9

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

АЭРОКОСМИЧЕСКОГО ПРИБОРОСТРОЕНИЯ»

Кафедра 41

ПРЕПОДАВАТЕЛЬ

Доцент, канд. техн. наук				В. И. Исаков
должность, уч. степень, звание		подпись, дата		инициалы, фамилия

Практикум №9

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

по курсу: Информационные системы учета

СТУДЕНТКА ГР. №		Z0411		21.05.23		М. В. Карелина
	номер группы			подпись, дата		инициалы, фамилия

Номер студенческого билета: 2020/3477

Санкт-Петербург

2023

Цель работы: изучение методов ведения бухгалтерской отчетности в информационной системе учета 1С Бухгалтерия – банковские операции.

Для оформления платежей в безналичной денежной форме в программе присутствуют следующие документы:

• Платежное поручение входящее;

• Платежное поручение исходящее;

• Платежный ордер на поступление денежных средств;

• Платежный ордер на списание денежных средств;

• Платежное требование выставленное.

Все эти документы формируют проводки. Обработка «Выписка», наоборот, проводок не формирует, т. к. предназначена для установки признака оплаты для платежных поручений, которые не были проведены ранее.

Платежное поручение — это один из видов документов, используемых для осуществления безналичных платежей между организациями. Этот документ является одним из наиболее часто используемых документов. Платежное поручение является распоряжением владельца счета обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Документ «Платежное поручение входящее» можно найти, используя меню «Банк/Платежное поручение входящее».

10.01.2023 поступила предоплата от ООО «Гонец» по договору № 1 за продукцию в сумме 150 000 рублей (Рис.1-2). Формируется документ «Платежное поручение входящее». Входящий номер платежного поручения № 1 от 10.01.2023.

Рисунок 1 - Создание нового договора с контрагентом Гонец

Рисунок 2 - Создание нового договора с контрагентом Гонец

Результат проведения документа представлен на Рис.3.

Рисунок 3 - Входящее платежное поручение, проведение оплаты от покупателя

Отчет по движениям документа Платежное поручение представлен на Рис.4.

Рисунок 4 - Движение документа по регистрам

Формируется платежное поручение входящее (Рис.4): 01.01.2023 - предоплата от ООО «Таможня» по договору № 2 за товар в сумме 50000руб. Входящий номер платежного поручения: №2 от 01.01.2023 г. Рис. 5.

Рисунок 5 - Платежное поручение, проведение оплаты от покупателя Результат проведения документа представлен на Рис.6.

Рисунок 6 – Результат проведения документа

Для работы с новым контрагентом необходимо добавить новый банк (Рис.7), затем регистрируется новый банковский счет (Рис.8).

Рисунок 7 - Регистрация нового банка, реквизиты

Рисунок 8 - Регистрация нового банковского счета для контрагента, реквизиты

Результат создания нового договора и банковского счета на существующего контрагента представлен на Рис.9.

Рисунок 9 - Контрагент-поставщик

Оплата федерального налога осуществляется через контрагента УФК МФ РФ по г. Москва. Формируется новое платежное поручение для перечисления налога (Рис.10). Выписка банка представлена на Рис.11, платежные поручения от «Гонец» и «Таможня» оплачены, на расчетном счете организации зафиксирован приход.

Рисунок 10 - Исходящее платежное поручение, перечисление налога, реквизиты

Рисунок 11 - Выписка банка, организация Карелина Нарутомир

Анализ счета 51 представлен на Рис.12.

Рисунок 12 - Анализ счета 51

Карточка счета 51 представлена на Рис.13

Рисунок 13 - Карточка счета 51, ООО Карелина Нарутомир

Исходящие платежные поручения представлены на Рис.14.

Рисунок 14 - Исходящие платежные поручения, проведение документов выполнено

Если в организацию поступили предоплаты от покупателей, необходимо

сформировать документы «Счет-фактура выданный» на аванс. Формируются

эти авансовые счета-фактуры автоматически обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс» (меню «Продажа /Ведение книги продаж/Регистрация счетов фактур на аванс»). Формирование счетов-фактур на аванс производится в конфигурации регламентно, т.е. сразу за определенный промежуток времени.

Обработка «Регистрация счетов-фактур на аванс» имеет табличную часть. Информацию о том, какие суммы предположительно являются авансом, можно получить автоматически, нажав кнопку «Заполнить» в форме обработки.

При этом используются данные счетов учета авансов, полученных (62.02 «Расчеты по авансам, полученным», 62.22 «Расчеты по авансам, полученным (в валюте)», 62.32 «Расчеты по авансам, полученным (в у. е.)»; пользователь может дополнительно вводить к ним субсчета нижнего уровня), а также документов «Отчет комиссионера о продажах» (в части полученных авансов).

После автоматического заполнения табличную часть обработки можно скорректировать. После сверки табличной части следует нажать кнопку «Выполнить». Счет-фактура на аванс нумеруется с префиксом «А» и визуально этот документ можно отличить (Рис.15).

Рисунок 15 - Форма обработки - Регистрация счетов-фактур на аванс

Осуществление групповой обработки справочников и документов осуществляется из соответствующего меню, примеры представлены на Рис.16-17.

Рисунок 16 - Обработка документов по счет-фактуре основной организации

Рисунок 17 - Реестр документов организации, счет-фактуры

Документы можно вывести на печать, печатная форма представлена на Рис.18.

Рисунок 18 - Реестр (счет-фактуры) документов организации для печати

Счет-фактура с контрагентом Гонец представлен на Рис.19.

Рисунок 19 - Проведение счета-фактуры с контрагентом Гонец

Результат проведения документа с контрагентом Гонец представлен на Рис.20-22.

Рисунок 20 - Результаты проведения документа с контрагентом Гонец

Рисунок 21 - Результаты проведения документа с контрагентом Гонец

Рисунок 22 - Результаты проведения документа с контрагентом Гонец

Результат проведения документа с контрагентом Таможня представлен на Рис.23-25.

Рисунок 23 - Результаты проведения документа с контрагентом Таможня

Рисунок 24 - Результаты проведения документа с контрагентом Таможня

Рисунок 25 - Результаты проведения документа с контрагентом Таможня

Добавление нового наименования в список расходов – Рис.26.

Рисунок 26 - Добавление нового наименования Услуги банков

Платежный ордер для оплаты услуги обслуживания счета банка представлен на Рис.27.

Рисунок 27 - Платежный ордер на оплату услуги банка, результат проведения

Формируется договор с банком об обслуживании и соответствующий контрагент-банк (Рис.28). Платежный ордер представлен на Рис.29.

Рисунок 28 - Создание контрагента – банк, оказывающий услугу обслуживания

Рисунок 29 - Платежный ордер на списание средств по обслуживанию счета

Платежное поручение с использованием нескольких договоров контрагента формируется с помощью списка (Рис.30).

Рисунок 30 - Платежное поручение с двумя договорами – список

Отчет по движениям документа – взаимодействие по списку договоров, представлен на Рис.31.

Рисунок 31 - Отчет по движениям документа – взаимодействие по списку договоров

В конфигурации «Бухгалтерия предприятия» есть возможность обмениваться платежными поручениями через систему «Клиент банка». Для выгрузки платежек из бухгалтерии в текстовый файл «Клиент банка» надо воспользоваться обработкой «Клиент банка». Меню «Банк/1С: Предприятие-Клиент банка». Перед выгрузкой документов необходимо настроить обмен данными с программой «Клиент-банка», т.е. указать программу, - клиента банковской системы и адрес файла экспорта операций по расчетным счетам. Указанное здесь имя должно совпадать с именем файла, указанного в программе «Клиент банка» в качестве файла загрузки. В списке расчетных счетов необходимо отметить счета, которые обслуживает «Клиент банка». Механизм обмена позволяет выгружать и загружать операции по валютным счетам.

В списке видов документов необходимо отметить те документы, которые может обработать система «Клиент банка». При загрузке исходящих платежных документов, которые ранее были введены в «1С: Предприятие» и переданы в систему «Клиент банка», уточняются реквизиты этих документов. Если документы из системы «Клиент банка» поступили в измененном виде, они будут исправлены в «1С: Предприятии». Для регистрации входящих платежных документов, а также исходящих, если исходящие документы в «1С: Предприятии» не оформлялись (оформлялись непосредственно в системе «Клиент банка»), в «1С: Предприятии» создаются документы вида «Оплата от покупателя», и в них заносятся все реквизиты загружаемых платежных документов: расчетный счет, сумма, контрагент. Если контрагента нет, то будет предложено создать его.

В условиях работы с учебной версией программы «1С: Предприятие» полная демонстрация использования программы «Клиент банка» отсутствует (Рис.32-33).

Рисунок 32 - Возможности загрузки/выгрузки документов в 1С Предприятие

Рисунок 33 – Результат выгрузки

Вывод

Продолжено изучение методов ведения бухгалтерской отчетности в информационной системе учета 1С Бухгалтерия – освоена работа с банковскими операциями, в частности с платежными поручениями и ордерами, банковскими выписками, счетами-фактурами. Ознакомление с возможностями 1С выгрузки/загрузки платежных документов. Закрепление навыков создания контрагента и заведения нового банка.