8. Меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Финансовый мониторинг - комплекс мер, принимаемых финансовыми учреждениями и компетентными государственными органами в целях предупреждения, выявления и пресечения операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма + финансирование распространения оружия массового уничтожения.

Виды ФМ: ст. 3 ФЗ № 115 О противодействии легализации доходов...

• обязательный - совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с ДС или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством РФ;

• внутренний - деятельность организаций, осуществляющих операции с ДС или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с ДС или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

ОТМЫВАНИЕ этапы: нормативы ФАТФ

• размещение

• расслоение

• интеграция

К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся:

• организация и осуществление внутреннего контроля;

• обязательный контроль;

• запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) ДС или иного имущества, о приостановлении операции, а также об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о расторжении договора банковского счета (вклада) и их причинах, о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом;

• иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

В России институциональная система уполномоченных организаций и органов в области финансового мониторинга является трехуровневой системой.

1. Первый уровень системы это Росфинмониторинг. Федеральная служба финансового мониторинга является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти РФ. Этот орган власти обеспечивает анализ и накопление данных, которые поступают от агентов финансового мониторинга, и обнаруживают признаки финансирования терроризма и легализации незаконных доходов - сам не вправе приостанавливать деятельность (издает постановление о приостановлении сделок - потом уже принимается решение судом или уполномоченным органом)

2. Второй – это организации и органы, которые осуществляют надзор над агентами финансового мониторинга. Такими надзорными органами в РФ выступают: Центральный банк, Федеральная пробирная палата, Федеральная служба по надзору в сфере информационных технологий, связи и массовых коммуникаций.

3. Третий уровень включает в себя агентов финансового мониторинга (де факто тоже гос функцию реализуют) – организации, которые осуществляют денежные операции или операции с имуществом. К таким организациям относятся = ст. 5 ФЗ № 115:

• кредитные организации;

• профессиональные участники рынка ЦБ (за исключением профессиональных участников рынка ЦБ, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию);

• операторы инвестиционных платформ;

• страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры и лизинговые компании;

• организации федеральной почтовой связи;

• ломбарды;

• операторы финансовых платформ и т.д.

Объектами финансового мониторинга выступают = ст. 6 ФЗ № 115:

Операция с ДС или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:

1) операции с ДС в наличной форме:

• снятие со счета или зачисление на счет юридического лица ДС в наличной форме;

• покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

• приобретение физическим лицом ЦБ за наличный расчет;

• получение физическим лицом ДС по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

• внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации ДС в наличной форме;

2) зачисление или перевод на счет ДС, предоставление или получение кредита (займа), операции с ЦБ в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством РФ с учетом документов, издаваемых Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), и подлежит опубликованию;

3) операции по банковским счетам (вкладам):

• открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него ДС в наличной форме;

• зачисление ДС на счет (вклад) или списание ДС со счета (вклада) юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, период деятельности которых не превышает трех месяцев со дня их регистрации (инкорпорации), либо зачисление ДС на счет (вклад) или списание ДС со счета (вклада) юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

4) иные операции с движимым имуществом:

• помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;

• выплата физическому или юридическому лицу страхового возмещения или получение от физического или юридического лица страховой премии по видам страхования, указанным в подпунктах 1 - 3 пункта 1 статьи 32.9 Закона РФ от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в РФ";

• предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

• скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;

• получение ДС, которые служат условием участия физического лица в азартной игре;

• передача или выплата физическому лицу выигрыша при наступлении результата азартной игры;

• выплата, передача или предоставление физическому лицу выигрыша от участия в лотерее;

• предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа;

5) операции с цифровыми финансовыми активами.

Операция с наличными и (или) безналичными ДС, осуществляемая по сделке с недвижимым имуществом, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.

Операция по получению некоммерческой организацией ДС и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно по расходованию ДС и (или) иного имущества указанной организацией подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублей, или превышает ее.

По сути, любая сделка или операция может являться объектом финансового мониторинга, поскольку любая осуществляемая сделка связана или с деньгами или с другим имуществом.

При проведении мониторинга операций с деньгами и другим имуществом объектом финансового мониторинга выступают и стороны сделки (участники данных операций), поскольку в рамках противодействия финансированию терроризма они подлежат проверке на предмет соответствия Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых существует информация об их участии в экстремистской или террористической деятельности (перечень террористов и экстремистов). Обычно, всех участников сделок, которые выступают объектом финансового мониторинга, разделяют на три основные категории: юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица. Государственные органы, обычно, не могут выступать объектом финансового мониторинга, поскольку государство не имеет возможности, по определению, по причине его правового статуса финансировать терроризм и отмывать доходы, которые были получены преступным путем.

ПРОЦЕДУРА:

• Росфинмониторинг при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция или сделка связаны с легализацией (отмыванием) ДС или иного имущества, направляет соответствующие информацию и материалы в правоохранительные органы в соответствии со статьей 8 Федерального закона N 115-ФЗ.

• издает постановление о приостановлении операций с ДС или иным имуществом, указанных в пункте 10 статьи 7 и пункте 8 статьи 7.5 настоящего Федерального закона, на срок до 30 суток в случае, если информация, полученная им соответственно на основании пункта 10 статьи 7 и пункта 8 статьи 7.5 настоящего Федерального закона, по результатам предварительной проверки признана им обоснованной.

• По решению суда на основании заявления Росфинмониторинга операции по банковским счетам (вкладам), а также другие операции с ДС или иным имуществом организаций или лиц, в отношении которых имеются полученные сведения об их причастности к экстремистской деятельности, терроризму или распространению оружия массового уничтожения, либо юридических лиц, прямо или косвенно находящихся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физических или юридических лиц, действующих от имени или по указанию таких организации или лица, приостанавливаются до отмены такого решения в соответствии с законодательством РФ.

• Росфинмониторингом совместно с соответствующими надзорными органами на основании заключенных между ними соглашений определяются объем и порядок представления через личные кабинеты соответствующих надзорных органов информации, необходимой для осуществления ими в соответствии с законодательством РФ контроля (надзора) за исполнением требований настоящего Федерального закона.

• Работники уполномоченного органа при исполнении настоящего Федерального закона обеспечивают сохранность ставших им известными сведений, связанных с деятельностью уполномоченного органа, составляющих служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну или тайну связи, и несут установленную законодательством РФ ответственность за разглашение этих сведений.

• Вред, причиненный физическим и юридическим лицам незаконными действиями уполномоченного органа или его работниками в связи с выполнением уполномоченным органом своих функций, подлежит возмещению за счет средств федерального бюджета в соответствии с законодательством РФ.

ИДЕНТИФИКАЦИЯ = совокупность мероприятий по установлению определенных ФЗ 115 сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий.

Идентификация клиента также включает следующие мероприятия:

• определение принадлежности клиента к иностранному публичному должностному лицу (проводится в отношении физических лиц);

• выявление ЮЛ и ФЛ, имеющих соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации ФАТФ, либо использующих счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории);

• оценка и присвоение клиенту степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (степень (уровень) риска);

• обновление сведений, полученных в результате идентификации клиентов организации, установления и идентификации выгодоприобретателей.

Это одна из основных контрольных процедур (по п. 1 ст. 7 закона № 115-ФЗ) для организаций, перечисленных в ст. 5 закона № 115-ФЗ. Идентификация клиента в банке или в приравненных к нему для целей закона № 115-ФЗ организациях представляет собой получение от клиента набора сведений до того, как банк (организация) начнет обслуживание:

• у ФЛ — граждан РФ уточняют ФИО, гражданство, дату рождения, данные документа, удостоверяющего личность, а также берут биометрические сведения;

• у ФЛ - иностранцев запрашивают сведения, аналогичные тем, что и у граждан РФ, и дополнительно данные миграционной карты и подтверждения легального пребывания в РФ;

• у российских ЮЛ требуют представить название, правовую форму, ИНН, ОГРН, юридический адрес;

• у иностранных ЮЛ, помимо наименования, запросят данные о регистрации в РФ (код и адрес), а также место и адрес регистрации в том иностранном государстве, к которому юрлицо относится;

• у иностранной структуры без образования ЮЛ(например, траста) потребуют указать наименование, сведения о стране инкорпорации, коды регистрации в качестве налогоплательщика, данные о месте ведения основной деятельности, а также об имуществе в управлении и об учредителях и управляющих (Ф. И. О. и постоянный адрес).

Кроме того, при присвоении юрлицу или структуре без образования ЮЛ статуса клиента, банки (организации) обязаны:

• получать информацию о том, какие цели преследует данное юрлицо (структура), собираясь совершать финансовые либо имущественные операции через данный банк (организацию);

• выяснять источники происхождения денег и имущества, с которыми выполняются транзакции;

• выяснять, кто является бенефициарными (конечными) владельцами клиента;

• фиксировать и накапливать полученные сведения и предоставлять их в уполномоченный орган по финансовому мониторингу;

• периодически (не реже 1 раза в 3 месяца) сверять списки своих клиентов со списками неблагонадежных лиц, публикуемыми органом финмониторинга и проводить в отношении таких лиц мероприятия по блокировке счетов и операций, а также информировать об этом уполномоченные структуры.

Положение ЦБ «Об идентификации клиентов» от 15.10.2015 № 499-П: В соответствии с ним, помимо клиента-владельца счета, банки должны подвергать процедуре идентификации:

• представителей (доверенных лиц) клиента;

• выгодоприобретателей по проводимым клиентом операциям (сделкам);

• бенефициарных владельцев юридических лиц.

Идентификация = ПОЛНАЯ (до этого) И УПРОЩЕННАЯ: Отдельными нормами закона № 115-ФЗ и положением ЦБ № 499-П введен так называемый упрощенный порядок идентификации. Основное его отличие в том, что упрощенная идентификация не предполагает выяснения представителей, выгодоприобретателей и бенефициаров клиента. А также не требует полного сбора некоторых других сведений (например, о целях ведения деятельности и совершения конкретной операции). Кроме того, упрощенная идентификация мб проведена в электронном виде и по электронным копиям документов.

Чтобы появилась возможность провести упрощенную процедуру, должны соблюдаться критерии:

• выполняемая клиентом транзакция не подлежит особому контролю (по критериям, установленным в законе № 115-ФЗ);

• клиент не вызывает подозрений у работников банка (или приравненной организации);

• транзакция не является необычной, с сомнительным экономическим смыслом и не дает оснований предположить, что ее целью является избежание клиентом процедур полной проверки.

Какие операции не требуют идентификации = малоопасные в законе № 115-ФЗ, допускается проводить без процедуры идентификации. Это:

• Денежные переводы без открытия счета на суммы в пределах 15 000 руб. (или в эквиваленте не более чем 15 000 руб.). Перечень исключений — товаров и услуг, на операции с которыми не распространяется освобождение от идентификации устанавливается Правительством РФ.

• Покупка физлицом валюты на сумму (эквивалент) не более 40 000 руб.

• Покупка физлицом изделий из драгметаллов и драгкамней в розницу на сумму (эквивалент) не более 40 000 руб. То же самое, но с применением физлицом электронных средств расчетов — на сумму (эквивалент) до 100 000 руб.

• меры по субъективной оценке клиента работниками банка действуют и при упрощенной идентификации. То есть, если клиент, по общим критериям подходящий под «льготу» по идентификации, чем-то не приглянулся обслуживающему специалисту — у него могут потребовать сведения и документы, необходимые для идентификации. Подобный подход связан с тем, что большинство отзывов банковских лицензий происходят именно на основании инкриминирования банкам нарушений закона № 115-ФЗ. Это вынуждает банки перестраховываться.