- •1. Долговые обязательства банков в форме ценных бумаг (сертификаты, векселя, облигации), порядок их выпуска и обращения.
- •2.Функции и источники собственного капитала банка:требования цб рф к размеру ск
- •3. Виды банковских кредитов, способы их выдачи и погашения.
- •4. Виды обеспечения банковских кредитов (залог, поручительство, банковская гарантия): особенности оформления обеспечительных обязательств.
- •5. Виды потребительских кредитов и перспективы развития потребительского кредитования в России.
- •6. Факторинг как особый кредитный продукт.
- •4 Осн. Функции факторинга:
- •7. Принципы формирования и порядок использования резерва на возможные потери по ссудам и их значение для обеспечения финансовой устойчивости банков.
- •10.Банковский кредит: принципы и методы банковского кредитования
- •11. Расчеты по аккредитивам. Виды аккредитивов, порядок их открытия и закрытия в банке- эмитенте.
- •12. Платежная система Банка России, перспективы развития
- •13. Корреспондентские счета как основа межбанковских расчетов, виды счетов, порядок проведения операций по счетам лоро и ностро.
- •14. Основные задачи бухгалтерского учета в коммерческом банке, принципы и качественные характеристики.
- •15. Бухгалтерский баланс коммерческого банка, содержание, структура и принципы построения.
- •16. Учетная политика коммерческого банка: понятие и основные элементы.
- •17. Организация аудиторской проверки в коммерческом банке, ее основные этапы.
- •18. Особенности организации и формы международных расчетов, способы платежей.
- •19. Документарные аккредитивы и их использование во внешнеэкономических расчетах.
- •20. Расчеты по инкассо в международной торговле.
- •22. Методы управления валютным риском. Регулирование валютной позиции.
- •24. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке: классификация, основные механизмы и инструменты управления.
- •1. С точки зрения значимости риска
- •2. С точки зрения отображения риска
- •3. С точки зрения оценки рисков операций вне и внутри некоторой деятельности или портфеля.
- •4. По последствиям риски делятся на:
- •5. По характеру воздействия на результаты деятельности:
- •6. Классификация по факторному признаку.
- •25 Управление ликвидностью в коммерческом банке.
- •26. Трансфертное ценообразование в коммерческом банке.
- •3 Вариант трансфертного цен-я предполагает.
- •3 Направления регулирования:
- •30. Центральный банк как орган банковского регулирования и надзора.
- •31. Система внутреннего контроля в кредитной организации. Ее значение для устойчивого функционирования кредитной организации
- •2. Объекты системы:
- •4. Субъекты системы:
- •5. Механизм системы:
- •32. Регистрация кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности как элементы банковского регулирования
- •34. Обязательные нормативы деятельности банков, их значение для поддержания устойчивости банковской системы
6. Факторинг как особый кредитный продукт.
Факторинг (Ф) – это деятельность банка-посредника или специализированного учреждения (факторинговой компании) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышленной или торговой компании) и управлению его долговыми требованиями. Деятельность факторов-посредников призвана решать проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придавать этим отношениям большую устойчивость. В факторинговых операциях участвуют три стороны: 1) фактор-посредник - факторинговый отдел банка или специализированная факторинговая компания.
2) клиент (поставщик товара) – промышленная или торговая компания, заключившая соглашение с фактором – посредником.
3) покупатель товара.
Клиент уступает посреднику право последующего получения платежа от покупателей. Фактор-посредник по договору принимает на себя обязанность за комиссионное вознаграждение взыскивать с покупателей платежи, предоставляя денежные средства клиенту (поставщику) сразу после отгрузки товара.
По международным факторинговым операциям под Ф понимается контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (финансовым агентом), в соответствии с которым:
1) поставщик должен или может уступить фин.агенту ден. требования, вытекающие из контрактов, заключаемых между поставщиком и его покупателями (дебиторов).
2) фин.агент выполняет по меньшей мере две из след. функций:
а) финансирование поставщика, включая заем и предварительный платеж
б) ведение счетов по обязательственным требованиям.
в) предъявление к оплате дебиторских задолженностей
г) защита от неплатежеспособности дебиторов.
Классификация факторинга.
По страновой принадлежности поставщика и покупателя:
Внутренний (поставщик и покупатель явл. резидентами одной страны)
Внешний (разных стран);
По возможности обратного требования к поставщику:
С регрессом (с правом возврата фактором клиенту неоплаченных покупателем счетов с требованием погашения кредита-наиболее развит в РФ)
Без регресса (без права возврата, в этом случае фактор риск неплатежа покупателя берет на себя);
По условию уведомления поставщика:
Открытый (покупатель уведомлен о том, что клиент (поставщик) переуступил требование фактору-посреднику-наиболее развит в РФ)
Закрытый (не уведомлен покупатель. Он ведет расчеты с поставщиком, который после получения платежа перечисляет соответствующую сумму фактору для погашения кредита). И др. виды.
В РФ факторинговая деятельность регулируется ГК РФ. согласно ГК по договору финансирования под уступку ден. требования одна сторона (фин. агент) передает или обязуется передать др. стороне (клиенту) ден. средства в счет ден. требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаром, выпол работ, оказ услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить фин. агенту это ден. требование. По гражданскому законодательству в кач. фин. агента могут выступать банки или иные кредитные орг-ции, а также др. ком орг-ции. Фактор-посредник получает за свои услуги спец. вознаграждение + взимает с клиента % по факторингому кредиту.
Предметом договора факторинга м.б. как ден. требование, срок платежа по которому уже наступил (просроченная ДЗ), так и право на получение ден. средств, которое возникнет в будущем. (срочная задол-ть).