36. Кредит: сущность, функции, источники, основные формы и виды.

Сущность кредита сост в том, что он явл формой движения ссудного капитала, предст собой ден ср-ва, отдаваемые в ссуду за опр процент. В процессе возн и разв кредита появл специф фигуры: кредитора – эк-кого субъекта, предос­т на определенных условиях кредит, и заемщика, гарантирующего его возврат в уст срок и с уплатой процента. Кредитные отношения – это отношения м/у субъектами рын эк-ки, возн в процессе предоставления и возврата кредита, выступающего в различных формах.

Основные источники кредита в развитых странах:

- часть осн капитала, высвобождающаяся в процессе его оборота, которая постепенно обр аморт фонд, используемый в будущем на обновление основного капитала;

- часть оборот капитала, оказывающаяся временно свободной в процессе его кругооборота в силу несовпадения сроков поступления ден ср-в от продажи товаров и выплаты за­рплаты;

- часть прибыли фирмы (предприятия), предназначенная в будущем для использования на расширение производства;

- часть поступлений в гос и местные бюджеты. Они расходуются постепенно, поэтому временно оказываются свободными и могут быть предоставлены на возвратной основе банкам;

- свободные ден средства кредитно-финансовых учреж­дений (разница между их доходами и расходами, образовавшаяся в течение определенного времени);

- часть прибыли банков, используемая в будущем на расшире­ние кредитования;

- ден средства рантье – особых эк-ких субъектов, не занимающихся предпринимательством и получающих доход от вложений имеющихся средств в банки и ценные бумаги.

Ф-ии кредита: 1)перераспределительная. (временно свободные ден ср-ва с пом кредита перераспределяются от одних фирм к другим, из одних отраслей в другие, а также от различных рыночных субъектов к гос-ву)

2)стимулирующая (необх-ть возврата заемной суммы с % побуждает заемщика исп ее более рац и эффективно, стимулирует его к экономии издержек произв-ва, трансакц издержек и макси­мизации прибыли)

3)эмиссионная (коммерческие банки, используя помещенные у них депозиты, для предост кредитов осущ эмиссию безнал денег)

Формы кредита:

1. банковский кредит – кредит в виде ден ссуд, к-рый предост коммерческое банки и другие фин учреждения фирмам, населению, гос-ву, иностр клиентам.

2. коммерческий кредит – кредит, предост продавцом товара (услуги) покупателям в виде отсрочки платежа.

3. потребительский кредит – кредит, предост с рассрочкой платежа за покупку товаров длительного пользования, на капи­тальный ремонт индивидуальных жилых домов, на хозяйственное обзаведение некоторых категорий граждан и т.д.

4.гос-венный кредит – форма кредита, при к-рой гос-во явл кредитором или заемщиком.

5. м/ународный кредит – кредит, предост в товарной или ден форме заемщику кредитором из др страны. Заемщиками явл прав-во, регион и мест органы власти, банки, фирмы. В кач-ве кредиторов выст прав-во, м/ународные кредитно-финансовые орг-ии, МВФ, МБРР и др., а также коммерческие банки. Развитие м/ународного кредита углуб процесс глобализации мировой эк-ки.

С 1996 г. ЦБ РФ переходит к предоставлению коммерческим банкам кредитов рефинансирования, что означает предоставление ЦБ РФ кредитов коммерческим банкам, в том числе учет и пере­учет векселей. Кредиты рефинансирования это:

- внутридневный кр, предоставляемый в теч операционного дня;

- кредит «овернайт» – кратковр кредит, предост «с вечера на утро» под процентную ставку, устанавливаемую ЦБ России ежедневно;

- ломбардный кредит – кр, к-рый коммерческий банк м получить в любой момент под залог гос цб и товарных векселей.

С середины 90-х годов истекшего столетия в России стало осуществляться синдицированное кредитование.

Синдицированный кредит – это банковский кредит, предоставляемый заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков для кредитования крупномасштабных мероприятий.

Важным инструментом мобилизации значительной части сбережений населения является ипотечное кредитование. Ипотечный кре­дит – это кредит, гарантией возврата которого является залог недвижимого имущества. Он выдается на покупку, строительство жилья, на приобретение земли под залог недвижимости