Приложения
Приложение 1
Приложение 2
Отчет о финансовых результатах ООО «Колви»
Приложение 3
Отчет о движении денежных средств
Приложение 4
Прогнозный отчет о финансовых результатах ООО «Колви» на 2025 год (базовый сценарий)
Показатель |
2023 факт |
2024 факт |
2026 прогноз |
Абс. изм. 2025/2024 |
Темп роста, % |
1. Выручка |
10 998 |
13 153 |
15 126 |
+1 973 |
115% |
2. Себестоимость продаж (переменные расходы) |
1 834 |
1 298 |
1 493 |
+195 |
115% |
3. Валовая прибыль |
9 164 |
11 855 |
13 633 |
+1 778 |
115% |
4. Коммерческие расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
– |
5. Управленческие расходы (включая постоянные) |
919 |
289 |
309 |
+20 |
107% |
6. Прибыль от продаж |
8 245 |
11 566 |
13 324 |
+1 758 |
115% |
7. Прочие доходы |
147 |
47 |
47 |
0 |
100% |
8. Прочие расходы |
456 |
417 |
430 |
+13 |
103% |
9. Прибыль до налогообложения |
7 936 |
11 196 |
12 941 |
+1 745 |
115% |
10. Налог на прибыль (20%) |
945 |
776 |
1 035 |
+259 |
133% |
11. Чистая прибыль |
6 988 |
10 420 |
11 906 |
+1 486 |
114% |
Совокупный финансовый результат |
6 988 |
10 420 |
11 906 |
+1 486 |
114% |
Приложение 5
Расчетные таблицы по регрессионному и факторному анализу
1. Расчетные таблицы по регрессионному анализу
1.1. Исходные данные
Год |
t |
Выручка, Y (млн руб.) |
2022 |
1 |
4,380 |
2023 |
2 |
10,998 |
2024 |
3 |
13,153 |
1.2. Расчетная таблица для определения коэффициентов регрессии
Формулы:
Расчетные данные
t |
Y |
t² |
t·Y |
1 |
4,380 |
1 |
4,380 |
2 |
10,998 |
4 |
21,996 |
3 |
13,153 |
9 |
39,459 |
ИТОГО |
28,531 |
14 |
65,835 |
Расчет коэффициентов линейной регрессии
Показатель |
Формула |
Значение |
|
|
4,3865 |
|
|
0,737 |
Регрессионная модель |
– |
Y = 0,737 + 4,387t |
1.3. Таблица прогнозных значений
Год |
t |
Фактическое Y |
Расчетное Y по модели |
2022 |
1 |
4,380 |
5,124 |
2023 |
2 |
10,998 |
9,511 |
2024 |
3 |
13,153 |
13,898 |
2026 (прогноз) |
4 |
– |
18,285 |
Регрессионная модель показывает стабильный ежегодный прирост выручки 4,39 млн руб., а прогноз на 2026 год составляет 18,285 млн руб., что соответствует продолжающемуся тренду роста продаж.
2. РАСЧЕТНЫЕ ТАБЛИЦЫ ПО ФАКТОРНОМУ АНАЛИЗУ (метод цепных подстановок)
2.1. Исходные данные
Показатель |
2023 |
2024 |
Выручка, тыс. руб. |
10 998 |
13 153 |
Себестоимость, тыс. руб. |
1 834 |
1 298 |
Валовая прибыль |
9 164 |
11 855 |
Прибыль от продаж |
8 245 |
11 566 |
2.2. Промежуточные расчеты
Темп роста объема продаж (условного Q)
Рост валовой маржи
2.3. Расчетная таблица (цепные подстановки)
Шаг |
Формула |
Значение, тыс. руб. |
Эффект |
1. Влияние объема продаж |
|
9 861 |
|
2. Влияние цены/маржи |
|
12 552 |
|
3. Влияние себестоимости |
|
–986 |
|
ИТОГО изменение прибыли |
– |
– |
+3 321 |
2.4. Финальная сводная таблица влияния факторов
Фактор |
Изменение прибыли, тыс. руб. |
Удельный вес |
Объем продаж |
+1 616 |
48,6% |
Цена / маржинальность |
+2 691 |
81,0% |
Себестоимость |
+986 |
29,7% |
Итого |
+3 321 |
100% |