16. Завершение периода. Закрытие месяца

Все итоговые операции финансового периода (месяца) хозяйственной деятельности выполняются документом Закрытие месяца (меню «Операции», подменю «Регламентные операции»). Этот документ выполняет регламенты и формирует проводки как по бухгалтерскому, так и по налоговому учету. Это последний по хронологии документ в календарном месяце.

Результаты его проведения можно оценивать как изучая сформированные им проводки, так и оценивая состояние остатков по счетам бухгалтерского учета (например, с помощью Оборотно-сальдовой ведомости) до и после его проведения. Последний способ предпочтительнее, так как дает общую картину оборотов и остатков по счетам учета различных активов и пассивов.

Сформируем документ «Закрытие месяца». Этот документ должен быть самым последним документом текущего месяца и после него не должно быть совершено никаких операций за этот же месяц.

Перечень операций, которые выполняет данный документ можно увидеть в его табличной части. Также с помощью галочки можно оставить или отменить ту или иную операцию.

Например ниже представлены проводки по пересчету плановой себестоимости колец, которые мы произвели:

Последними операциями документы «Закрытие месяца» являются операции расчета прибытии и условного расхода по налогу на прибыль:

Расчета амортизации оборудования выполнено не было, так как амортизация начинает начисляться со следующего месяца после его ввода в эксплуатацию. Для того, чтобы посмотреть эти операции сформируем и проведем документ «Закрытие месяца» за следующий месяц только по амортизации оборудования. Впоследствии мы сможем отредактировать этот документ и сделать полноценное закрытие в следующем месяце.

Проводки, сформированные по амортизации должны быть следующими:

17. Стандартные отчеты

    1. Оборотно-сальдовая ведомость

Рассмотрим несколько отчетов с целью получения различной информации путем стандартного анализа введенных данных.

Выбираем пункт меню «Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость».

Для установки параметров отчета нажимаем на кнопку «Настройка».

Для выбора стандартного периода рекомендуется использовать кнопку .

Этот и следующие отчеты будем формировать за сентябрь 2008 г. по организации «Глаз-алмаз». Нажимаем на кнопку «ОК».

Для получения развернутого сальдо следует установить соответствующий флаг на закладке «Общие», перейти на закладку «Развернутое сальдо» и выбрать необходимые счета.

Для того, чтобы увидеть в отчете остатки и обороты в разрезе объектов аналитики (субсчетам и субконто), необходимо установить соответствующий флаг на закладке «Общие», а затем на закладке «Детализация» указать интересующие счета и выбрать способ детализации (по субсчетам или по субконто).

Сформируем отчет с детализацией по счету 10 «Материалы». Для этого устанавливаем флаг «Детализация по субсчетам и субконто» на закладке «Общие», переходим на закладку «Детализация» и выбираем счет 10 «Материалы».

Оставляем способ детализации «По субсчетам». Детализацию по субконто можно убрать совсем (кнопка ) или настроить по конкретному виду субконто (кнопка).

Снимаем флаг с субконто «Партии» и формируем отчет:

Можно сворачивать и разворачивать детализацию по субсчетам и субконто, используя значки ислева от отчета.

Оборотно-сальдовая ведомость является, пожалуй, самым главным из стандартных отчетов, поскольку она содержит сведения об остатках и оборотах по дебету и кредиту всех счетов за выбранный период. Двойным щелчком мыши по любому счету можно получить детализацию сведений. С помощью оборотно - сальдовой ведомости бухгалтер может оценить финансовое состояние предприятия и составить баланс.