!!!Экзамен зачет 2026 год / Bankovskoe_vse — копия

Первичная эмиссия при создании организации – 100% акций размещаются. Эмиссия может также осуществляться в случае изменения уставного капитала. Например,

-путем увеличения номинальной стоимости акций

-размещения дополнительных акций

Облигации обязательственная ЦБ, которая удостоверяет заключение договора облигационного займа между эмитентом и владельцем облигации. Выпускается для привлечения заемных средств. Облигация предоставляет ее владельцу право на получение от эмитента облигации в предусмотренный срок ее номинальной стоимости. Может предусматривать право на получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации. Доход по облигации – процент/дисконт.

Выпуск облигации допекается только после полной оплаты уставного капитала.

Кредитная организация может выпускать облигации именные и на предъявителя; обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации под обеспечение, предоставленное кредитной организации для целей выпуска третьими лицами, либо без обеспечения; облигации с ипотечным покрытием; процентные и дисконтные; процентные и дисконтные; конвертируемые в акции; с единовременным сроком погашения или облигации со сроком погашения по сериям в определенные сроки.

Номинальная стоимость всех выпущенных облигаций не должна превышать размер уставного капитала, либо величину обеспечения, предоставленного третьими лицами для выпуска облигаций (если кредитная организация существует меньше 2х лет, если выпуск облигаций превышает сумму уставного капитала)

Процедура эмиссии ценных бумаг кредитных организаций включает следующие этапы:

1) принятие решения о размещении ценных бумаг; Решение принимается уполномоченным органом кредитной организации, решение

должно содержать информацию о количестве размещаемых ЦБ, их номинальной стоимости, сроке обращения, порядке и сроке погашения.

2)утверждение решения о выпуске ценных бумаг;

3)государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и проспекта эмиссии ценных бумаг в случаях, если регистрация выпуска сопровождается регистрацией их проспекта; Кредитная организация представляет в регистрирующий орган комплект

документов. Присваивается выпуску индивидуальный регистрационный номер.

4)размещение ценных бумаг; Размещение акций:

-путем заключения кредитной организацией договоров мены акций с инвесторами на принадлежащие им имущество в неденежной форме - путем заключения договоров купли-продажи акций -распределение акций среди акционеров -конвертации в акции ранее выпущенных ЦБ

Облигаций: -подписки

-конвертации в них ранее выпущенных конвертируемых облигаций

5) государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.

Не позднее 30 дней после завершения процесса размещения ЦБ составляется отчет, которые направляют в регистрирующий орган. Орган рассматривает отчет в течение 2х недель, затем регистрирует, если нет нарушений.

8. Арест денежных средств на банковском счете и приостановление операций по счетам как меры по ограничению распоряжению счетом.

Арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, согласно ст. 27 Закона о банках может быть наложен судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения.

Согласно п. 9 ч. 2 ст. 29 УПК наложение ареста на денежные средства осуществляется исключительно судом в ходе досудебного производства, при этом операции с денежными суммами, находящимися на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств, на которые наложен арест (ч. 7 ст. 115 Уголовно-процессуального кодекса РФ). Правовым основанием является составленный в соответствии с требованиями ст.166 и 167 УПК протокол. Руководители банков и иных кредитных организаций обязаны предоставлять информацию об этих средствах по запросу суда, а также следователя или дознавателя с согласия прокурора.

Наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счетах, может осуществляться в качестве меры по обеспечению иска в соответствии со ст. 91 Арбитражно-процессуального кодекса РФ (далее АПК), ст. 140 Гражданскопроцессуального кодекса РФ (далее ГПК). Арест возможен также на стадии исполнительного производства, для исполнения исполнительного документа.

Статья 27 Закона о банках определяет арест денежных средств как приостановление расходных операций по банковскому счету в пределах средств, на которые наложен арест.

Приостановление операций по счету, на основании ст. 76 НК, представляет собой прекращение банком всех расходных операций по данному счету.

ст. 76 НК предоставляет налоговым органам право приостанавливать операции по счетам в банке, а ст. 77 НК – налагать арест на имущество налогоплательщика.

Приостановление операций по счетам в банке определяется Налоговым кодексом РФ как один из способов обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов. Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету.

ЦБ владеет имуществом на основании ограниченного вещного права. Имущество банка является федеральной собственностью. Уставный капитал 3 млрд. рублей.

Банк России является юридическим лицом.

Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Не несет ответственности по обязательствам кредитных организаций.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

Государственная Дума:

назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации;

назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации;

направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном финансовом совете в рамках своей квоты;

рассматривает основные направления единой государственной денежнокредитной политики и принимает по ним решение;

рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение;

принимает решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального финансового совета;

проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

Банк России представляет в Государственную Думу и Президенту Российской

Федерации информацию в порядке, установленном федеральными законами. Вывод из учебника: ЦБ – это коммерческая организация, которая владеет, пользуется и распоряжается, находящимися в федеральной собственности, на особом ограниченном вещном праве и обладает особой организационно-правовой формой. ( в учебнике написано, что организационно-правовой формой Банка России является «Банк России»). Можно отнести к юр. лицу публичного права.

Функции Банка России.

1)Организационные – разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику, устанавливает правила осуществления расчетов, бух. Учета и проведения банковских операций, организует составление платежного баланса.

2)Оперативные функции – осуществление всех видов банковских операций

3)Регулирующие – осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения, эмиссия облигаций, валютное регулирование

4)Контрольно-надзорные функции – регистрация кредитных организаций, выдача и отзыв лицензий, надзор за деятельностью кредитных организаций

5)Анализ и прогнозирование – макроэкономическое прогнозирование и планирование, изучение финансово-экономической ситуации отдельных кредитных организаций

10. Договор финансирования под уступку денежного требования: понятие, природа, виды, элементы, ответственность.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК)

Правовая природа. В его конструкции одновременно присутствуют как кредитная операция, так и разнообразные услуги, которые фактор оказывает своим клиентам (подбор покупателей).

Во-первых, клиент уступает финансовому агенту обязательственное право с целью приобретения его финансовым агентом.

Во-вторых, клиент уступает фин. Агенту обязательственное право с целью обеспечения исполнения обязательств клиента перед фин. агентом, (обеспечительный факторинг)

В-третьих, клиент уступает обязательственное право с целью оказания фин. агентом клиенту услуг, связанных денежными требованиями являющимися предметом уступки.

Состоит из элементов договоров купли-продажи, залога, займа.

Выделяется базовый договор – сам договор факторинга и договоры-приложения (цессия, кредитный договор, купля-продажа) – к которым применяются общие условия базового договора.

Объект договора – действия сторон по организации последующих уступок прав и заключению исполнительных договоров, на основе которых предоставляется финансирование.

Существенными условиями договора являются его предмет

Предмет договора факторинга — денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования. Это может быть как существующее требование, т.е. требование, срок

платежа по которому уже наступил, так и будущее требование, т.е. право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем.

Договор является взаимным, возмездным (спорно, в учебнике по БП он безвозмездный, но если по ГК, то он возмездный явно). Он может быть и реальным, и консенсуальным (консенсуальный, если агент обязуется передать денежные средства; реальный, если агент передает денежные средства).

Стороны договора: финансовый агент (фактор) и клиент. Финансовый агент - коммерческая организация. Клиент – лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью.

Форма – простая письменная.

Виды:

1)В зависимости от даты уведомления:

-Открытый - дебитор уведомляется об уступке заемщиком всех своих денежных требований к дебитору.

-Скрытый – дебитор не уведомляется о состоявшейся уступке вплоть до момента нарушения дебитора своих обязательств по оплате перед заемщиком.

2)в зависимости от наличия права регресса

-С правом регресса - клиент возлагает на себя риск неплатежа в отношении задолженностей, переданных фактору

-Без права регресса – фактор несет все риски неплатежа

3) по способу финансирования

-с авансовым платежом – фактор финансирует клиента под предполагаемый объем будущих денежных требований

- со срочным платежом – досрочное финансирование под уже существующие денежные требования

4) по объему обслуживания

-Традиционный – сбор, страхование и финансирование дебиторской задолженности

- Конвенционный – дополнительно включает бухгалтерские, сбытовые, рекламные, страховые и иные услуги.

Ответственность.

Фактора:

Просрочка или отказ от предоставления финансирования –уплата процентов.

Клиента: (возмещение убытков)

Если договором финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.

Денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действительным, если клиент обладает правом на передачу денежного требования и в момент уступки этого требования ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять.

Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом.

11. Правовое положение территориальных учреждений и рассчетно-кассовых центров ЦБ РФ

Статус территориальных учреждений ЦБ РФ определяется Положением «О территориальных учреждениях Банка России».

Территориальное учреждение - обособленное подразделение Банка России, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления.

Территориальные учреждения, как правило, создаются на территории субъектов РФ. По решению совета директоров Банка России территориальные учреждения могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов РФ.

Территориальными учреждениями Банка России являются его главные управления в краях, областях и автономных округах РФ, городах Москве и Санкт—Петербурге, национальные банки республик в составе РФ.

Территориальное учреждение Банка России, созданное по экономическому району, объединяющему территории нескольких субъектов РФ, является Главным управлением.

В составе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют Расчетно—кассовые центры (РКЦ), иные подразделения, в том числе обеспечивающие деятельность территориального учреждения, создание и ликвидация которых утверждается Банком России.

Территориальное учреждение не имеет статуса юридического лица и обладает полномочиями, предоставленными ему нормативными актами Банка России.

Банк России наделяет территориальное учреждение имуществом, стоимость которого отражается на балансе территориального учреждения, входящем составной частью в баланс Банка России.

Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр являются структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России.

Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях

двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.

РКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Банка России в порядке, определяемом советом директоров Банка России.

Начальник РКЦ руководит деятельностью РКЦ и действует от имени Банка России на основании доверенности, выданной в порядке передоверия начальником территориального учреждения Банка России.

Функции РКЦ:

-расчеты между кредитными организациями и их филиалами

- кассовое обслуживание кредитных организаций и их филиалов

-хранение наличных денег и других ценностей, осуществление операций с ними

- Обеспечение учета и контроля расчѐтных и кассовых документов

ГРКЦ:

-осуществление транзитных и контрольных операций по расчетам с кредитными организациями, расположенными на территории государств СНГ, Балтии и Грузии

-осуществление этих же операций по межрегиональным и внутри региональным электронным платежам

-обеспечение централизованного экспедирования почтовых расчетных документов на разных уровнях страны

- осуществление денежных расчетов по итогам операций на организованном рынке ценных бумаг и других операций с ценными бумагами.

На всякий, есть еще полевые учреждения ЦБ – это воинские учреждения ЦБ.

12. Операции уполномоченных банков с иностранной валютой.

Купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки.

В соответствии с Инструкцией ЦБ прямо совершать валютные операции могут:

-операционные кассы вне кассового узла

-операционные офисы

-дополнительные офисы и кредитно-кассовые операции

При этом кредитная организация не может делегировать только операции по куплепродаже иностранной валюты в наличной форме. Внутренние структурные подразделения обязаны также осуществлять и иные наличные валютные операции из перечня делегированных им кредитной организацией.

Валютно-обменные операции вправе также осуществлять филиал кредитной организации при наличии указания на это в положении о филиале.

Ю.Л. может купить иностранную валюту только через уполномоченный банк и только в безналичной форме. Уполномоченный банк может купить иностранную валюту напрямую у другого уполномоченного банка, на валютной бирже или у иностранного банка, как в безналичной, так и в наличной форме.

Уполномоченный банк и его подразделения, вправе осуществлять операции с наличной иностранной валютой с участием физ. Лиц. (есть Инструкция Банка по этому поводу). Вправе осуществлять покупку и продажу ин. Валюты за наличные рубли, конверсию иностранных валют ( это когда евро обменивают на доллар и наоборот, т.е. покупка-продажа из иностранной валюты в иностранную), размен денежных знаков иностранного государства, покупка-продажа чеков, как за наличные рубли, так и за ин. валюту прием ден. знаков иностранных государств и чеков для направления на инкассо.

Банк сам определяет перечень валют, с которыми осуществляет операции. Не вправе устанавливать ограничения по номиналу и годам выпуска находящихся в обращении денежных знаков, ограничения по суммам покупателей. При покупке/продаже ФЛ валюты на сумму больше 15 000, лицо подлежит обязательной идентификации (по закону о противодействии легализации).

13. Расчѐты посредством аккредитива: понятие, субъекты, механизм, ответственность

Всовременности значение термина «аккредитив» можно понимать по-разному:

1.Аккредитив – форма безналичных расчѐтов

2.Аккредитив (как обязательство) – обязательство банка-эмитента или подтверждающего банка

3.Аккредитив – один из личных способов обеспечения исполнения обязательств. В результате выставления аккредитива наряду с обязательством покупателя оплатить товар поставщик получает обязательство банка-эмитента произвести платежи или акцептировать и оплатить переводной вексель, выставленный бенефициаром, или совершить иные действия по исполнению аккредитива против представления бенефициаром предусмотренных аккредитивом документов и выполнении иных его условий.

4.Аккредитив – сделки, в результате заключения которых возникают аккредитивные обязательства

5.Аккредитив – способ предоставления заѐмщику банковского кредита, когда все действия по открытию и исполнению аккредитива осуществляются за счѐт банка-эмитента.

Правовое регулирование отношений, связанных с открытием и исполнением аккредитива осуществляется посредством:

1.§ 3 Главы 46 ГК РФ

2.Главой 6 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств

(утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П)

Субъекты:

1.Плательщик – лицо, являющееся должником по основному договору

2.Бенефициар – лицо, являющееся кредитором по основному договору

3.Банк-эмитент – банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива

4.Исполняющий банк – банк, которому банк-эмитент передаѐт полномочие произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Виды:

1.В зависимости от условий открытия и закрытия

Отзывной – аккредитив, который может быть изменен или отменен банкомэмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств.

Безотзывной – аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

2.В зависимости от предоставления денежного покрытия исполняющему банку

Покрытые – при их открытии банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение исполняющего банка для целей исполнения аккредитива.

Непокрытые – исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента

3.В зависимости от способа исполнения

Платежные – исполняются путѐм совершения платежа

Акцептные – исполняются путѐм совершения акцепта и платежа переводного векселя

4.В зависимости от субъекта, в пользу которых производится исполнение

В пользу бенефициара

В пользу третьего лица (если такая возможность предусмотрена условиями аккредитива)

Механизм:

При расчетах по аккредитиву банк-эмитент может открыть аккредитив по распоряжению плательщика и в соответствии с его указаниями. Поданное заявление об открытии аккредитива следует рассматривать как оферту на заключение договора об открытии аккредитива, в котором обязательно должны быть указаны:

номер и дата аккредитива;

сумма аккредитива;

реквизиты плательщика;

реквизиты банка-эмитента;

реквизиты получателя средств;

реквизиты исполняющего банка;

вид аккредитива;

срок действия аккредитива;

способ исполнения аккредитива;