Тема 5. Банковская статистика

1. Банковская статистика: основные понятия и категории. Предмет и задачи банковской статистики.

2. Понятие, состав, система показателей и методы анализа банковских ресурсов.

3. Депозитные операции банков: система показателей, направления анализа.

4. Статистические показатели объема, состава и динамики кредитных вложений.

5. Абсолютные и относительные показатели финансового состояния банков, методы анализа.

1. Банковская статистика: основные понятия и категории. Предмет и задачи банковской статистики.

Банки - неотъемлемая составляющая современного денежного хозяйства, их деятельность связана с потребностями общественного воспроизводства. Банки создают основу рыночного механизма. Они призваны регулировать движение всех денежных потоков, в первую очередь кредитных, способствовать обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства, где отдача от вложений будет максимальной. Поэтому банковская статистика предназначена для обеспечения органов государственного управления, законодательной власти, клиентов банков, а также всех заинтересованных юридических и физических лиц в полной и достоверной информации о развитии денежно-кредитных отношений в стране.

Предмет банковской статистики – размеры и количественные соотношения массовых явлений и процессов, относящихся к банковской деятельности, оценка их связей и закономерностей развития в конкретных условиях места и времени.

Объектом банковской статистики является вся совокупность операций, явлений и процессов, связанных с банковской деятельностью.

Субъектом банковской статистики является совокупность юридических и физических лиц (как реальные и потенциальные клиенты) и кредитные учреждения, осуществляющие банковские услуги.

К основным видам банковских услуг относят: учетно-операционную работу, работу по кредитованию, по привлечению денежных средств юридических и физических лиц на депозиты, денежное обращение и денежное обслуживание клиентов, анализ финансово-экономического состояния клиентов банка и своей организации.

Коммерческие банки выполняют различные операции по обслуживанию своих клиентов. Все операции банков принято делить на активные и пассивные. Особое значение имеют пассивные операции, так как они позволяют привлекать в банки денежные средства, находящиеся в обороте.

В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занима­ют преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше.

С помощью пассивных операций банк формирует свои ресурсы. Суть пассивных операций состоит в привлечении различных видов вкладов, получение кредитов от других банков и ЦБ, эмиссии собственных ценных бумаг банка, а также в проведении иных операций, в результате которых банк повышает свои ресурсы.

Существует 4 основных формы пассивных операций:

1. Первичная эмиссия ценных бумаг.

2. Отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3. Кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

4. Депозитные операции.

Активные операции коммерческих банков представляют собой использование собственных и привлеченных средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональным распределением рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть средств во вложения не приносящих дохода либо приносящих ограниченный доход. В целях получения прибыли банки осуществляют лизинговые, факторинговые операции, операции по кредитованию.

Активные операции банка принято делить на 4 группы:

1. Кассовая наличность и приравненные к ней средства.

2. Инвестиции в ценные бумаги.

3. Кредиты.

4. Здания, сооружения, оборудование и др.

К основным направлениям экономического анализа банка можно отнести:

• анализ пассивных операций (операций по привлечению средств);

• анализ активных операций (операций по размещению собственных, привлеченных и заемных средств, и прежде всего, кредитных операций);

• анализ финансовых результатов деятельности коммерческих банков.

Контрольная функция банковской статистики заключается в характеристике выполнения кассовых планов кредитными и финансовыми учреждениями, оценке используемых финансовых и кредитных ресурсов, определении причин и факторов сложившегося финансового положения.

Важнейшими задачами банковской статистики являются организация наблюдения, сбор и обработка информации об основных направлениях деятельности кредитных учреждений, определение статистических закономерностей и прогноз развитии денежного обращения и кредитных отношений в стране и регионах.