22. Финансы, денежное обращение, кредит.

Финансы – это важная экономическая категория, которая появилась с развитием государства и товарно-денежных отношений. Термин "финансы" (от лат. financia – платеж, доход) вошел в обиход в Италии в XIII–XV веках.

Сущность финансов проявляется в их функциях:

• Распределительная (перераспределительная): Связана с распределением валового внутреннего продукта (ВВП) и национального дохода по фондам. Это происходит на второй стадии воспроизводства, характеризуется односторонним движением стоимости (без встречного товара) и фондовым движением (через целевые фонды).

• Контрольная: Заключается в контроле за распределением и целевым расходованием ВВП и национального дохода.

Финансы – это инструмент распределения и перераспределения доходов общества. Они не выполняют функций денег, но обеспечивают эффективное использование доходов через формирование и использование централизованных и децентрализованных фондов.

Роль финансов в экономике:

• Базовый ресурс для обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса.

• Способ перераспределения доходов.

• Индикатор и регулятор социально-экономического развития.

Деньги, Денежное Обращение и Финансовые Отношения

• Деньги – это товар, являющийся всеобщим эквивалентом для всех других товаров (по К. Марксу). Их классические функции: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления, мировые деньги.

• Денежные отношения – это экономические отношения, возникающие между людьми при производстве и реализации товаров; они присутствуют на всех четырех стадиях общественного воспроизводства.

• Финансовые отношения – это специфическая часть денежных отношений (распределительные отношения), связанные с формированием и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств.

• Денежное обращение – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее товарооборот, а также нетоварные платежи и расчеты. Количество денег, необходимое для обращения, регулируется экономическим законом (открытым К. Марксом), где оно равно сумме цен товаров, деленной на скорость обращения денежных единиц.

На микроуровне (организация) денежные средства, поступающие в виде выручки, становятся финансовыми ресурсами как только организация начинает ими распоряжаться, вкладывая их в оборот.

Финансовая Система Государства

Финансовая система государства – это совокупность взаимосвязанных сфер и звеньев финансовых отношений, организующих образование, распределение и использование денежных фондов.

Финансовая система делится на две сферы:

1. Государственные финансы (Централизованные финансы): Отражают отношения на макроуровне (уровне государства).

   • Звенья:

     • Государственный бюджет: Баланс доходов и расходов государства, совокупность смет, отражающих потребности, удовлетворяемые за счет казны.

     • Государственный кредит: Денежные отношения, где государство выступает заемщиком (или займодателем) средств у физических/юридических лиц.

     • Государственные целевые фонды (бюджетные и внебюджетные): Создаются для аккумуляции средств на конкретные социально-экономические цели (например, Республиканский дорожный фонд, Фонд социальной защиты населения).

2. Финансы субъектов хозяйствования и домашних хозяйств (Децентрализованные финансы): Отражают отношения на микроуровне.

   • Звенья: Финансы коммерческих и некоммерческих организаций (например, Фонд накопления, Фонд потребления), и Финансы домашних хозяйств (населения).

Финансовая Политика и Кредит

Финансовая Политика

Финансовая политика – это деятельность государства по формированию и использованию финансовых ресурсов для экономического и социального развития. Она включает:

• Налоговую политику: Деятельность по разработке и реализации мероприятий в рамках налоговой системы.

• Бюджетную политику: Распределение фонда денежных средств государства по отраслевому, территориальному и целевому назначению.

• Денежно-кредитную (монетарную) политику: Меры, направленные на изменение денежной массы, объема кредитов и уровня процентных ставок.

В Беларуси органы, реализующие эту политику, включают Министерство финансов (бюджетно-финансовая политика), Министерство по налогам и сборам, и Национальный банк (денежно-кредитная политика).

Кредит

Кредит – это заем (ссуда) в форме денег или товаров, передаваемых кредитором кредитополучателю на условиях платности (за процент), возвратности и срочности.

Взаимосвязь финансов и кредита проявляется в проценте – вознаграждении за кредит.

• Для кредитополучателя: Процент влияет на его прибыль (долгосрочный кредит) или себестоимость (краткосрочный кредит).

• Для кредитора (банка): Процент является доходом от предоставления ресурсов.

Кредитная гегемония – это влияние одного государства на другое через международные кредитные механизмы.

Мировая Финансовая Архитектура

Мировая финансовая архитектура – это институциональная и функциональная конструкция мировых финансов, включающая институты, инструменты международного рынка, правила и нормы.

Функции мировой финансовой архитектуры:

• Обеспечение стабильности мировой финансовой системы.

• Адаптация институциональной структуры к процессам глобализации.

Сегодня в мировой системе господствует доллар, который стал базой валютных паритетов и основным средством международных расчетов (долларовый стандарт был утвержден на Бреттон-Вудской конференции в 1944 году). Это позволило США установить монопольную валютную гегемонию, поскольку финансовые рынки, по мнению Дж. Сороса, "всасывают" сбережения и прибыль со всего мира в центр, где доминируют США.