5.2. Планирование производственных программ предприятия и цехов
Производственная программа предприятия представляет собой годовой развернутый план производства и реализации продукции.
Исходной информацией для разработки производственной программы являются:
- план маркетинга;
- анализ загрузки производственных мощностей по всем производственным подразделениям;
- анализ обеспеченности сырьем, материалами, энергией, трудовыми ресурсами.
При планировании производственной программы также используют запланированные данные из следующих подразделений:
- сбыта – максимальный объем сбыта, цены;
- хранения – складские запасы;
- производства – имеющиеся оборудование, трудовые ресурсы, потребность в производственных мощностях на единицу продукции и пр.
- закупок – имеющиеся в распоряжении сырье, материалы.
Планирование производственной программы включает:
- планирование количества продукции;
- планирование структуры ассортимента;
- планирование уровня качества;
- планирование выхода на рынок и времени пребывания на рынке.
Основой плана производства на предприятиях являются заключенные договоры с потребителями, имеющийся портфель заказов и существующая потребность в товарах, а также возможные изменения на рынке в течение планового периода.
Различают долго-, средне- и краткосрочное планирование производственной программы. На долгосрочный и среднесрочный периоды планирования с учетом ожидаемых данных технико-экономического развития принимаются решения об основной структуре программы производства и сбыта, включая разработку новых видов продукции; о применяемой технологии производства; о виде и объеме используемого оборудования; о привлечении необходимых трудовых ресурсов. При краткосрочном планировании программы исходят из имеющихся в наличии средств производства и рабочей силы.
Планирование производственной программы (план изготовления продукции) состоит в том, чтобы решить, какие виды и какой объем продукции должны быть изготовлены за определенный промежуток времени.
При планировании производства учитываются организация и технология соответствующего процесса изготовления. Планирование производственного процесса устанавливает, в каком технологическом режиме, в течение какого времени и в каком месте необходимы затраты для производства запланированного объема продукции, поэтому на начальном этапе осуществляется планирование ресурсов, устанавливается производственная мощность по заданному ассортименту продукции, а затем, с учетом прогрессивного коэффициента её использования, планируется объём выпуска этого ассортимента.
Для разработки комплексного плана производства продукции, характеризующего годовой объем, номенклатуру, качество и сроки выпуска требуемых рынком товаров (работ, услуг), необходимо проводить анализ профиля загрузки производственных мощностей предприятия.
На следующем этапе, на основе детального планирования загрузки производственных мощностей, с целью выявления и устранения диспропорций (перегруженных «узких мест» и недогруженных участков), и детального планирования материальных ресурсов, с целью определения потребности в материалах по каждому виду продукции, формируются объединенные планы поставок и загрузки мощностей.
Плановый годовой объем выпуска продукции предприятия по каждой i-й номенклатуре (ассортименту) определяется на основе формулы:
Ni = Mср,i · kим.i , (5.5)
где N – планируемый годовой объём продукции; M – среднегодовая производственная мощность; k – коэффициент рационального использования мощности.
Для трудоёмких производств (в том числе, и геодезического) планируемый годовой объём выпуска можно определить на основе формулы
Ni = 100 (Fср.эф,i · Ri) / (ti · Pi), (5.6)
где Fср.эф,i – эффективный среднегодовой фонд рабочего времени на одного работника (рабочее место в случае бригадного труда) производственного персонала; Ri – количество работников (рабочих мест); ti – нормативная технологическая трудоёмкость i-й продукции; Pi – процент прогрессивного выполнения нормативной трудоёмкости.
При разработке производственной программы предприятия в целом должны быть обоснованы объемы и сроки выпуска по стадиям и циклам производства. С этой целью производственные программы основных цехов разрабатываются в порядке, обратном последовательности технологического процесса. Так, для сборочных цехов исходными данными для формирования производственной программы служат планы реализации продукции предприятия, для обрабатывающих – планы сборочных цехов, для заготовительных – планы обрабатывающих цехов. Кроме того, производственная программа основных цехов служит основой для разработки плановых заданий обслуживающим и вспомогательным службам и подразделениям, производственным участкам, конструкторским и технологическим отделам и прочим структурным подразделениям.
Производственная программа предприятия должна быть обоснована как с позиции рыночных потребностей в производимых предприятием изделиях, так и с позиции обеспеченности предприятия различными ресурсами, необходимыми для выполнения производственной программы. На основе анализа большого количества информационных данных можно рассматривать множество вариантов формирования производственной программы, из которых следует выбрать наиболее эффективный (оптимальный). Необходимой предпосылкой выбора оптимального варианта являются, во-первых, выбор критериев оптимальности и, во-вторых, становление условий и ограничений, влияющих на формирование производственной программы. Для определения оптимальной производственной программы пользуются методами линейного программирования. Методом целевой функции может служить, например, достижение в заданных условиях максимальных результатов или минимальных издержек производства. В качестве ограничений могут выступать границы мощности, «узкие места» в производственном процессе, снабжении, недостаточность ресурсов.
Рассмотрим постановку задачи определения оптимальной производственной программы предприятия методами линейного программирования.
Введем следующие обозначения:
п – количество позиций в номенклатуре;
ti – трудоемкость i-го изделия (i = -1, …, n);
тi – расход материалов на i-е изделие;
Пi – размер прибыли от выпуска i-го изделия;
xi – выпуск (объём) i-го изделия (искомая величина);
lim M, lim T – соответственно, лимит материальных и трудовых ресурсов.
Задачу на максимум прибыли можно записать следующим образом:
,
при xi
≥ 0.
(5.7)
Таким же образом можно записать задачу на минимум себестоимости продукции, или минимум затрат труда (максимум производительности).
Годовые производственные программы по основным цехам разрабатываются на основе годовой производственной программы предприятия. Распределение выпуска продукции по отдельным цехам осуществляется соответственно их специализации. С целью непрерывности обработки изделий предусматривается опережение работы одних цехов по отношению к другим в соответствии с опережением запуска (выпуска) партий деталей (сборочных единиц) по отдельным цехам. В зависимости от типа производства и принятой системы планирования, производственные программы цехов составляются в различных единицах измерения и с разной степенью детализации (деталь, комплект, условное изделие, заказ).
Далее эти натуральные показатели переводятся в стоимостные или же трудовые, для этого используются внутризаводские цены, нормы времени и т. д. Производственные программы цехов разбиваются по кварталам, а внутри квартала – по месяцам. Производственные программы основных цехов утверждаются директором предприятия (или его заместителем).
Программы для вспомогательных и обслуживающих цехов предприятия разрабатываются на основе производственных программ основных цехов с учетом их бесперебойного функционирования, т. е. снабжения их инструментом, энергией, транспортом и т. д. Производственные программы для вспомогательных цехов разрабатываются отделами и службами предприятия. Как правило, это выполняется под руководством и при непосредственном участии планово-производственного отдела (ППО):
• для ремонтных цехов – отделом главного механика (ОГМ);
• для энергетических цехов – отделом главного энергетика (ОГЭ);
• для инструментальных цехов – отделом главного технолога (ОГТ) или инструментальным отделом (ИнО) и т. д.
Задания этим цехам предварительно согласуются с ПЭО и утверждаются главным инженером или директором.
Исходными данными для составления производственной программы ремонтных цехов (или цеха) служат годовые планы планово-предупредительного ремонта (ППР), модернизации оборудования, изготовления нестандартного оборудования и приспособлений для механизации и автоматизации производства, а также для других организационно-технических мероприятий, реализация которых возлагается на эти цеха.
Производственная программа для инструментальных цехов разрабатывается на основе потребности в инструменте, выпускаемом собственными силами. В производственное задание инструментальному цеху могут включаться ремонт и восстановление инструмента.
При определении производственной программы энергетических цехов рассчитывается потребность в энергии на производственные цели, отопление, освещение и бытовые нужды (столовые, души), а также для обслуживания различных хозяйств (ЖКХ, клубов и т. д.). Расчет потребности осуществляется на основе норм расхода энергии с учетом сезонности расхода некоторых ее видов (пар для отопления, электроэнергия для освещения и т. д.).
Производственное задание транспортному цеху определяется на основе расчета объема работ по видам выполняемых операций, т. е. перевозки различных грузов железнодорожными вагонами, автомобилями, автокарами, а также с учетом планируемых погрузочно-разгрузочных работ. Единицами измерения служат тонно-километры, тонны, кубические метры. Заявки на эти работы поступают от цехов и складов.
Последующий этап – определение объема работ вспомогательных цехов в планово-расчетных ценах.