Социально-экономические проблемы в современной России. Выпуск 3. Сборник научных трудов преподавателей и аспирантов кафедры финансового менеджмента ГК

стандартов оценки, иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области оценочной деятельности, стандартов и правил оценочной деятельности, правил деловой и профессиональной этики;

рассматривает обращения и ходатайства саморегулируемых организаций оценщиков в области оценочной деятельности и вносит соответствующие предложения на рассмотрение уполномоченного федерального органа, осуществляющего функции по нормативноправовому регулированию оценочной деятельности;

одобряет методические рекомендации по оценке, разработанные в целях развития положений утвержденных федеральных стандартов оценки, за исключением федеральных стандартов оценки, устанавливающих требования к определению кадастровой стоимости.

Однако, с каждым годом, полномочия Национального совета по оценочной деятельности сокращаются. Оценочная деятельность все больше бюрократизируется.

Решение выявленных проблем и совершенствование на этой основе методологической базы оценки объектов таможенной инфраструктуры, приведет к увеличению точности и прозрачности произведенных расчетов, позволит ускорить принятие решений, как государственным органам, так и инвесторам, а так же минимизировать финансовые потери за счет исключения случаев неточной оценки.

Список литературы:

1.Федеральный стандарт оценки «Общие понятия оценки, подходы и требования к проведению оценки» п. 15-17

2.Стратегия развития таможенной службы Российской Федерации до 2020 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2012 г. №2575-р.

3.Блау С.Л. Инвестиционный анализ и его роль в реализации проектов развития инфраструктуры таможенной системы. Вестник Российской таможенной академии № 3, 2010, с. 5-12.

4.Блау С.Л. Инвестиционный анализ: учебник для бакалавров. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2016.

5.Блау С.Л. Оценка эффективности инвестиционных проектов казенных учреждений. Сборник научных статей Международной научно-практической конференции «Финансовый механизм

обеспечения эффективной деятельности и инвестиционной

11

привлекательности хозяйствующих субъектов» /ФГБУ «Государственный Университет Министерства Финансов РФ» - М.: изд-во ГУМФ, 2012. С. 35-41.

6.Блау С.Л. Подходы к оценке эффективности инновационных проектов таможенной службы. Вестник Российской таможенной академии. 2016. № 1 (34). С. 98-108

7.Блау С.Л., Федорова Л.П. Особенности инвестирования инноваций в современных условиях. Современный научный вестник. 2016. Т. 6. № 2, с. 99-107.

8.Механизм управления государственными функциями и услугами в таможенных органах: монография/ С.Л. Блау, Ю.В. Малевич и др.; под ред. С.Л. Блау. - М.: РИОР: ИНФРА-М, 2017.

9.Дамодаран А. Инвестиционная оценка. Инструменты и методы оценки любых активов. –М.: Альпика, 2017.

10.Кадастровую стоимость решило пересмотреть большинство регионов [Электронный ресурс]:Ведомости. – Режим доступа:

WorldWideWeb. URL: https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2016/12/23/670903- moratoriya-kadastrovoi-stoimosti

11.Группа «Ташир» и управделами президента поделят здание

вцентре Москвы[Электронный ресурс]:РБК. – Режим доступа:

WorldWideWeb. URL: http://www.rbc.ru/business/07/12/2015/5661c96a9a79479c5ef50b0b

12

Белотелова Нина Петровна доктор экономических наук, профессор кафедры «Финансы и кредит», РГСУ

КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ

Аннотация: банковский сектор является одним из основных элементов финансового рынка, от его состояния зависит развитие экономики страны. В статье проведен анализ макроэкономических показателей банковского сектора РФ, проанализированы показатели отдельных групп кредитных организаций и сформулированы предложения по повышению устойчивости и конкурентоспособности банковской системы в условиях глобализации.

Ключевые слова: банковский сектор, глобализация, кредитная организация, капитал, активы, конкурентоспособность.

В настоящее время важнейшей формой и новым этапом интернационализации хозяйственной жизни становится глобализация, которая имеет всеобщий универсальный характер. Первенство при этом принадлежит экономической глобализации, поскольку решение ее проблем связано не только с текущей деятельностью общества, но и накоплением, а также использованием части ресурсов для решения глобальных проблем. Составной и главной частью экономической глобализации является финансовая глобализация. Данное обстоятельство обусловлено тем, что деньги, как носители финансовых отношений относятся к наиболее мобильным видам экономических ресурсов. Как следствие глобализации мирового хозяйства усилилось значение финансовой глобализации, которая выражается в интеграции национального и мирового финансового рынков и в их высоком динамизме.

Глобализация и финансовая в первую очередь является сложным и противоречивым процессом. Она способствует не только ускорению экономического развития, но и увеличивает риски международных финансовых операций, значительно расширяет сферу влияния локальных финансовых кризисов. В этих условиях национальные финансовые кризисы распространяются на отдельные континенты и могут перерастать во всемирные. Расширение

13

отношений с международными финансовыми институтами стало важным этапом на пути вовлечения России в процессы финансовой глобализации.

Банковский сектор страны выступает одним из главных элементов финансового рынка. Он обслуживает огромные денежные потоки, которые используют отрасли национальной экономики и население страны. От развития банковской системы и ее финансового состояния зависит успех деятельности отдельных субъектов хозяйствования и экономики в целом.

За последние годы банковская система развивается более высокими темпами, чем национальная экономика и объем ВВП, о чем свидетельствуют показатели таблицы 1.

Как видим, за последние 6 лет активы банковской системы возросли почти в 2 раза – 192,3%, а темпы роста объема ВВП за этот период имеют увеличение 143,9%. В тоже время активы банковского сектора в % к ВВП увеличились на 23,5% и составили на 1.01.17г. – 93,2% по сравнению с 69,7% на 1.01.12г. Самый высокий показатель - активы в % к ВВП был достигнут на 1.01.16г. – 99,7%.

Собственные средства банковской системы за анализируемый период увеличились на 79,1%, а их доля в активах несколько снизилась – 0,9%, т.к. на 1.01.17г. она составляла 11,7%, а на 1.01.12г.

– 12,6%.

Кредиты и прочие размещенные средства предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам имеют рост в 2011-2016годах 76%, их доля в активах снизилась на 4,8%. Активное снижение данного показателя наблюдалось с 2013 года по 2016 год.

Ценные бумаги, приобретенные банками за данный период, возросли на 84,3%, их доля в активах имеет незначительное снижение

– 0,6%, самый низкий показатель наблюдается в 2014г. – 12,5%, в 2016г. – 14,3%.

Самый высокий рост наблюдается по вкладам физических лиц. Их сумма за 2011-2016 годы увеличилась более чем в 2 раза, а их доля в пассивах возросла на 1,7% и составила на 1.01.17г. – 30,2% по сравнению с 1.01.12г. – 28,5%. Снижение данного показателя наблюдалось на 1.01.15г. – 23,9%. Сумма депозитов и средств на счетах нефинансовых и финансовых организаций (кроме кредитных) увеличилась почти в 2 раза, а их доля в пассивах имеет незначительное снижение – 0,3% и составила на 1.01.17г. – 30,4% по сравнению с 30,4% на 1.01.17г.

14

Таблица 1 – Макроэкономические показатели банковского сектора РФ за 2011 – 2016 годы [1]

15

Всовременных условиях банковская система РФ устраняет негативные последствия влияния мирового финансового кризиса. Показатели деятельности банковской системы свидетельствуют, что критическая ситуация уже позади, но еще полностью не стабилизировалась, поскольку имеет место ряд нерешенных проблем: не достаточность собственных средств и ресурсной базы большинства коммерческих банков; слабый рискменеджмент; уменьшение доли кредитного портфеля в активах банков [4] ; значительная доля просроченной задолженности по кредитам в активах; снижение финансовой устойчивости банковского сектора изза значительного снижения прибыли банков в 2015 году.

Таким образом, финансовый кризис изменил состояние банковской системы страны. В более сложной ситуации оказались средние и мелкие банки, которые осуществляют свою деятельность в регионах и практически оказались без государственной поддержки. Именно эти банки решали проблему выживания, а таких банков в России большинство.

Внастоящее время на долю 200 крупнейших и крупных банков приходится более 90% активов всей банковской системы.

Показатели отдельных групп кредитных организаций за 2016 год представлены в таблице 2.

Из данных таблицы следует, что банки с государственным участием занимают основную долю в совокупных активах и совокупном капитале банковского сектора. Так, на их долю в активах на 1.01.17г. приходилось 59%, а в капитале 64,2%. В тоже время их число за 2016 год практически не изменилось, и было равно 24, что составляет от общего числа банков на 1.01.17г. - 4,2%. Второе место по доле в активах и капитале занимают крупные частные банки. Их доля в общем числе банков на 1.01.17г. была равна 23%, в совокупных активах 31,2% и в совокупном капитале – 21,1%.

Число региональных и малых банков за 2016 год сократилось на 39 единиц и составило на 1.01.17г. – 205 единиц. Доля данных банков в общем их числе на 1.01.17г. составила 35,6%. При этом их доля в совокупных активах банковской системы занимает на конец 2016 года – 1,1%, а в совокупном капитале – 1,6%.

Следовательно, региональные банки настолько маломощны, что оказать действенную помощь в предоставлении кредитных ресурсов региону практически не в состоянии.

16

Таблица 2 – Показатели отдельных групп кредитных организаций (КО) [1]

Кроме того, финансовые показатели региональных банков также очень низкие, поскольку большинство банков входит в первую и вторую группы кредитных организаций ранжированных по величине капитала (таблица 3).

Анализируя данные таблицы 3, видим, что кредитные организации, входящие в первую группу имеют отрицательную рентабельность и капитала и активов. Вторая группа кредитных организаций имеет очень низкие показатели рентабельности капитала и активов, а за 2016 год данные показатели снизились в 3 раза и более раз. При этом, эти кредитные организации на 1.01.17г. составляли 49,9% от их общего числа. Естественно региональные банки отрицательно влияют на устойчивость банковской системы в целом.

Финансовые результаты деятельности банковской системы за последние годы имеют значительные колебания. Так, если на 1.01.15г. прибыль текущего года составила 589,1 млрд.руб., то на 1.01.16г. всего лишь 192 млрд.руб., т.е уменьшилась в 3 раза, на 1.01.17г. - 930 млрд. руб., т.е. возросла почти в 5 раз.

17

Таблица 3 – Показатели кредитных организаций (КО), ранжированных по величине капитала [1]

Наибольший рост прибыли в 2016 году обеспечили банки с государственным участием – 819 млрд.руб. и банки с участием иностранного капитала121 млрд.руб.. Крупные частные банки завершили 2016 год с убытком в размере 24,1 млрд.руб. [1].

Несмотря на устранение негативных последствий финансового кризиса и явное улучшение показателей деятельности банковского сектора для повышения его конкурентоспособности необходимо решить ряд проблем.

Банковская система РФ в настоящее время находится в такой ситуации, которая является следствием как внешних факторов, а также глобализацией и общей нестабильностью финансовых рынков, так и особенностями внутренней конкуренции.

Внутренняя конкуренция определяется такими факторами:

значительная конкуренция банковских капиталов и активов;

возможное использование банками с государственным участием особых методов конкуренции;

неравномерность обеспечения регионов банковскими услугами;

возрастающая конкуренция банков с участием иностранного

18

капитала [2].

Устранению имеющихся недостатков в деятельности банковской системы будут способствовать, по мнению автора, такие меры:

доступность региональным банкам в получении ресурсов от Центрального банка;

создание устойчивого рынка межбанковских кредитов. При этом необходимо увеличить их сроки и активно использовать государственные гарантии;

развитие и совершенствование правовой базы по обеспечению кредита и в первую очередь по залоговым отношениям;

установление нормативного соотношения размера собственных средств банков и величины их активов;

стимулирование укрупнения банков как экономическими, так

иадминистративными мерами. Это позволит создать банки международного уровня.

Реализация данных предложений позволит повысить устойчивость и конкурентоспособность банковской системы в условиях глобализации.

Список литературы:

1.Центральный банк РФ «Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 году».

2.Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики. Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Кнорус, 2014

3.Белотелова Ж.С. Состояние и перспективы банковской системы России. Вестник Московской гуманитарно-технической академии. 2014. №1. с.28-32.

19

Белотелова Жанна Сергеевна кандидат экономических наук, доцент кафедры финансового менеджмента

ГКОУ ВО «Российская таможенная академия»

ПРОБЛЕМЫ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Аннотация: межбюджетные отношения играют важную роль в социально-экономическом развитии страны. В статье рассмотрены доходы и расходы консолидированного бюджета, выявлены проблемы распределения финансовой помощи.

Ключевые слова: бюджетная система, дефицит государственного бюджета, государственный долг, консолидированный бюджет.

Бюджетная система страны является одним из важнейших финансовых институтов государства. С момента его появления финансовые ресурсы, поступающие в бюджетную систему страны, обеспечивают государственным и территориальным органам власти выполнение возложенных на них функций. Бюджетная система способствует эффективному регулированию социальноэкономических процессов в интересах общества.

Всовременных условиях сокращенных возможностей государства оказывать влияние на экономически процессы в стране существенно возрастает роль бюджетной системы как одного из важнейших инструментов государственного регулирования экономики [1].

Функционирование бюджетной системы РФ отличается спецификой сочетания принципов централизма и децентрализма ее организации: значительная централизация в сфере налоговых полномочий федеральных органов власти сопровождается существенной децентрализацией расходных полномочий бюджетов территорий. В результате самые собираемые крупные налоговые доходы концентрируются в федеральном бюджете и обеспечивают ему незначительный дефицит, а остальные в большей степени в региональных бюджетах, и в меньшей степени – в местных бюджетах.

Врезультате сложившийся механизм обеспечения равновесия российской бюджетной системы включает в себя такие элементы:

20