!!!Экзамен зачет 2026 год / Bankovskoe_vse — копия

выплачиваемые в порядке возврата ранее уплаченных физическими лицами - резидентами денежных средств, включая возврат ошибочно перечисленных денежных средств, возврат денежных средств за возвращаемый физическим лицом - резидентом нерезиденту ранее купленный им у такого нерезидента товар, оплаченную такому нерезиденту услугу.

5.1. На счета резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (далее - ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - ФАТФ), могут быть зачислены суммы кредитов и займов в иностранной валюте, полученные по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет.

Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета физических лиц - резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств - членов ОЭСР или ФАТФ, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов:

суммы доходов от сдачи в аренду (субаренду) нерезидентам расположенного за пределами территории Российской Федерации недвижимого и иного имущества физического лица - резидента;

выплачиваемые в виде грантов;

выплачиваемые в виде накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физическому лицу - резиденту внешних ценных бумаг, иных доходов по внешним ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям, выплаты при уменьшении уставного капитала эмитента внешней ценной бумаги).

6. Юридические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами, за исключением валютных операций, указанных в части 6.1 настоящей статьи.

Физические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории Российской Федерации, с использованием средств, зачисленных в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации.

6.1. Со средствами, указанными в части 6 настоящей статьи, между резидентами без ограничений осуществляются следующие валютные операции:

1) операции по выплате заработной платы сотрудникам дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами

территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

2)операции по выплате заработной платы сотрудникам представительства юридического лица - резидента, находящегося за пределами территории Российской Федерации;

3)операции по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части сотрудников на территорию страны местонахождения указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части представительств, учреждений и организаций и за ее пределы, за исключением территории Российской Федерации;

4)операции, указанные в подпунктах "ж" и "з" пункта 9 части 1 статьи 1, пунктах 10, 11, 16, 18 и 19 части 1 статьи 9, а также абзацами шестым - восьмым части 2 статьи 14 настоящего Федерального закона.

7.Резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях, представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.

8.Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, проведения по указанным счетам (вкладам) валютных операций, а также представления отчетов о движении средств по этим счетам (вкладам), установленные настоящей статьей, не применяются к уполномоченным банкам, которые открывают счета (вклады) в банках за пределами территории Российской Федерации, проводят по ним валютные операции и представляют отчеты в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.

9.Положения настоящей статьи не распространяются на счета (вклады) резидентов, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации филиалах уполномоченных банков.

23. Требования, предъявляемые к уставному капиталу Кредитной организации (далее КО)

Уставный капитал кредитной организации – обязательный минимальный размер имущества, которым должна обладать КО для обеспечения интересов своих кредиторов и вкладчиков

К уставному капиталу КО предъявляется 2 группы требований

I. Установлен минимальный размер уставного капитала, зависящий от вида КО и лицензии, о выдаче которой ходатайствует вновь регистрируемая КО (количественные требования)

II. Формировать уставной капитал за счет имущества определенного рода (качественные требования)

Минимальный размер капитала для банков:

•Для регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций минимальный размер уставного капитала установлен в сумме 300 млн руб.

•Для регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц минимальный размер 3 млрд 600 млн руб.

•для действующего банка с даты регистрации которого прошло менее 2 лет, и который ходатайствует о получении лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц минимальный размер 3 млрд 600 млн руб.

•для действующего банка, который ходатайствует о получении генеральной лиензии на осуществление банковских операций размер уставного капитала должен составлять не менее 900 млн руб на первое число месяца в котором подано ходатайство размер собственных средств (капитала) действующего банка с 1 января 2012 г. должен составлять сумму не менее 180 млн руб., а с 1 января 2015 – не менее 300млн руб.

Минимальный размер уставного капитала для небанковских кредитных организаций (НКО):

•для вновь регистрируемой расчетной НКО – 90 млн руб

•для вновь регистрируемой депозитно-кредитной НКО – 18 млн руб

•для вновь регистрируемой платежной НКО – 18 млн руб

Качественные требования определяют виды имущества за счет которого может быть сформирован уставной капитал, а также источник их приобретения.

Денежные вклады в уставной капитал КО могут осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной. Порядок оплаты уставного капитала в иностранной валюте установлен Указанием ЦБ от 19.03.1999 №513-У «о порядке оплаты уставного капитала иностранной валютой иностранной валютой и отражения соответствующий операций по счетам бухгалтерского учета».

Юридические лица могут осуществлять оплату акций КО иностранной валютой только в безналичной форме.

Виды неденежных вкладов в уставной капитал КО:

•принадлежащего учредителю на праве собственности здания (помещения) в котором может располагаться КО.

•принадлежащего учредителю на праве собственности имущества в виде терминалов и банкоматов

Предельная доля неденежных вкладов в уставный капитал ограничен 20%. При этом имущество должно быть оценено и отражено в балансе КО в валюте РФ.

Не могут быть вкладом в уставный капитал:

•имущество, право распоряжения которым ограничено федеральными законами или заключенными ранее договорами

•привлеченные денежные средства (например, заемные)

•средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и другие объекты собственности, находящиеся в ведение федеральных органов государственной власти, за исключением предусмотренными федеральными законами случаями

•средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Эти средства могут использоваться для формирования уставного капитала на основании соответственно законного акта субъекта РФ или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном федеральными законами.

В случае нарушения качественных требований Банк России обязан применить меры, предусмотренные Указанием Банка России 2006 «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов».

24. Межбанковские расчеты на территории РФ.

Межбанковские расчеты — это расчеты, которые осуществляются между банками на основе корреспондентских отношений, то есть договорными отношения между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются добровольно, между коммерческими и ЦБ — обязательно.

Существуют 2 варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

1) централизованный – расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР;

2) децентрализованный – основан на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

Проведение расчетов через систему РКЦ.

В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР – расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ. Кредитная

организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения 1 корреспондентский субсчет.

Отношения между ЦБ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности КБ и ЦБ при совершении расчетных операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт).

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используется авизо – официальное извещение о выполнении расчетной операции.

Расчетные документы клиентов, а также КБ по собственным операциям, на бумажных носителях представляются в РКЦ в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов.

Операции по списанию денежных средств с корсчета КБ или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской на бумажном носителе или в виде электронного служебноинформационного документа.

КБ (филиалам), открывшим корсчета (субсчета) в РКЦ, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются БИКи (банковские идентификационные коды) участников расчетов. Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров (ВЦ).

Проведение расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях.

КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета.

Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО».

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.

Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банкакорреспондента, осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) – датой перечисления платежа (ДПП). ДПП устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега).

В соответствии с порядком осуществления операций по корсчетам «ЛОРО», «НОСТРО» между банком-респондентом и банком-корреспондентом должна быть достигнута договоренность:

1)о порядке установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документопробега;

2)о правилах обмена документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей с перечислением необходимых реквизитов для совершения расчетных операций, способе и порядке его передачи (на бумажном носителе или в виде электронного документа);

3)об обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корсчету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;

4)о порядке действий банков при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции, либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

5)об обязательствах банка-респондента по пополнению корсчета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;

6)о кредитовании счета банком-корреспондентом;

7)об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банкомреспондентом обязательств по пополнению своего счета.

Операции по списанию денежных средств с корсчета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента при условии достаточности средств на его счете. Списание денежных средств без согласия банкареспондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Проведение расчетов по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом КБ и должны содержать:

1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличение остатка пассивного счета) счетов межфилиальных расчетов;

2)процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов КБ (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3)описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями КБ;

4)порядок экспедирования расчетных документов;

5)порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями;

6)порядок проведения расчетных операций подразделениями при перераспределении денежных средств;

7)порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;

8)порядок действий подразделений при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств.

Клиринг.

Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. В банковской системе создаются клиринговые центры, через которые осуществляются расчеты. Также на базе крупных банков организуется сеть расчетов по клирингу. Клиринговый центр открывает банкам корсчета, через которые осуществляется зачет взаимных требований.

25. Правовое положение структурных подразделений кредитных организаций

Кредитная организация может открывать два вида структурных подразделений: обособленные и внутренние. К обособленным относятся филиалы и представительства.

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции. (ст. 22 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)

Представительство открывается по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с уставом кредитной организации. В день открытия – нужно отправить уведомление и Положение о представительстве в два ТУ (территориальное учреждение) Банка России – по месту

нахождения и месту открытия представительства. В течение 5 дней ТУ вносит сведения в Книгу гос. регистрации кредитных организаций.

На территории иностранного государства – при наличии генеральной лицензии после уведомлении Банка России.

Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации. Действует на основе Положения о филиале, утвержденного кредитной организацией.

Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории Российской Федерации регистрируются Банком России в установленном им порядке.

Филиал открывается и закрывается по решению уполномоченного Уставом органа кредитной организации. Уведомление об открытии направляет в ТУ Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью. В течение месяца ТУ вносит сведения в Книгу гос. регистрации кредитных организаций.

На территории иностранного государства – при наличии генеральной лицензии при разрешении Банка России

Внутренним структурным подразделением кредитной организации (ее филиала) является ее подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и осуществляющее от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии Банка России, выданной кредитной организации (положения о филиале кредитной организации).

К числу внутренних относятся следующие структурные подразделения:

1)Дополнительный офис – вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией кредитной организации (положением о филиале). Не может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России.

2)Операционный офис может располагаться как на территории, подведомственной ТУ Банка России, так и вне пределов такой территории в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации.

3)Кредитно-кассовый офис может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России. Вправе осуществлять операции по предоставлению денежных средств субъектам малого и среднего предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату (погашению), осуществлять кассовое обслуживание юридических и физических лиц, осуществлять прием наличной валюты РФ и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета, отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ,

Кредитная организация вправе обратиться в одно из бюро кредитных историй с запросом. Если нет информации, в каком бюро информация, вправе обратиться в Центральный каталог кредитных историй.

Бюро кредитных историй предоставляет кредитный отчет пользователю кредитной истории на основании договора об оказании информационных услуг, заключаемого между пользователем кредитной истории и бюро кредитных историй.

Физические лица, за исключением ИП, имеют право на получение кредитных отчетов только в случае, если они являются субъектами соответствующих кредитных историй, по которым запрашиваются кредитные отчеты.

Основная часть кредитной истории предоставляется пользователю кредитной истории только на основании запроса, содержащего полную информацию о субъекте запрашиваемой кредитной истории из титульной части кредитной истории.

Информация о заемщике доступна:

Самому заемщику

Пользователю кредитной истории

ЦККИ (титульные части)

в суд по уголовному делу, находящемуся в его производстве, а при наличии согласия руководителя следственного органа в органы предварительного следствия по возбужденному уголовному делу, находящемуся в их производстве, - дополнительную (закрытую) часть кредитной истории

федеральному органу исполнительной власти, уполномоченному на обеспечение деятельности судов и исполнение судебных актов и актов других органов, - титульную и основную части кредитной истории по его запросу.

27. Понятие и виды банковских лицензий

Банковская лицензия – это разрешение в форме индивидуально определенного документа Банка России, выданное банку или небанковской кредитной организации и санкционирующее осуществление ими определенных видов банковских операций.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. (ст. 13 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Банковские лицензии можно разделить на несколько групп. В зависимости от вида кредитной организации: лицензии банков и небанковских организаций. От срока: выдаваемые вновь созданному банку и выдаваемые банку для расширения его деятельности. Виды в Инструкции Банка России от 02.04.2010 N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

Генеральная лицензия - лицензия, выдаваемая участнику внешнеторговой деятельности на основании решения Стороны и предоставляющая право на экспорт и