Персонал, организация и менеджмент
Так как компаний фактически две, они выполняют разные функции и поэтому обладают разной структурой персонала.
С достаточной степенью условности весь персонал российской стороны можно разбить на две группы – менеджмент и технические работники, которые в дальнейшем также подвергаются более мелкой разбивке. Численная потребность в персонале с учетом роста компании приведена в приложениях 9 и 10. Вопросы набора персонала требуемой квалификации, обучения и т.п. практически не рассматриваются, так как компания уже существует в готовом к проекту виде. Имеются ввиду мощности 12 компаний, входящих в консорциум Форт-Росс - а это более 1500 высококлассных программистов.
Что касается американского представительства, весь персонал также можно разбить на две группы – менеджмент и технические специалисты.
Большая часть сотрудников филиала – это продавцы услуг и специалисты-внедренцы. Скорее всего, во главе филиала встанет команда, приехавшая из России. Она же и будет набирать сейлс-персонал и технических специалистов.
Бюджеты затрат на персонал и административные расходы компании с учетом роста приведены в приложениях к Диплому.
Финансово-экономическая оценка проекта
Период прогнозирования производства составляет пять лет. Расчет приведен отдельно по первому году и по всему проекту. Расчетные данные учитывают как налогообложение в РФ, так и налогообложение в США.
Хотя в проекте участвуют две страны, все расчеты приведены в долл. США, так как в данный момент ценообразование в России на продукцию отрасли в достаточной степени привязано к стоимости доллара США и его динамике.
Таблица денежных потоков проекта
В основе выбранной ставки дисконтирования лежит средняя норма доходности крупнейших компаний США в этой отрасли за последний год.
Мы считаем, что данная ставка должна быть модифицирована, так как в ней учтены только американские риски (все эти компании большую часть производства осуществляют в США). Мы постарались учесть риски, присущие производственной компании в России.
Итоговое значение ставки дисконтирования - 21%
Сама таблица денежных потоков приведена в приложении 27 к Диплому. Проект окупает вложения на 4 году реализации, итоговое значение чистой приведённой стоимости проекта (NPV), рассчитанное за пять лет производства, положительно, что говорит об экономической эффективности проекта.
В таблице № 1 приведены основные финансово-экономические показатели проекта.
Таблица
1: Финансово-экономические показатели
проекта
В ТЭО показаны производственные мощности предприятия, приведены необходимые инвестиционные и производственные затраты, описан сбыт, временная структура развития компании, проведена финансово-экономическая оценка проекта.
Данные экономических и финансовых расчетов свидетельствуют об экономической эффективности проекта, он выдерживает значительный запас прочности, обладает хорошей устойчивостью к повышению рисков или увеличению затратной части. При объеме инвестиций 1938 тыс. долл. США чистая прибыль за 5 лет составляет более 3 000 тыс. долл. США, а чистая приведенная стоимость проекта - 912,5 тыс. долл. США, что составляет 47% от капитальных вложений. Это очень высокий показатель. Кроме того, в ходе реализации проекта выплачивается более 50 000 тыс. долл. США в качестве заработной платы сотрудникам - а это основная затратная часть проекта, и почти 25 000 долл. США выплачивается в бюджеты двух государств в виде налогов.
Кроме того, не меньшее значение имеет социальная эффективность проекта.
Он направлен на развитие новой экономики – отрасли информационных технологий России. Благодаря таким проектам у нас имеется возможность сохранить интеллектуальный потенциал России и преумножить его, частично решается проблема «утечки мозгов», создаются новые рабочие места, увеличивается совокупный ВНП России.
Данный проект направлен на приток инвестиций в Российскую экономику, поднятие имиджа страны в целом и ее конкурентоспособности в данной отрасли.
Проект не требует государственной поддержки, приносит налоговые отчисления в бюджет РФ.
Ожидается, что в ближайшие годы отрасль оффшорного программирования будет расти быстрыми темпами, и поэтому очень важным является «не упустить момент», успеть занять свою позицию на этом уже сейчас конкурентном рынке.