- •Финансы и Кредит
- •Лекция 1.
- •Лекция 2.
- •Лекция 3.
- •Финансы хозяйствующих субъектов
- •Финансы граждан
- •Государственные и муниципальные финансы.
- •Лекция 4.
- •Лекция 5.
- •Лекция 5.
- •Коммерческие предприятия и организации
- •Хозяйственные товарищества
- •Общества
- •Лекция 6.
- •Лекция 7.
- •Возможные выплаты при страховании от несчастного случая
- •Под отрасли имущественного страхования
- •Дробление страховой суммы в имущественном страховании
- •Страхователь по договору имущественного страхования, у которого произошёл страховой случай.
- •Лекция 8.
- •Лекция 9.
- •Виды банков:
- •Лекция 10.
- •Задачи:
- •Сложные процессы.
Финансы и Кредит
6 семестр
Алла Юрьевна
Лекция 1.
Сущность и функции денег.
Деньги – всеобщий товар служащий эквивалентом.
На различных этапах роль денег выполняли товары (скот, меха, шкуры, пшеница). Потом эту роль стали выполнять благородные металлы. Свойства: однородность, делимость, сохраняемость, транспортабельность. Эти все качества сделали наиболее пригодными для выполнения функций денег.
В деньгах как в товарах заключён конкретный абстрактный труд. Каждый товар является продуктом конкретного труда. Абстрактный труд содержится в товарах скрыто и проявляется только вследствие приравнивания товаров к деньгам. Отсюда следует, что в отличие от всех других товаров деньги выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения абстрактного труда.
Абстрактный труд – затраты труда вообще, присущие любое конкретной деятельности.
Произведённые товары лишь при обмене на деньги получают общественное признание. Напротив, в отличие от всех других товаров деньги обладают свойством всеобщей обмениваемости и являются непосредственным воплощением общественного труда. Таким образом, деньги как особый товар служат всеобщим эквивалентом и имеют следующие особенности:
- в их потребительной стоимости проявляется стоимость других товаров
-заключенный в них конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда
-содержащийся в них частный труд выступает в них как непосредственно общественный труд.
Потребительная стоимость товара – это его полезность, способность удовлетворять какие-либо человеческие потребности.
Отличие обыкновенных товаров от денег проявляется именно в этой потребительной стоимости, потому что любой товар имеет особую единичную потребительную стоимость, заключающуюся в способности удовлетворять определённую потребность. Это всецело относится и к денежному товару.
Помимо этого в отличии от других товаров деньги обладают всеобщей потребительной стоимостью, заключающейся в их способности непосредственно обмениваться на товары, работы, услуги. Т.е. таким образом, деньги обладают ликвидностью.
Для отдельно взятого производителя товара его собственный товар служит меновой стоимостью, а чужие товары потребительными стоимостями. Однако не все товары могут служить одновременно и потребительными стоимостями и всеобщим эквивалентом.
Меновая стоимость – определенное количественное соотношение, в котором один товар обменивается на другой.
Внутренне противоречие товара между потребительными и меновыми стоимостями находит проявление в процессе обмена и разрешается путём разделения товаров на собственно товары и деньги. И именно деньги являются специфическим товаров, обладающим всеобщим непосредственной обмениваемостью и всеобщей потребительной стоимостью. Противоречие между непосредственно частным и скрыто общественным трудом также находит разрешение через обмен товаров. Товаропроизводитель не может продать не нужный обществу товар, он не превращает свой товар в деньги и его труд не имеет признания. Если он продал, значит, произошёл обмен на деньги, и произошло общественное признание его труда.
Деньги – специфический товар, выполняющий товар всеобщего эквивалента, в товарном хозяйстве они служат механизмом стихийного учёта общественного труда частных производителей.
Функции денег.
Сущность денег проявляется в выполнении ими функций:
- мера стоимости
- средство обращения
- средством накопления
- средством платежа
- являются мировыми деньгами
1)Деньги как мера стоимости. Стоимость товара находит всеобщее выражение в деньгах, т.е. в величине их стоимости, которая определяется в результате приравнивания их к определённому количеству денег, поэтому деньги служат всеобщим воплощением товарных стоимостей.
2) Товарное обращение включает два изменения форм стоимости: продажа одного товара и покупку другого. В этом процессе деньги грают роль посредника в обмене двух товаров.
Товар – Деньги – Товар
Товарное обращение отличается от непосредственного обмена товара на товар тем, что оно обслуживается деньгами в качестве средства обращения.
Особенность функций денег как средство обращения заключается в том, что эту функцию выполняют, во-первых реальные или наличные деньги и во-вторых знаки стоимости (бумажные или кредитные деньги)
3) Раньше эту функция выполняли реальные полноценные деньги (золото и серебро). Но поскольку деньги представляют всеобщее воплощение богатство, то возникает стремление к их накоплению. Для этого необходимо прервать товарообмен (товар-деньги-товар). В данном случае за продажу товара следует купля другого товара, а деньги выпадают из обращения и превращаются в сокровища
4) Эта функция возникла в капиталистическом хозяйстве в результате развития кредитных отношений. В этом случае деньги используются:
-при продаже товара в кредит, необходимость которой связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, разной продолжительностью и сезонностью их производства и обращения.
- выплата заработной платы рабочим и служащим
5)Данная функция возникла в докапиталистическом обществе, но полное развитие получила с созданием мирового рынка. Деньги сбрасывают национальные мундиры и выступают в качестве слитков золота. С 1867 г на парижском соглашении единственной мировой формой стал слиток золото. Мировые деньги имеют троякое назначение и служат всеобщим платёжным средством, всеобщим покупательным средством и материализацией общественного богатства.
В качестве международного платёжного средства деньг выступают при расчётах по международным балансам (по платёжному). Как междунар. покуп средство деньги используются при прямой покупке товаров за границей и оплатой их наличным. В качестве материализации общественного богатства деньги являются средством перенесения национального богатства из одной страны в другую.
Денежное обращение.
Деньги находятся в постоянном движении. Этот непрерывно протекающий во времени оборот денег представляет собой денежный поток. Денежный поток как и поток вообще не имеет ни начала, ни конца. Однако его можно разбить на отдельные части, так называемые частные потоки. Денежный поток, ограниченный начальной и конечной точкой отсчёта представляет собой оборот денег или денежный оборот. Денежный поток при котором движение денег связано с выполнением ими своих функций представляют собой денежные обращения. Факторами, определяющими количество денег, необходимых для выполнения ими своих функций, являются количество проданных на рынке товаров, уровень товарных цен, наличие кредита, взаимопогасающий и безналичных платежей, а также скорость обращения денег.
На основе исследований закономерностей товарного обращения Карл Маркс сформулировал закон денежного обращения.
М=(Р-К+А-В)/V
Где М – количество денег, необходимых для обращения
P – сумма цен, реализуемых товаров и услуг
K – сумма цен товаров, проданных в кредит
А – наступившие платежи
В – взаимопогасающиеся обязательства
V – скорость оборота одноименной денежной единицы
Таким образом, количество денег, необходимых для обращении, изменяется прямо пропорционально сумме цен реализуемых товаров, за вычетом суммы цен товаров, проданных в кредит, а также размеру наступивших платежей, за вычетом размера взаимопогасающих обязательств, и обратно пропорционально скорости обращения денег.
Отклонения от общего закона денежного обращения обусловлено функционированием знаков стоимости. В результате выпуск бумажных денег, превышающий предел потребностей определяемых законом, неизбежно влечёт за собой повышение общего уровня товарных цен. Отсюда вытекает, что ни цены товаров определяются количеством денег в обращении, а наоборот, количество денег в обращении зависит от цен товаров.
Цены товаров, являясь денежным выражением стоимости, складываются до обращения. В обращение поступает количество денег, необходимые для реализации данной суммы товарных цен. В свою очередь цены товаров в среднем определяются стоимостью товаров и стоимостью самих денег. Отсюда следует, что количество денег в обращении находится в обратной зависимости от стоимости денег. Важнейшим количественным показателем денежного обращения является величина денежной массы.
Денежная масса – совокупность покупательных, платёжных и накопительных средств (наличные и безналичные деньги), обслуживающее экономические связи и принадлежащее гражданам, хозяйствующим субъектам и государству.
Скорость оборота денег измеряется числом оборотов рубля за единицу времени. Т.е. сколько раз рубль используется для оплаты товаров, услуг, работ в течении определённого периода времени (обычно года).
Из закона денежного обращения вытекает требование сбалансированности денежной и товарной массы в обращении. Эта сбалансированность выражается уравнением обмена между денежной массой и номинальной величиной валового национального продукта.
Валовой национальный продукт представляет собой стоимость произведённого в стране конечного годового продукта в рыночных ценах (ВНП). ВНП включает стоимость продукта как в созданного в самой стране так и за её пределами с использованием факторов производства ( земля, труд, капитал, организационные способности предпринимателя), которые принадлежат данной стране.
Уравнение обмена – это расчётная зависимость, согласно которой произведение величины денежной массы на скорость оборота денег равно произведению уровня цен на реальную величину ВНП.
М*V=P*H
М – количество денег в обращении
V – скорость оборота денег за год
Р – уровень цен товаров, работ, услуг, выраженный относительно базового годового показателя равному 1
H – реальная величина ВНМ, измеряется в рублях, а произведение Р*Н называется номинальной величиной ВНМ (измеряется в руб)
Соблюдение зависимости выражаемой уравнением обмена ведёт к тому, что количество денег в обращении соответствует реальной потребности в них. Любое государство должно поддерживать эту зависимость. Путём политики.
Для анализа движения денег используются денежные агрегаты. Денежные агрегаты - виды денег и денежных средств (заменители денег), отличающихся степенью ликвидности. Денежные агрегаты – это показатели, представляющие собой соединение нескольких частей денежного потока в единое целое.
Виды агрегатов в России:
- М0 – наличные деньги в обороте
- М1 – наличные деньги, чеки, вклады до востребования (М0+деньги на текущих банковских счетах, наличные и безналичные деньги)
- М2 – М1 и небольших срочных вкладов (наличные деньги, безналичные, деньги на банковских депозитах и в государственных ценных бумагах (облигации сберегательного займа)
-М3 – М2+ деньги на любых вкладах, включая и ценные бумаги, обращающиеся на финансовом рынке(акции, облигации, коммерческие ценные бумаги).
Чтобы денежное обращение не нарушалось, денежные агрегаты должны находиться в определённом равновесии
М2>M1 и M2+M3>М1
В этом случае денежный капитал из наличного оборота переходит в безналичный оборот.
Для определения структуры денежной массы страны используют разные количества агрегатов. В нашей стране: М0 – 30%, М1 – 96, М2 – 99, М3 – 99,5%
С помощью денежных агрегатов можно определить скорость обращения денег.
V=Нr/M2
Hr – годовой объём ВНП
Скорость оборота безналичных денег, т.е денег находящихся на текущих счетах, рассчитывается по следующей формуле:
V1 = (M1-M0)/M2
V1 – скорость оборота безналичных денег