Основными правами банка по договору банковского счета являются:

• использовать имеющиеся на счете ДС в качестве кредитных ресурсов, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами;

• требовать от клиента в случаях, предусмотренных договором, оплаты услуг банка по совершению операций с ДС, находящимися на счете;

• требовать от клиента соблюдения законодательства, а также банковских правил в отношении порядка оформления расчетных документов и иных правил, установленных в отношении банковского счета.

Основными ОБЯЗАННОСТЯМИ КЛИЕНТА по договору банковского счета являются:

• соблюдение правил совершения расчетных операций и порядка оформления расчетных и кассовых документов;

• оплата расчетно-кассового обслуживания;

• поддержание неснижаемого остатка в согласованном размере,если такое условие было согласовано в договоре банковского счета.

Основными ПРАВАМИ КЛИЕНТА по договору банковского счета являются права:

• свободно распоряжаться ДС на счете, за исключением случаев, установленных в законе или договоре счета;

• определять очередности списания средств со счета по нескольким расчетным документам, относящимся к одной очереди, и представленным в банк одновременно, если средств на счете недостаточно для полного исполнения всех указанных расчетных документов.

7. Ограничение распоряжения счетом регулирование:

1. ст. 858 ГК - Если иное не предусмотрено законом или договором, ограничение распоряжения ДС, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на ДС, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) ДС в случаях, предусмотренных законом = определяет формы и условия ограничения права владельца счета в публично-правовых отношениях с различными гос органами

2. ч. 3 ст. 845 ГК - Банк не вправе определять и контролировать направления использования ДС клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться ДС по своему усмотрению = здесь уже не только публично-правовые отношения, но и частноправовые

2 Формы ограничений:

1) АРЕСТ на ДС = приостановление расходных операций по банковскому счету в пределах средств, на которые наложен арест

• Особенности (это вытекает из Информ письма ВАС № 6 1996 г):

- арест как мера по обеспечению иска не мб наложен на сам счет ответчика. Аресту могут быть подвергнуты только ДС, числящиеся на этом счете

- арест средств на счете не может нарушать очередность списания ДС со счета, установленную ст. 855 ГК РФ

- арест ДС мб применен только в отношении тех счетов, с которых впоследствии допустимо производить взыскание

• Регулирование:

1. ФЗ «О банках» - арест мб наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения (ст. 27 ФЗ О банках)

Кредитная организация, Банк России не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на ДС и иные ценности их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных законом

Конфискация ДС и других ценностей мб произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.

2. Гражданское судопроизводство - Арест можно рассматривать как меру по обеспечению иска или как меру по исполнению решения -> ст. 140 ГПК, ст. 96 АПК, ФЗ «Об исполнительном производстве»

В исполнительном листе, выданном на основании определения суда об обеспечении иска, должна быть указана сумма, в пределах которой применяется арест ДС на банковском счете.

3. Уголовный процесс - допускает возможность ареста имущества, включая ДС, находящиеся на счете в банке, на основании ст. 29; ст. 111; ст. 239 УПК РФ

4. Налоговое законодательство (ст. 77 НК) - арестом имущества в качестве способа обеспечения исполнения решения о взыскании налога, пеней и штрафов признается действие налогового или таможенного органа с санкции прокурора по ограничению права собственности налогоплательщика-организации в отношении его имущества.

5. При банкротстве - ст. 63, 81, 94, 126 ФЗ «О банкротстве»

ВЫВОД: арест налагается компетентным органом не на счет, а на остаток средств на банковском счете, который представляет собой имущество владельца счета, находящееся у третьего лица — т. е. в банке.

2) ПРИОСТАНОВЛЕНИЕ операций по счету = прекращение банком всех расходных операций по данному счету, либо в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций налогоплательщика-организации по счетам в банке

• Особенности:

- не требует обязательного обозначения в акте компетентного органа конкретной суммы, в пределах которой действует указанная мера воздействия.

• Регулирование:

1. ст. 76 НК - Приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных ДС применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа

Приостановление операций по счету не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством РФ предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, а также на операции по списанию ДС в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему РФ

2. ФЗ «О противодействии отмыванию доходов» ст. 7, 8 – Росфинмониторинг вправе вынести постановление о приостановлении операций по счетам

Ответственность Банков за невыполнение этих действий:

Частью 2 ст. 17.14 КОАП установлена административная ответственность за неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании ДС с должника, которая мб применена к банку за неисполнение исполнительного документа о применении ареста средств на счете.