков его проведения и нормативного чис­ла дней простоев каждой категории номеров соответствующей вместимости. Вследствие отсутствия нормативов простоев номе­ров из-за текущего ремонта в качестве исходной информации служат данные анализа фактического простоя номеров из-за те­кущего ремонта за предыдущий период.

Пропускная способность гостиницы определяется как раз­ность между максимальной пропускной способностью гостини­цы (общим количеством место-дней) и количеством место-дней пребывания в капитальном, текущем ремонте, реконструкции и в связи с другими объективными причинами. Этот показатель характеризует число мест, возможных для эксплуатации, с уче­том технично допустимых простоев мест и других причин.

Для анализа использования номерного фонда рассчитывают коэффициент использования максимальной пропускной способно­сти, или коэффициент вместимости гостиницы (К_в), как отноше­ние пропускной способности гостиницы к максимальной про­пускной способности:

К_в = ПС / МПС,

где ПС — пропускная способность гостиницы; МПС — макси­мальная пропускная способность.

Рассчитаем коэффициент использования максимальной про­пускной способности гостиницы с числом мест 240, работающей 365 дней. Максимальная пропускная способность гостиницы со­ставит 87 600 место-дней (240-365). Время простоя вследствие капитального ремонта определим исходя из того, что циклич­ность ремонта номерного фонда гостиницы — 5 лет, а средняя продолжительность ремонта — 10 дней. Значит, простой соста­вит 480 место-дней [(240/ 5) • 10)]. Рассчитаем простой номер­ного фонда, находящегося на санитарной обработке и во время подготовки к размещению гостей. Если среднее время прожи­вания гостя в гостинице составляет 8 дней, а среднее время подготовки номера к размещению гостей — 1,5 ч, то простой номерного фонда вследствие подготовки помещения составит 684 место-дня [(365 / 8) • (1,5 / 24) • 240]. Следовательно, коэффициент использования максимальной пропускной способности составит 0,987 [(87600 - 480 - 684) / 87600].

Среднее время проживания (В_пр ) одного гостя является важ­ным показателем эксплуатационной программы. Оно определя­ется следующим образом:

Впр = Ч / ЧГ

где Ч_{0 м}__д — число оплаченных место-дней; ЧГ — число гостей.

Например, гостиница имеет 264 места, число гостей в гости­нице за год — 10 950 чел. Число оплаченных место-дней — 82 500. Среднее время проживания гостя составит 7,5 дня (82 500 / 10 950).

Об эффективности эксплуатации номерного фонда свиде­тельствует коэффициент использования номерного фонда, или ко­эффициент загрузки (Кз), который рассчитывается делением ко­личества оплаченных место-дней на пропускную способность гостиницы.

Например, количество мест в гостинице — 240, период рабо­ты — 365 дней, простой номерного фонда — 2790 место-дней, количество оплаченных место-дней — 38 165, тогда коэффици­ент загрузки равен 0,45 [38 165 / (365 • 240 - 2790)].

Так же рассчитываются такие показатели, как средняя выруч­ка с одного гостиничного места, средняя выручка с одного гостя, средняя стоимость гостиничного места. Средняя стоимость гости­ничного места (СМ_ср) рассчитывается следующим образом:

СМ_ср = В / (ЧГ • В_прср),

где В — выручка гостиницы (объем реализованных услуг); В_пр — среднее время проживания одного гостя.

Все вышеописанные показатели применяются для анализа эффективности использования номерного фонда. В процессе такого анализа изучается динамика показателей эксплуатацион­ной программы и оценивается влияние факторов на показатели.

На показатели эксплуатационной программы гостиницы влияют следующие факторы:

• разрядность гостиницы;

• количество мест;

• структура номерного фонда по категориям;

• контингент гостей;

• продолжительность проживания;

• сроки проведения капитального и текущего ремонта;

• качество обслуживания;

• этап жизнедеятельного цикла услуги;

• программа маркетинговой коммуникации и др.

В процессе управления текущими продажами необходимо использовать показатели эффективности эксплуатации номер­ного фонда.

2. Основные оперативные показатели в средствах размещения

В процессе анализа номерного фонда и эксплуатационной программы рассчитывают основные оперативные показатели.

Коэффициент заполняемости номеров гостиницы (К₃.н.) опреде­ляется делением занятых номеров на имеющиеся в наличии но­мера:

Коэффициент фактического заполнения гостиницы (Кф.з) оп­ределяется следующим образом: от фактического количества гостей отнимают количество номеров, которые они занимают, и делят полученный результат на количество номеров, в которых живут два и более человека. Например, гостиница имеет 300 но­меров, в ней проживают 265 гостей, 220 номеров гостиницы за­полнены, а остальные 80 заняты двумя и более гостями. В этом случае коэффициент заполняемости гостиницы составит 0,73, или 73 % (220 / 300). А фактическое заполнение гостиницы бу­дет равно 56 % [(265 - 220) / 80].

3. Планирование эксплуатационной программы

В процессе планирования эксплуатационной программы необ­ходимо учесть увеличение номерного фонда (или его уменьше­ние) или изменение структуры категорийности номерного фон­да. Для учета этих факторов используется показатель среднего количества мест гостиницы в плановом периоде (М_ср ). Он рас­считывается как частное от суммы произведений числа мест на число месяцев их наличия в планируемом периоде. Расчет про­изводится по формуле:

Мср = Мн*т +Мк*т / Т

где М_н — число мест на начало планируемого периода; М_к — число мест на конец планируемого периода; Т — число месяцев в планируемом периоде; t — период наличия мест в гостинице.

Например, на начало планируемого года в гостинице име­лось 500 мест. С 1 мая планируемого периода после проведения реконструкции число мест увеличится на 20. Следовательно, среднее число мест гостиницы в планируемом периоде составит Мср =500*4 +520*8 /12 =513

Пропускную способность гостиницы на планируемый период (ПС_ПЛ) определим так:

ПС пл = Мср*Дпл,

где Дпл — количество дней в планируемом периоде.

Следовательно, пропускная способность гостиницы на плани­руемый год составит 187 245 место-дней (513 • 365).

Запланиро­ванные простои — 45 дней, в результате чего плановая пропускная способность гостиницы будет равна

(365 - 45) • 513 = 164 160 место-дней.

Затем следует определить коэффициент использования мак­симальной пропускной способности, или коэффициент вмести­мости гостиницы, который будет равен:

К_в = 164 160 / 187 245 = 0,877.

Зная максимальную пропускную способность и плановый коэффициент ее использования, можно рассчитать эксплуата­ционную программу (ЭП) по формуле

ЭП = МПС *Кв

Например, гостиница имеет 100 мест, период работы 365 дней, максимальная пропускная способность гостиницы будет равна 36 500 место-дней (365 • 100). В планируемом году коэффициент использования максимальной пропускной способности соста­вит 0,9, значит эксплуатационная программа гостиницы на пла­нируемый год будет равна 32 850 место-дней (36 500 • 0,9).

Коэффициент загрузки прогнозируется на основании ре­зультатов работы гостиницы в предыдущий период, договоров с туристическими фирмами о размещении туристов, информа­ции о спросе и предложении аналогичных услуг. От точности прогноза зависит правильность планирования остальных показателей и в конечном итоге — финансовый результат деятельно­сти гостиницы. Количество предоставленных (оплаченных) ме­сто-суток определяется исходя из прогноза коэффициента за­грузки. Минимальная цена одного места в сутки определяется с помощью калькуляции себестоимости одного места и плано­вой рентабельности.

Выручка, полученная за эксплуатацию номерного фонда, рассчитывается как произведение минимальной цены на коли­чество предоставленных (оплаченных) место-суток. Выручка за оказание дополнительных услуг планируется на основании дан­ных предыдущих периодов и планируемого количества опла­ченных место-суток.

При планировании эксплуатационной программы необходи­мо учесть следующие факторы. Во-первых, заполняемость гос­тиницы подвержена влиянию различных внешних факторов: се­зонный характер спроса, изменение потоков туристов в связи с различными событиями как в нашей стране, так и за рубежом. Во-вторых, калькулирование себестоимости производится, как правило, на основании информации о затратах предыдущего периода, поэтому достаточно сложно учесть воздействие изме­нения цен и тарифов на себестоимость.

Важным в планировании эксплуатационной программы яв­ляется составление плана по месяцам и кварталам, потому что спрос на гостиничные услуги имеет ярко выраженную сущность и зависит от поры года.

Весенне-летние месяцы характеризуются наибольшим при­бытием туристов, и коэффициент загрузки гостиницы в такие месяцы может быть наибольшим. Следовательно, во втором и третьем кварталах планируется наибольший коэффициент вме­стимости, а в первом и четвертом этот коэффициент ниже сред­него, поэтому все работы, связанные с ремонтом, переносятся на этот период. Однако если гостиница находится вблизи выставоч­ного комплекса, где осенью часто проводятся ярмарки, выстав­ки, выставки-продажи, то коэффициент загрузки необходимо корректировать с учетом этого фактора.

При планировании эксплуатационной программы в совре­менных условиях достаточно сложно говорить о выручке и при­были, эффективности функционирования гостиницы в планируе­мом периоде. Для этого и проводятся расчеты предполагаемых доходов и расходов.

3