3.6 Определение экономической эффективности предлагаемого способа (ов) очистки

Производственную мощность установки, т/год рассчитываем по формуле:

М = N ∙ q ∙ Т_эф

где N – количество единиц однотипного оборудования, шт.

q –технически возможная средняя часовая производительность единицы оборудования, т/час;

T_эф – эффективный фонд рабочего времени оборудования, ч.

Для определения эффективности фонда времени работы основного технологического оборудования необходимо составить годовой график работы оборудования.

Расчет производственной мощности установки:

М=15∙1∙8760 =131400 т/год

На основе рассчитанной производственной мощности объекта рассчитываем потребность в необходимых сырьевых, материальных, и энергетических ресурсах [346-348].

Расчет расходного контингента сырья, материалов, топлива и энергии в натуральном и стоимостном выражении сводим в таблицу 3.11.

Расходный контингент рассчитываем по формуле:

Р_к= H_р∙М

где Н_р – норма расхода на единицу производственной мощности, доли ед.;

М – производственная мощность, т/год.

Затраты на расходный контингент рассчитываем по формуле:

З = Р_к∙Ц

где Ц – цена за единицу ресурса, руб;

Р_к– расходный контингент, т/год.

До усовершенствования расходный контингент флокулянта «Праестол» и затраты на расходный контингент:

Р_к = 0,001∙131400 = 146,5 кг/год;

З = 146,5 ∙363,4 =53238,1 руб.

После усовершенствования расходный контингент флокулянта «Besfloc» и затраты на расходный контингент:

Р_к=0,005∙131400 =657 кг/год;

З = 657∙371 = 243747 руб.

Расчеты для остальных наименований энергоресурсов аналогичны, их результаты сводим в таблицу.

Таблица 3.11 – Расчет расходного контингента сырья и энергоресурсов

Наименование	Цена, руб.	Расходный контингент
		До усовершенствования			После усовершенствования
		Норма расхода	Кол-во	Сумма, руб.		Норма расхода	Кол-во	Сумма, руб.
1. Сырье
Флокулянт "Праестол" 853 ВС, кг	363,4	0,001	146,5	53 238,1		-	-	-
Флокулянт Besfloc,т	371	-	-	-		0,005	657	243 747,0
Итого по ст. 1				53 238,1				243 747,0
2. Топливо и энергия
Электроэнергия, тыс. кВт∙ч	3 678,79	0,003	380,4028	1 399 422,0		0,0146	1 924,3528	7 079 289,8
Услуги по передаче эл/энергии, тыс. кВт∙ч	131,82	0,003	380,4028	50 144,7		0,0146	1 924,3528	253 668,2
Пар, Гкал	1 264,22	0,03	3 908,474	4 941 171,0		-	-	-
Услуги по пароснабжению, Гкал	215,24	0,03	3 908,474	841 259,9		-	-	-
Итого по ст. 2				7 231 997,6				7 332 958,0
Всего				7 285 235,7				7 576 705,0

Расчет капитальных вложений

Определение капитальных вложений в строительство объекта предполагает расчет затрат на возведение зданий, сооружений, передаточных устройств, на приобретение оборудования, его транспортировку и монтаж, а также затрат на проведение изысканий, проектирование и другие работы, связанные со строительством объекта. Так как здания и сооружения находятся в эксплуатации на действующем производстве, то капитальные вложения на возведение зданий и сооружений не рассчитываем, а принимаем в сумме фактической сметной стоимости. Расчеты капитальных вложений на возведение зданий и сооружений представлены в таблице 3.12.

Таблица 3.12 – Капитальные вложения на возведение зданий и сооружений

Наименование	Сметная стоимость, руб	Амортизация
		Норма, %	Сумма, руб
Здание	5 239 400,43	1,2	62 872,8
Итого	5 239 400,43		62 872,8

Таблица 3.13 - Расчет стоимости основного технологического оборудования

Наименование оборудования	Сметная стоимость, руб.	Амортизация
		Норма, %	Сумма, руб.
Емкость Е-1	211 587,5	50	105 793,7
Емкость Е-2	21 550,0	0	0
Отстойник Е-3	68 250,0	0	0
Сборник осветленной воды Е-4	13 525,0	0	0
Емкость Е-5	13 525,0	0	0
Реактор Р-1	57 650,0	0	0
Реактор Р-2	10 125,0	0	0
Реактор Р-31-2	95 050,0	0	0
Фильтр-пресс Ф-1	20 511,86	0	0
Насос Н-1	2 116,55	0	0
Насос Н-2	2 116,55	0	0
Насос Н-3	2 613,94	0	0
Насос Н-4	7 852,7	0	0
Насос Н-5	13 348,6	0	0
Насос Н-6	13 348,6	0	0
Электрохимическая установка	106 936 400		16 040 459,7
Приборы КИП и А	937 000,0	2,86	26 798,2
Всего	108 439 918,0		16 173 051,9

Капитальные вложения на создание основных фондов производства приведены в таблице 3.15.

Таблица 3.15 - Капитальные вложения на создание основных фондов

Виды основных фондов	До усовершенствования			После усовершенствования
	Стоимость, руб.	Амортизация		Стоимость, руб.	Амортизация
		Норма, %	Сумма, руб.		Норма, %.	Сумма, руб.
Здания и сооружения	5 239 400,43	1,2	62 872,8	5 239 400,43	1,2	62 872,8
Машины и оборудование	492 297,7	-	105793,7	108 439 918,0	-	16 146 253,7
Приборы КИПиА	937 000,0	2,86	26 798,2	937 000,0	2,86	26 798,2
Прочие основные фонды	333 434,9	9,4	31 342,88	333 434,9	9,4	31 342,88
Всего	7 002 133,03		226 807,6	114 949 753,0		16 267 267,6

Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и общепроизводственных расходов

Статья "Амортизационные отчисления" учитывает сумму амортизации, определенную по рассматриваемому оборудованию в таблице 3.15. Расходы по эксплуатации оборудования принимаются в размере 2% от стоимости оборудования, а расходы на текущий и капитальный ремонт - 6%. При этом необходимо добавить принятый на предприятии процент отчислений по страхованию от несчастного случая работника. Прочие расходы рассчитываются, как правило, в размере 0.5% от суммы всех предыдущих затрат. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования представлены в таблице 3.16.

Общепроизводственные расходы – это расходы, связанные с руководством цеха и обслуживанием цеховых потребностей. Страховые взносы в сумме 34 % от фонда заработной платы административно-технического персонала. Расходы на содержание и текущий ремонт зданий принимаются в размере 12% от их стоимости. Расходы по охране труда – в размере 15% от фонда заработной платы всех работников цеха. Прочие расходы составляют от 5 до 10% от суммы всех цеховых расходов. Результаты расчетов сведены в таблицу 3.17.

Таблица 3.16 – Расчет затраты на содержание и эксплуатацию оборудования

Статьи расходов	Сумма, руб. до усовершенствования	Сумма, руб. после усовершенствования
1. Амортизационные отчисления	105 793,7	16 146 253,7
2. Расходы по эксплуатации оборудования	9 845,95	2 138 727,96
3. Расходы на текущий и капитальный ремонт	29 537,86	6 416 183,88
4.Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих	5 058 180,0	5 058 180,0
5. Единый социальный налог	1 975 969,0	1 975 969,0
6. Прочие расходы	35 896,6	158 676,6
Итого	7 215 223,1	31 893 991,2

Таблица 3.17 – Смета общепроизводственных расходов

Наименование затрат	Сумма до усовершен-ствования, руб	Сумма после усовершен-ствования, руб
1Основная и дополнительная заработная плата руководителей и служащих	675 552,0	675 552,0
2 Страховые взносы	220 872	220 872
3 Амортизация зданий и сооружений общецехового назначения, текущий ремонт зданий и сооружений общецехового назначения	840 255,96	840 255,96
4 Расходы по охране труда	1 156 455,15	1 156 455,15
5 Прочие расходы	173 588,11	173 588,11
Всего	3 066 723,22	3 066 723,22

Расчет себестоимости продукции

Себестоимость продукции отражает технический и организационный уровень проекта и представляет затраты в стоимостном выражении на производство продукции. Ее расчет производится на проектируемый объем выпуска продукции и на единицу продукции по типовой форме.

Для расчета себестоимости составляем проектную калькуляцию себестоимости продукции до усовершенствования – таблица 3.18 и после усовершенствования – таблица 3.19. Стоимость сырья и энергоресурсов переносится из таблицы 3.11.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования переносим с таблицы 3.16.

Общепроизводственные расходы переносим с таблицы 3.17.

Общехозяйственные расходы принимаем в размере 15% от разности между цеховой себестоимостью продукции и затратами на сырье, материалы и энергоресурсы.

Таблица 3.18 - Проектная калькуляция себестоимости продукции до усовершенствования

Статьи калькуляции	На весь выпуск			На единицу продукции
	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб.	Кол-во	Сумма,руб
1. Сырье
Флокулянт "Праестол" 853 ВС, кг	146,5	363,4	53238,1	0,0011	0,4
Итого по ст. 1			53238,1		0,4
2. Топливо и энергия
Электроэнергия, тыс. кВт∙ч	380,4028	3 678,79	1 399 422,0	0,003	10,65
Услуги по передаче эл/энергии, тыс. кВт∙ч	380,4028	131,82	50144,7	0,003	0,39
Пар, Гкал	3908,474	1 264,22	4 941 171,0	0,03	37,6
Услуги по пароснабжению, Гкал	3908,474	215,24	841259,9	0,03	6,4
Итого по ст. 2			7231997,6		55,04
3.Основная и дополнительная заработная плата основных производственных рабочих			5 733 732		43,63
4. Единый социальный налог			1 975 969		15,04
5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования			7 215223,1		54,91
6. Общепроизводственные расходы			3 066 723,22		23,34
Итого цеховая себестоимость			25276883,0		192,37
7 Общехозяйственные расходы			2698747,1		20,54
Производственная себестоимость			27975630,1		212,9
Полная себестоимость			27975630,1		212,9

Таблица 3.19 – Проектная калькуляция себестоимости продукции после усовершенствования

Статьи калькуляции	На весь выпуск			На единицу продукции
	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб.	Кол-во	Сумма, руб
1. Сырье
Флокулянт Besfloc,кг	657	371	243 747,0	0,005	1,855
Итого по ст. 1			243 747,0		1,855
2. Топливо и энергия
Электроэнергия, тыс. кВт∙ч	1924,3528	3 678,79	7079289,8	0,0146	53,88
Услуги по передаче эл/энергии ,тыс. кВт∙ч	1924,3528	131,82	253668,2	0,0146	1,93
Итого по ст. 2			7332958,0		55,81
3. Основная и дополнительная заработная плата основных производственных рабочих			5 733 732		43,63
4.Единый социальный налог			1 975 969		15,04
5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования			31893991,2		242,72
6. Общепроизводственные расходы			3 066 723,22		23,34
Итого цеховая себестоимость			50247120,4		382,4
8 Общехозяйственные расходы			6400562,31		48,71
Производственная себестоимость			56647682,7		431,1
Полная себестоимость			56647682,7		431,1

Обоснование экономической эффективности проектного решения

Производительность труда одного работающего П_тр, т/чел. вычисляют по формуле:

где М – производительная мощность объекта, т/год;

Ч_сп – списочная численность работающих, чел.

Производительность труда одного рабочего до и после усовершенствования:

Средняя заработная плата одного работающего З_ср, руб. вычисляют по формуле :

где ГФЗП – годовой фонд заработной платы основных, вспомогательных рабочих и инженерно-технического персонала, руб.;

12 – число месяцев в году.

Средняя заработная плата одного работающего до и после усовершенствования:

Удельные капитальные вложения С_уд, руб/ т вычисляют по формуле:

С_уд =

где С_опф – стоимость основных производственных фондов, руб;

Q – производственная мощность, т/год.

До усовершенствования: С_уд = =53,3 руб/т

После усовершенствования: С_уд = =874,81 руб/т

Фондоотдачу Ф_о, кг/руб, вычисляют по формуле:

где Q_тп – количество выпущенной товарной продукции в натуральном выражении (т.к. рассматривают производство однородной продукции).

До усовершенствования:

После усовершенствования:

Вычисляют годовую экономию денежных средств:

Э_г = (С₁ - С₂) ∙ Q₂

где Э_г - экономический эффект от проведения мероп­риятий, руб;

C₁, С₂ - себестоимость единицы продукции соответственно до и после проведения мероприятия, руб/т;

Q₂ - годовой выпуск продукции после проведения мероприятия, т;

Э_г = (212,91-431,1) ∙ 131400 = -28671480,0 руб.

Для технико-экономической оценки проекта составляем сводную таблицу технико-экономических показателей.

Таблица 3.20 – Основные технико-экономические показатели проектируемого и действующего производств

Наименование	По действу-ющему производству	По проекту
1 Производственная мощность объекта, т/ год	131 400	131 400
2 Численность работающих, чел	10	10
3 Средняя заработная плата одного работающего, руб./ мес.
4 Производительность труда, т/чел
5 Фондоотдача, кг/руб.
6 Удельные капитальные вложения, руб./т (руб./м3)	53,3	874,81
7 Полная себестоимость единицы продукции, руб.	212,9	431,1
8 Годовой экономический эффект, руб.	-28671480,0 руб.