5. Основные категории банковского права
КО и БАНК
ФЗ “О банках и банковской деятельности” →
Кредитные организации (всегда хозяйственные общества) = банки + небанковские кредитные организации.
КО - ЮЛ, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (ЦБ) имеет право осуществлять банковские операции… КО образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Банк - КО, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
-- привлечение во вклады ДС ФЛ/ЮЛ,
-- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
-- открытие и ведение банковских счетов ФЛ/ЮЛ.
кафедральный учебник →
Банк (КО) – профессиональный финансовый посредник на рынке капиталов, который в процессе осуществления регулярной профессиональной предпринимательской деятельности совершает банковские операции, круг которых императивно определен законодательством + обязан иметь банковскую лицензию + за его деятельностью осуществляется надзор специально уполномоченного государственного органа.
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ и СДЕЛКИ – основной предмет (основные направления) деятельности кредитных организаций.
Банковские операции – закрытый перечень действий, который императивно определен в ч. 1 ст. 5 ФЗ “О банках и банковской деятельности”. Банковские операции – императивно установленные законодателем направления деятельности кредитных организаций, подчиняющиеся специальному правовому режиму, для осуществления которых КО должна получить соответствующую банковскую лицензию.
Научные мнения насчет природы банковских операций:
явл. сделками;
действия, направленные на установление гражданско-правовых обязательств и публично-правовых обязательств и обязанностей;
кафедральный учебник → различные юридически значимые действия кредитных организаций, включающие как гражданско-правовые договоры, так и действия, направленные на исполнение указанных договоров как по отдельности, так и совместно в различном сочетании, для совершения которых необходима банковская лицензия.
Зачем введена категория “банковские операции”:
осуществляется разграничение банков (кредитных организаций) и организаций, не имеющих указанного статуса;
определяется перечень сделок, для совершения которых требуется банковская лицензия;
определяется сфера применения специальных норм в отдельных случаях.
Категория “банковские операции” определяет сферу применения специального правового режима банковской деятельности.
ВИДЫ банковских операций: (в какой роли выступает банк: должника или кредитора)
пассивные – операции по образованию средств и операции по содействию платежному обороту → н., все виды операций по приему вкладов и осуществлению расчетов во всех формах. К операциям по содействию платежному обороту относятся большая группа различных операций, которые оформляются организационными договорами в сфере расчетов (договоры об организации платежных систем, договоры об организации расчетов), или договорами о переводе средств (расчетные операции).
активные – операции по предоставлению кредитов → н., сделки, объединяемые в одну группу тем, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту возможность получения необходимых ему средств. Это достигается разными способами, чаще всего путем заключения кредитного договора.
Сделки, осуществляемые кредитными организациями – открытым, поскольку помимо перечисленных сделок КО вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ (ч. 3, 4 ст. 5 ФЗ “О банках и банковской деятельности”).
БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
– система осуществляемых кредитными организациями банковских операций и сделок, направленных на получение прибыли.
2 момента:
помимо банковских операций и сделок КО может совершать иные сделки: заключить договор аренды здания, в котором она собирается располагаться, договор купли-продажи оргтехники, трудовые договоры с сотрудниками и т. п.
законодательство и практика последних лет дают немало примеров, когда организации, не имеющие статуса КО, занимаются деятельностью, близко напоминающей банковскую деятельность. Например, ЦБ РФ (ЦБ) формально не считается КО, хотя выполняет большинство банковских операций, в том числе выдает кредиты.
БАНКОВСКИЙ СЧЕТ
открывается банком, как правило, во исполнение договора банковского счета.
явл. инструментом количественного учета прав требования клиента к банку о совершении безналичных расчетов и о выплате наличных денег.
на практике называется «клиентским» счетом.
обладает двойственной правовой природой: (1) инструмент бухгалтерского учета / (2) обязательственное правоотношение – договор.
❕ Наряду с банковскими счетами в банках существую внутрибанковские счета – явл. только счетами бухгалтерского учета и используются банками для учета собственных активов или пассивов, н., ссудный счет.
Различия между банковскими и внутрибанковскими счетами |
|
Открываются по инициативе клиента |
Открываются только по инициативе банка |
С точки зрения бухгалтерского учета, могут быть только пассивными |
Могут быть как пассивными, так и активными в зависимости от предмета учета – долги или требования банка. |
Цель открытия – последующее совершение безналичных расчетов. |
Цель открытия – как правило, заключается в необходимости учета имущества или долгов банка. |
Правом распоряжаться остатком банковского счета путем совершения расчетных и кассовых операций обладает только клиент – владелец счета. Банк, напротив, не вправе определять и контролировать направления расходования ДС клиента (ст. 845 ГК РФ). |
Совершение операций по внутрибанковским счетам осуществляется только по инициативе банка. В любом случае клиент банка полностью лишен права распоряжаться остатком внутрибанковского счета, даже если на счете учитывается его имущество или долги. |
Правовое основание для открытия и ведения банковского счета – как правило, договор банковского счета (гл. 45 ГК РФ). |
Могут открываться на основании договоров, которые не преследуют цели осуществления безналичных расчетов, либо вообще при отсутствии какого-либо договора. |
Практическое применение такого разделения счетов → необходимо для правильного применения законодательства о банковских счетах и расчетах, в частности, гл. 45 и 46 ГК РФ. Например, гл. 45 ГК РФ применяется только для регулирования общественных отношений, связанных с открытием и ведением банковских счетов. К внутрибанковским счетам нормы гл. 45 ГК РФ не применяются.
Внутрибанковский счет – отсутствуют безналичные деньги, и (или) недопустимы расчетные операции, осуществляемые по инициативе клиентов банков.
Банковский счет – для выявления круга счетов бухгалтерского учета банков, на которых учиты-
ваются безналичные деньги (или ДС) и по которым допустимы банковские расчетные операции на основании распоряжений клиентуры.
На основании договора банковского счета могут быть открыты следующие счета:
текущие счета, включая текущие валютные счета;
расчетные счета, включая расчетные валютные счета;
бюджетные счета;
корреспондентские счета;
корреспондентские субсчета;
счета доверительного управления, когда доверительным управляющим является неКО;
номинальные банковские счета;
залоговые счета;
счета эскроу;
публичные депозитные счета, к числу которых относятся депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов,
правоохранительных органов, нотариусов;
совместные счета;
банковские счета в драгоценных металлах.
Внутрибанковский счет – отсутствуют безналичные деньги, и (или) недопустимы расчетные операции, осуществляемые по инициативе клиентов банков.
БАНКОВСКАЯ ТАЙНА
– особый правовой режим информации о клиентах и их операциях, определенный законом, которая стала известна банку в силу осуществления им банковской деятельности.
Этот правовой режим устанавливает:
общую обязанность банков и иных субъектов хранить в тайне сведения, составляющие банковскую тайну, и предоставлять их в порядке и на условиях, установленных законодательством;
перечень субъектов, допущенных к получению сведений, составляющих банковскую тайну;
содержание информации, которая является объектом охраны;
порядок и условия предоставления информации, составляющей банковскую тайну, без согласия владельцев счетов;
ответственность за разглашение банковской тайны.
Банк вправе самостоятельно уточнить состав сведений, составляющих банковскую тайну, в том числе сведения о клиенте.
Обязанность хранить банковскую тайну носит для банка договорный характер, а объектом ее охраны являются сведения о личности клиента, его операциях и состоянии счета.
Пределы раскрытия банковской тайны (порядок и условия предоставления указанной информации) без согласия владельцев счетов определяется законодательством.
Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. ГО их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены ФЗ.
Перечень субъектов, обязанных обеспечивать соблюдение правового режима охраны информации:
кредитные организации,
аудиторские организации,
ЦБ,
организации, осуществляющие функции по обязательному страхованию вкладов,
уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
банковские платежные агенты,
руководители (должностные лица) федеральных ГО, перечень которых определяется Президентом РФ,
высшие должностные лица субъектов РФ (руководители высших ИОГВ субъектов РФ),
орган валютного контроля, уполномоченный Правительством РФ,
агенты валютного контроля,
таможенные органы,
операторы платежных систем,
операционные центры,
платежные клиринговые центры.
За разглашение банковской тайны следует ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном ФЗ
к гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков.
клиент вправе потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном ст. 151 и 152 ГК РФ.
должностные лица и иные работники могут быть подвергнуты дисциплинарным взысканиям и привлечены к материальной ответственности в случаях и порядке, установленных ТК РФ.
к уголовной ответственности соответствующих лиц в случаях, предусмотренных в ст. 183 УК РФ.
