185

Содержание учебного материала

Тема 1. Экономическая сущность и роль страхования в экономике

Экономическая сущность страхования. Категория страховой защиты. Роль страхования в современной экономике.

Организационные формы страхового фонда: централизованный страховой фонд, фонды самострахования, фонды страховщиков. Социально-экономическая природа страхового фонда и принципы его формирования.

Страхование как экономическая категория. Функции страхования: рисковая, предупредительная, распределительная, сберегательная, контрольная.

Исторический аспект развития страхового дела. Важнейшие эволюционные периоды в развитии страхования. Отечественный опыт распространения страховых операций. Государственная страховая монополия. Современное страхование.

Страховой рынок Республики Беларусь: субъекты рынка, их краткая характеристика. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций. Сравнительная характеристика макроэкономических показателей развития страховых рынков разных стран. Проблемы, тенденции и перспективы развития страхования в республике.

Тема 2. Основные понятия и термины, применяемые в страховании

Необходимость выражения конкретных страховых отношений с помощью специальных терминов. Страховая терминология. Группировка страховых терминов.

Страховые термины, связанные с существенными условиями договора страхования: объект страхования, страховой случай, страховая сумма, страховой взнос, срок страхования и др.

Страховые термины, связанные с формированием страховых резервов и фондов: брутто-премия, нетто-премия, нагрузка, базовая страховая премия, технические и математические страховые резервы, фонды предупредительных (превентивных) мероприятий и др.

Страховые термины, связанные с расходованием средств страховых резервов и фондов: страховой ущерб, страховая выплата, страховое возмещение, страховое обеспечение и др.

Международные страховые термины.

Тема 3. Классификация в страховании

Классификация страхования по различным признакам: личное, имущественное страхование и страхование ответственности; обязательное и добровольное страхование; страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни.

Классификация страхования в Республике Беларусь и Европейском союзе. Общие и отличительные черты.

Добровольное страхование, его принципы.

Виды обязательного страхования в Республике Беларусь. Необходимость обязательной формы страхования. Перспективы расширения практики обязательного страхования.

Значение классификации для практической деятельности страховых организаций: в страховом маркетинге и менеджменте, организации бухгалтерского и статистического учета.

Особые формы страхования: сострахование, двойное страхование, перестрахование.

Тема 4. Организация страховой деятельности

186

Организационно-правовые формы страховых организаций: акционерные общества, общества с ограниченной и дополнительной ответственностью, общества взаимного страхования, дочерние общества и унитарные предприятия. Порядок создания страхового общества.

Объединения страховщиков: союзы, ассоциации, страховые и перестраховочные пулы. Белорусская ассоциация страховщиков, Белорусское бюро по транспортному страхованию. Основные цели создания объединений, их функции и задачи.

Страховые посредники: страховой агент, страховой брокер. Общие и отличительные черты. Место и роль страховых посредников на страховом рынке республики. Технология осуществления посреднической деятельности в страховании. Способы продаж в страховом предпринимательстве.

Государственный надзор за деятельностью страховщиков и органы, его осуществляющие. Необходимость государственного регулирования страховой деятельности. Способы и методы государственного регулирования страхования.

Договор страхования: форма, порядок заключения и прекращения, существенные условия договора страхования. Вступление договора страхования в силу. Обязанности страховщика и страхователя по договору страхования. Основания прекращения договора страхования и признания его недействительным. Ответственность страховщика за невыполнение условий договора страхования.

Сущность, роль и место маркетинга в страховании. Составляющие элементы страхового маркетинга, современные тенденции развития, организация маркетинговой службы в страховой организации. Маркетинговая стратегия страховщика.

Изучение страхового рынка и собственного страхового портфеля. Сегментация страхового рынка, её принципы и критерии. Анализ вероятности наступления страховых случаев и размера возможного ущерба.

Тема 5. Страховые тарифы, их назначение, состав, особенности формирования

Актуарные расчеты в страховании, их особенности и задачи. Показатели страховой статистики, их характеристика.

Состав и структура страхового тарифа. Брутто-тариф, нетто-тариф, нагрузка. Методика расчета страхового тарифа по видам страхования, не относящимся к

страхованию жизни. Расчет нетто-тарифа с помощью показателей теории вероятности и математической статистики. Принципы расчета страховой (рисковой) надбавки. Нагрузка в структуре брутто-тарифа и ее расчет. Принципы дифференциации страховых тарифов.

Основы методики построения страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни. Статистическая база расчетов: таблицы смертности. Дисконтирование.

Тарифная политика как целенаправленная деятельность страховой организации по установлению и регулированию тарифов. Принципы и направления тарифной политики.

Тема 6. Основные принципы организации финансов страховой организации

Страховая премия как источник формирования доходов и покрытия расходов страховой организации. Принцип предварительной уплаты страховой премии страхователем. Инверсия эксплуатационного цикла страховой организации.

Инвестиционная деятельность – основной источник формирования доходов страховщика. Экономическая сущность, специфика и назначение доходов от инвестиционной деятельности. Требования законодательства к сохранности инвестиционных ресурсов.

Состав и структура доходов и расходов страховой организации, их характеристика в соответствии с действующим законодательством. Себестоимость страховых организаций.

187

Нормативно-правовая база, регламентирующая формирование себестоимости в страховании.

Конечный финансовый результат деятельности страховой организации и порядок его определения. Основные показатели финансовых результатов страховщика. Использование прибыли.

Необходимость формирования страховых резервов и фондов. Нормативно-правовая база, регулирующая правила формирования страховых резервов и страховых фондов.

Правила оценки платежеспособности страховщиков. Маржа платежеспособности. Порядок расчета фактического размера маржи платежеспособности страховщика.

Тема 7. Личное страхование

Сущность личного страхования, его назначение и классификация.

Страхование жизни, его социально-экономическое значение. Принципы определения страховой суммы и страхового тарифа. Объекты страхования и страховые риски. Исключения из объема ответственности страховщика. Условия выплаты страхового обеспечения. Зарубежная практика страхования жизни. Проблемы и перспективы развития страхования жизни в Республике Беларусь.

Страхование от несчастных случаев. Добровольная и обязательная форма. Объекты страхования, страховые случаи. Объем ответственности. Исключения из страхового покрытия. Порядок и условия осуществления страховой выплаты. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Обязательное государственное страхование. Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу.

Пенсионное страхование, его роль в системе страховой и социальной защиты населения. Страхование дополнительной пенсии и основные условия его проведения.

Страхование медицинских расходов. Организация добровольного медицинского страхования в Республике Беларусь. Международная практика медицинского страхования.

Прочие виды личного страхования.

Тема 8. Имущественное страхование

Сущность имущественного страхования, его назначение и классификация. Страхование имущества юридических лиц. Существенные условия договора

имущественного страхования, их характеристика. Зависимость страховой суммы от действительной стоимости имущества. Определение размера ущерба и страхового возмещения.

Страхование имущества физических лиц. Особенности страховой защиты имущества граждан. Обязательная и добровольная форма страхования. Страхование строений, домашнего имущества, животных и других видов имущества. Существенные условия договора страхования. Урегулирование убытков.

Страхование средств транспорта: автомобильного, железнодорожного, водного и воздушного. Правила и условия страхования.

Страхование грузов. Существенные условия договора страхования. Генеральный

полис.

Страхование космических рисков. Сельскохозяйственное страхование. Страхования защита торговых предприятий. Особенности организации и основные условия проведения.

Страхование технических рисков: страхование строительно-монтажных рисков, страхование машин от поломок, страхование электронного оборудования и т.д. Особенности организации, построения страховых тарифов, урегулирования ущерба.

Страхование предпринимательских рисков. Отечественная практика организации страхования.

188

Тема 9. Страхование ответственности

Сущность страхования ответственности, его назначение и классификация. Страхование гражданской ответственности, его организация и особенности

проведения. Обязательная и добровольная формы страхования. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, обязательное страхование гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами.

Другие виды обязательного страхования ответственности.

Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности; гражданской ответственности организаций, создающих повышенную опасность для окружающих. Основные условия их проведения. Прочие виды добровольного страхования ответственности.

Страхование ответственности по договору, особенности организации и проведения в Республике Беларусь.

Тема 10. Страхование во внешнеэкономической деятельности

Законодательная база страхования во внешнеэкономической деятельности. Международное право в области торговых отношений. Международные правила толкования торговых терминов Incoterms 2010.

Сущность страхования во внешнеэкономической деятельности, особенности осуществления, классификация. Страхование экспортных кредитов, сущность, особенности организации, основные этапы развития. Действующая правовая база.

Страхование инвестиций, сущность, назначение, отечественная и зарубежная практика. Международные организации, осуществляющие страхование инвестиций.

Страхование гражданской ответственности перевозчика и экспедитора.

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (система «Зелёная карта»), история возникновения и развития. Современная практика участия Республики Беларусь в системе международного транспортного страхования.

Прочие виды страхования внешнеэкономических рисков.

Тема 11. Перестрахование

Экономическое содержание и назначение перестрахования, его функции. Современный рынок перестрахования, его участники.

Методы и формы проведения перестрахования. Факультативное и облигаторное перестрахование. Отличие методов по обязательствам сторон.

Пропорциональное перестрахование и его виды. Согласование доли участия в договоре, распределение страховых сумм, премий и убытков.

Виды договоров непропорционального перестрахования и их характеристика. Разделение ответственности сторон договора при урегулировании убытка. Эксцедент убытков, эксцедент убыточности.

Финансовое перестрахование.

Практика перестрахования в Республике Беларусь. Регулирование операций перестрахования.