КУРСОВАЯ РАБОТА «Организация производства и управление предприятием» / Раздел10

10. ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ

ПОКАЗАТЕЛИ БИЗНЕС-ПЛАНА

На основании выполненных расчетов составляется сводная таблица основных технико-экономических показателей бизнес-плана (см. табл. 10.1), которые сравниваются с отчетными показателями работы предприятия.

Рентабельность производства и нормируемые оборотные средства в плановом периоде рассчитываются по следующим соотношениям:

Р_произ = П_бал/(ОПФ+НОС), (10.1)

где П_бал – балансовая прибыль предприятия, млрд. руб.;

ОПФ – стоимость основных производственных фондов, млрд. руб.;

НОС – нормируемые оборотные средства, млрд. руб.

НОС = ОП/К, (10.2)

где К – коэффициент оборачиваемости оборотных средств.

НОС = 181,9/10 = 18,19 млрд. руб.

Р_произ = 28/(4,4 + 18,19) = 1,22

Таблица 10.1

Основные технико-экономические показатели бизнес-плана

Наименование показателя	Отчет	План
1	2	3
Годовой выпуск вакуумного газойля, тыс. тонн	620	660,0
Коэффициент использования производственной мощности	0,83	0,71
Объем продаж, млрд. руб.	181,9	192,4
Численность работающих, чел. в т.ч. рабочих, чел.	47	47
	43	43
Выработка на одного работающего, млрд. руб.	3,9	4,1
Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб.	283,96	249,1
Материалоемкость продукции (или удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции, %), руб./руб.	0,91	0,78
Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб./руб.	0,97	0,9

Продолжение табл.10.1

1	2	3
Стоимость основных производственных фондов, млрд. руб.	4,7	4,4
Нормируемые оборотные средства, млрд. руб.	18,19	19,24
Прибыль балансовая, млрд. руб.	4,7	28
Прибыль чистая, млрд. руб.	3,35	20,2
Рентабельность продукции, %	2,65	17,0
Рентабельность производства, %	15,3	122,0
Годовая экономия, млрд. руб.	–	193,9