47. Расчеты по инкассо.
Расчеты по инкассо представляют собой форму взаиморасчетов между сторонами, при которой банк-эмитент по поручению клиента принимает на себя обязательство произвести за счет клиента действия по списанию со счета плательщика платежа или получению от него акцепта (п. 1 ст. 874 Гражданского кодекса РФ).
Расчеты по инкассо платежными требованиями производятся по нижеприведенной общей схеме:
передача кредитором платежного требования по инкассо и документов, подтверждающих исполнение обязательства с его стороны банку-эмитенту;
передача названного требования в исполняющий банк для акцепта (если он требуется по условиям соглашения);
акцептирование указанного требования плательщиком (должником);
перевод средств исполняющим банком в уплату акцептованного требования на корсчет банка-эмитента;
зачисление средств банком-эмитентом на расчетный счет получателя.
Мы назвали только основные этапы осуществления расчетов по инкассо, хотя вышеприведенная схема может быть дополнена или сокращена в зависимости от ситуации. Например, если в акцепте будет отказано, банк-эмитент обязан уведомить об этом получателя и запросить у него распоряжения относительно дальнейших действий (ст. 876 ГК РФ).
При этом банк-эмитент правомочен привлечь для произведения расчетов по инкассо иной банк. В случае если несоответствующее исполнение обязательства было связано с нарушениями со стороны исполняющего банка, последний может быть привлечен к мерам ответственности за нарушение обязательств.
Расчеты по инкассо осуществляются на основании (п. 7.4 положения «О правилах осуществления перевода денежных средств», утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П, далее — правила № 383-П):
соглашения между получателем и плательщиком;
предписаний закона (например, при наличии у субъекта задолженности перед бюджетом, при взысканиях по исполнительной документации и т.д.);
решения судебного органа.
С другой стороны, расчеты по инкассо проводятся на основании и при использовании следующих банковских расчетных документов:
Инкассового поручения. В этом случае от должника не требуется акцепта, списание средств в пользу кредитора происходит бесспорно.
Платежного требования. При его использовании необходимо получение акцепта должника (схему расчетов платежными требованиями мы привели выше), хотя в некоторых ситуациях и при использовании платежного требования акцепт не нужен. Для этого в надлежащих полях унифицированной формы расчетного документа делаются соответствующие отметки.
ВАЖНО! При определении надлежащих сроков осуществления расчетов по инкассо суды учитывают особенности их проведения, в т. ч. срок пробега документов и время, отводимое банковскими правилами на акцепт требований (п. 16 информационного письма ВАС РФ от 15.01.1999 № 39).
Расчеты по инкассо: пример
Суть операции по инкассо состоит в том, что распоряжение о списании средств со счета должника оформляется не самим должником, а кредитором на основании предоставленного ему законом или договором права.
Списание средств по инкассо в бесспорном порядке (т. е. списание, основанное на законе) может быть произведено, например, при взыскании:
средств в оплату за электро- и тепловую энергию, водоснабжение, почтовые, телеграфные, телефонные и иные услуги (см. постановление ВС РФ от 01.04.1993 № 4725-1, письмо ЦБ РФ от 10.08.2007 № 125-Т);
штрафов;
недоимки по налогам, пеней и т. д.
Кроме того, сам плательщик может предоставить право безакцептного списания средств со своего счета, закрепив это в договоре. Например, мобильный оператор имеет право поручить обслуживающему банку списывать со счета клиента комиссию за свои услуги и т. д.
ГК РФ Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо
1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).
Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.
3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.
Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.
ГК РФ Статья 876. Извещение о проведенных операциях
1. Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.
Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.
2. При неполучении
указаний о дальнейших действиях в срок,
установленный банковскими правилами,а
при его отсутствии в разумный срок
исполняющий банк вправе возвратить
документы банку-эмитенту.
При расчетах по инкассо поручение о платеже дается банку не плательщиком, а получателем средств. Операции по инкассо осуществляются от его имени и за его счет
Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований получателя средств и инкассовых поручений. Право получателя средств предъявлять платежные требования к банковскому счету плательщика должно быть предусмотрено договором между плательщиком и исполняющим банком. Для списания денежных средств в пользу получателя, помимо его распоряжения, в данном случае требуется согласие (акцепт) плательщика. При этом акцепт может быть дан как до, так и после поступления требования в банк – так называемый заранее данный акцепт (ст. 6 Закона о национальной платежной системе). Инкассовое поручение составляется при наличии у получателя средств права на предъявление распоряжений к счету плательщика, предусмотренного законом (например, при взыскании по исполнительным документам, предъявленным в банк взыскателями в соответствии со ст. 70 Закона об исполнительном производстве1 , при взыскании лизинговых платежей на основании п. 1 ст. 13 Закона о лизинге) или договором между плательщиком и его банком. Списание средств по инкассовым поручениям осуществляется без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
Банк-эмитент, предварительно проверив правильность составления поступивших расчетных документов, обеспечивает их направление в исполняющий банк. Исполняющий банк также проводит проверку корректности оформления и полноту расчетных документов и обязан незамедлительно известить банк-эмитент об отсутствии какого-либо документа или о несоответствии представленных документов по внешним признакам инкассовому поручению (платежному требованию).
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НЕИСПОЛНЕНИЕ ИЛИ НЕНАДЛЕЖАЩЕЕ ИСПОЛНЕНИЕ ПОРУЧЕНИЯ КЛИЕНТА (п. 3 ст. 874 ГК РФ) Банк-эмитент несет ответственность по основаниям и в размере, предусмотренным гл. 25 ГК РФ; если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность может быть возложена на этот банк.
48. Расчеты чеками.
ГК РФ Статья 877. Общие положения о расчетах чеками
1. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
2. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
3. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается.
4. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.
5. Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются настоящим Кодексом, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.
ГК РФ Статья 879. Оплата чека
1. Чек оплачивается за счет средств чекодателя.
В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.
2. Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.
3. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.
При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.
4. Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.
5. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.
ГК РФ Статья 880. Передача прав по чеку
1. Передача прав по чеку производится в порядке, установленном статьей 146 настоящего Кодекса, с соблюдением правил, предусмотренных настоящей статьей.
2. Именной чек не подлежит передаче.
3. В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа.
Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным.
Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.
ГК РФ Статья 881. Гарантия платежа
1. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля.
Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика.
2. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя.
Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи.
3. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.
Его обязательство действительно даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем несоблюдение формы.
4. Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.
ГК РФ Статья 882. Инкассирование чека
1. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу.
Оплата чека производится в порядке, установленном статьей 875 настоящего Кодекса.
2. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком.
ГК РФ Статья 884. Извещение о неоплате чека
Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта.
Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, довести до сведения своего индоссанта полученное им извещение. В тот же срок направляется извещение тому, кто дал аваль за это лицо.
Не пославший извещение в указанный срок не теряет своих прав. Он возмещает убытки, которые могут произойти вследствие неизвещения о неоплате чека. Размер возмещаемых убытков не может превышать сумму чека.
ГК РФ Статья 885. Последствия неоплаты чека 1. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.
2. Чекодержатель вправе потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов в соответствии с пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса.
Такое же право принадлежит обязанному по чеку лицу после того, как оно оплатило чек.
3. Иск чекодержателя к лицам, указанным в пункте 1 настоящей статьи, может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Регрессные требования по искам обязанных лиц друг к другу погашаются с истечением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления ему иска.
Для получения платежа чекодержатель должен предъявить чек в банк-плательщик. После получения чека банк-плательщик проверяет его подлинность, а также то, что чек предъявлен уполномоченным лицом (п. 3 ст. 879). При наличии на чеке индоссаментов банк-плательщик проверяет их правильность. Предъявление чека возможно и через банк чекодержателя (ст. 882 ГК). В этом случае составляется инкассовое поручение, которое направляется в банк-плательщик и подлежит исполнению по правилам о расчетах по инкассо (ст. 875 ГК). При отказе плательщика оплатить чек чекодержатель должен удостоверить отказ протестом нотариуса1 , отметкой плательщика на чеке об отказе в оплате либо отметкой инкассирующего банка о том, что чек выставлен, но не оплачен (ст. 883 ГК).
