Цифвровой рубль финансовая грамотность

Кудряшова Е. В. Цифровой рубль и финансовая грамотность общества //

Банковское право. – 2022. – № 4. – С. 28-34.

Аннотация: Цель статьи – продемонстрировать важное значение финансовой грамотности населения для введения цифрового рубля в Российской Федерации. Пока правовая природа цифрового рубля остается спорной, но уже пора обратить внимание на то, насколько общество готово сначала к обсуждению, а затем и к использованию новой формы денег. Финансовая грамотность недавно была совершенно справедливо связана с достижением национальных целей развития, что повышает ее значимость. Внедрение нововведений в финансовые отношения в обществе с низким уровнем финансовой грамотности ведет к деградации финансовой системы. Напротив, цифровой рубль в обществе с достаточным или высоким уровнем финансовой грамотности поспособствует развитию финансов в Российской Федерации.

Annotation: The purpose of the article is to demonstrate the meaning of financial literacy for introducing the digital ruble in Russian Federation. Still the legal nature of digital ruble is unclear, however, it is time to draw attention to the issue^ if the society is ready to discuss and then use the new form of money. Financial literacy recently was reasonably connected with the purposes of national development. Introduction of the novelty of financial interrelations in a society with a low level of financial literacy leads to decline of financial system. And visa-versa digital ruble in the society with acceptable and high level of financial literacy will push the development of finance in the Russian Federation.

Ключевые слова. Финансовая грамотность, цифровой рубль, цифровая экономика, финансовая система, цифровая грамотность, финансовые правоотношения.

Key words: financial literacy, digital ruble, digital economy, financial system, digital literacy, financial legal relations.

Цифровой рубль – это, наверное, наиболее значимое нововведение в финансовой системе, которое можно сравнить с такими изобретениями в финансах как монополия на чеканку монеты, порча монеты, бумажные деньги и так далее. В 2020 году Банк России утвердил документ «Цифровой рубль. Доклад для общественных консультаций (октябрь 2020 года)» ¹, который начинается словами: «Деньги играют весьма важную роль в экономической жизни общества. Вместе с развитием экономики и технологий меняются и формы денег». В этих словах был намек на системообразующее значение цифрового рубля, который предполагался как новая форма денег. В апреле 2021 года Центральным банком Российской Федерации была опубликована Концепция цифрового рубля,² где уже прямо указано, что цифровой рубль станет третьей формой (в экономическом смысле) российской национальной валюты, наравне с наличными и безналичными рублями.

Окончательной оценки нововведению ни со стороны государства в нормативных актах, ни со стороны теоретиков социальных наук пока не дано: претерпевает ли само понятие денег³ изменения, приобретая новую форму, началась ли очередная денежная реформа или мы становимся свидетелями не классифицируемого ранее события. В ситуации с цифровым рублем в полной мере оправдываются предположения, что цифровые технологии обладают потенциалом изменить образ правового регулирования, но векторы изменений правовых подходов пока не ясны и их можно только отчасти предвидеть в теоретико-правовых исследованиях.⁴ Неясность с главным вопросом о природе цифрового рубля размывает фундамент для научно обоснованных мнений и ограничивает возможности теоретически предвидеть границы изменения правовых подходов.

Однако, уже можно и нужно обсуждать, насколько готово общество осознать свои интересы и выразить свое отношение к нововведениям в денежных отношениях. Приобретающий популярность социо-культурный подход к праву диктует необходимость обращать внимание на такие мелочи, как уровень развития общества и отдельных индивидов, а также культуры, включая финансовую. Масштабная проблема включает в себя в качестве одной из составляющих проблему финансовой грамотности населения. Для введении цифрового рубля, какова бы не была его природа, неизбежно нужен достаточный уровень финансовой, а возможно финансово-цифровой грамотности общества в целом и его отдельных категорий.

Цель статьи обратить внимание на повышение значения финансовой грамотности в условиях введения в России цифрового рубля.

Пока ни цифровой рубль, ни финансовая грамотность не отразились в законодательстве Российской Федерации и судебной практике, поэтому используется комплекс методов,⁵ позволяющих включить в поле зрения исследователя не только непосредственно нормы права, но и стратегические документы⁶, документы и заявления политического характера и так далее.

Финансовая грамотность – понятие, появившееся в начале XXI века и в первом приближении являющее собой важную характеристику финансового поведения, как одной из многих форм экономического поведения индивида, групп населения и населения в целом. Финансовая грамотность дает человеку необходимую ему свободу выбора варианта финансового (экономического) поведения⁷.

Проблема финансовой грамотности актуализировалась в условиях кризиса 2008 года, и в 2009 году в России были обнародованы принципы реализации Национальной программы повышения финансовой грамотности населения Российской Федерации.⁸ Следующим этапом стало издание Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017-2023, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2017 года № 2039-р⁹. Центральным Банком России был создан специальный ресурс по повышению финансовой культуры россиян.¹⁰ Все эти документы и усилия по их реализации дали некоторые результаты и российский индекс финансовой грамотности населения (включает в себя показатели финансовых знаний, финансовые установки и поведение) повысился с 52 до 54 за период с 2017 до 2021 годов¹¹.

Опубликование в декабре 2020 года доклада об инициативе Центрального банка России о цифровом рубле, стало непосредственным поводом для нового этапа в повышении значения финансовой грамотности. В документе особо отмечено, что для использования цифрового рубля потребуется умение обращаться с банкоматами и автоматическими платежными устройствами, с платежными приложениями на разных устройствах, а также умения обращаться с технической инфраструктурой непосредственно для обращения цифрового рубля. В документе подчеркнуто, что в случае введения цифрового рубля как общедоступного платежного инструмента возникает необходимость в специальной целевой программе по созданию и повышению уровня «общей цифровой и финансовой грамотности». При этом, упомянуто, что есть отдельные категории граждан с низкой цифровой и финансовой грамотностью, не охваченные образовательной системой. Упоминание о необходимости повысить финансовую грамотность населения в докладе Центрального Банка России весьма абстрактно и неопределенно.

В 2021 году Банк России совместно с Министерством финансов Российской Федерации выразили намерение проанализировать государственные программы и национальные проекты на предмет включения в них мер по повышению финансовой грамотности населения в контексте достижения национальных целей. Соответствующее сообщение было сделано на заседании Межведомственной координационной комиссии по реализации Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017 - 2023 годы, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2017 г. N 2039-р¹² Заявление вполне соответствует статусу Банка России как участника стратегического планирования, деятельность которого должна быть направлена на достижение стратегических целей.¹³ Таким образом, было официально заявлено о неразрывной связи между повышением уровня финансовой грамотности и достижением национальных целей развития.

Обращает на себя внимание тот факт, что доклад о цифровом рубле для всеобщего обсуждения был опубликован в 2020 году, а о месте финансовой грамотности среди национальных целей развития всерьез заговорили только в конце 2021 года. Возможно ли в этой ситуации реальное участие граждан в обсуждении цифрового рубля и могут ли они в достаточной мере осознать свои интересы? Представляется, что ответ здесь будет неоднозначным.

Следует добавить, что всеобщее обсуждение цифрового рубля происходит без понимания сущности явления. Точно о цифровом рубле пока известно только, что это деньги, причем существующие параллельно с традиционными деньгами. Из заявлений Банка России следует, что цифровой рубль должен сочетать в себе качества наличных и безналичных денег, хотя в современной финансовой практике помимо наличных и безналичных денег, рассматриваются электронные деньги и криптовалюты,¹⁴ но цифровой рубль ни к тем, ни к другим пока не отнесен. Можно логически вывести, что Банк России ставит целью привнести в финансовую систему отличающийся от наличных и безналичных денег актив - обладая характеристиками и наличных и безналичных денег цифровой рубль становится третьим. В Проекте «Основных направлений цифровизации финансового рынка на период 2022-2024»¹⁵ (п. 1.11 Правовое обеспечение цифрового рубля) пока сказано, что «в целях обеспечения возможности запуска цифрового рубля потребуется законодательное определение его правового статуса». Пока обсуждение цифрового рубля даже в профессиональном сообществе происходит со значительной долей предположений и домыслов.

Внедрение новых финансовых отношений в обществе с низким уровнем финансовой грамотности ведет к деградации финансовой системы и финансовых институтов. Финансовая грамотность индивида создает основу для того, чтобы общество и каждый индивид могли реализовать осознанный выбор и оказать реальное влияние на качество оказываемых услуг и всей социальной среды. В 2015 г. проводилась аналитическая работа для Министерства финансов РФ по исследованию проблемы доступности финансовых услуг в Российской Федерации. В результате было установлено, что чем выше субъективная оценка финансовой грамотности граждан, тем они более склонны предъявлять претензии к качеству оказываемых им финансовых услуг: в группе с отсутствием и низким уровнем финансовой грамотности предоставленными финансовыми услугами были недовольны 8%, а с хорошими и отличными оценками своей финансовой грамотности — 13%, при этом доля обращавшихся с претензиями в финансовые институты была в два раза выше этого значения среди опрошенных с отличными знаниями (11%), чем с хорошими (5%).¹⁶

Приемлемый уровень финансовой грамотности населения определяется возможностью индивида влиять на финансовые отношения, в которые он вступает, и иметь возможность эффективно отстаивать свои интересы. Реальное осознание гражданами своих интересов и влияние на социальную среду, включая ее финансовые аспекты ведет к развитию финансовых отношений, и, напротив, социальная дрессура, где граждане не понимают суть происходящего и ни на что не влияют, ведет к деградации финансовой системы в широком смысле слова.

Опросы граждан об их желании использовать цифровой рубль, дают неутешительные результаты, которые показывают, что только 14% опрошенных точно будут пользоваться цифровым рублем, 36% склоняются к возможности его использования (ответили «скорее да») тогда, как 38% респондентов негативно относятся к введению цифровой валюты, из них 22% точно не будут ее использовать.¹⁷

Поощрение и стимулы со стороны Банка России и финансовых организаций предполагаются только для распространения первой дозы цифровых рублей и сводятся к проведению переводов между физическими лицами бесплатно.

Как нам представляется, действия по внедрению цифрового рубля должны опираться на доверие со стороны граждан и общества в целом. Путь к доверию лежит через понимание нововведений и создание баланса интересов государства и индивида¹⁸. Повышение финансовой грамотности как отдельных индивидов, так и общества здесь непреложное условие. Обсуждение цифрового рубля задолго до достаточного повышения уровня финансовой грамотности бессмысленно и не укрепляет доверие к нему. Только небольшое число граждан принимает цифровой рубль в России, но, скорее, не осознавая свои интересы и понимая преимущества и недостатки, а как новую цифровую игрушку.

Список использованной литературы:

Зорькин В. Д. Право в цифровом мире. Размышление на полях Петербургского международного юридического форума.

Чечот Д.М. К вопросу о критерии истинности выводов юридической науки //Советское государство и право. 1965. № 2 с. 36-37;

Омелехина Н.В. Цифровой образ объектов финансовых правоотношений: перспективы и риски введения цифрового рубля // Финансовое право. 2021. N 4. С. 8 – 12;

Кантор Н.Е. Вопросы методологии преподавания учебной дисциплины «сравнительное корпоративное право» // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). 2018. № 3. С. 151-159;

Карасева М.В. Современные тенденции развития имущественных отношений в финансовом праве // Финансовое право. 2021. N 7. С. 7 - 11.

Кучеров, И. И. Законные платежные средства. Теоретико-правовое исследование : Монография / И. И. Кучеров. – Москва : Юриспруденция. ИЗИСП. 2016. – 390 с.

Кудряшова Е.В. Центральный банк Российской Федерации в системе стратегического планирования России //Банковское право. 2017. №1. С. 20-24;

Кучеров И.И. Законные платежные средства. Теоретико-правовое исследование : Монография / И. И. Кучеров. – Москва : Юриспруденция. ИЗИСП. 2016

Леднева Ю.В. Правотворчество в сфере цифровизации публичных финансов//Финансовое право. 2021. № 9. С. 12-16;

Леднева Ю.В. Учет фискальных интересов государства при оптимизации налогового режима для привлечения инвестиций //Журнал российского права. 2020. № 7. С. 144-157;

Поветкина Н. А., Кудряшова Е.В. Финансовая грамотность в фокусе права // Журнал российского права. 2019. № 3(267). С. 117-128.

Рождественская Т.Э. Гузнов А.Г. Цифровая валюта: особенности регулирования в Российской Федерации//Правоприменение. 2021. 5 (1) С. 58-67;

Саттарова Н.А. Принуждение в механизме валютно-правового регулирования //Банковское право. 2010. № 2. С. 25-28;

Саттарова Н.А. Шохин С.О. Отдельные вопросы государственного администрирования в сфере обеспечения финансовой безопасности //Вестник Пермского университета. Юридические науки. 2018. № 40. С. 167-185;

Тарибо Е.В. Влияние конституционного правосудия на налоговую систему и возможные пути повышения его эффективности //Вестник Санкт-Петербургского университета. Право. 2018. 9 (3). С. 343-352;

Терещенко Е. А. Институциональные механизмы повышения финансовой грамотности молодежи и эффективности защиты прав потребителей // Гуманитарные и юридические исследования. Ставрополь. 2016. No 3. С. 185—190;

Цинделиани И.А., Кикавец В.В., Вершило Т.А. Финансовое право в цифровую эпоху //Российское правосудие. 2021. № 5. С. 108-112;

Шохин С.О. Финансово-правовые аспекты совершенствования денежно-кредитной политики и банковской системы //Банковское право. 2003. № 1. С. 2-6;

Шохин, С. О. Документы стратегического планирования как источники финансового права / С. О. Шохин, Е. В. Кудряшова// Государство и право. 2022. № 1. С. 158-167.

1 СПС «КонсультантПлюс»

2 https://www.cbr.ru/Content/Document/File/120075/concept_08042021.pdf (Доступ 1 июня 2021)

3 См. подробнее о финансово-правовых аспектах денег труды профессора Кучерова И. И., прежде всего, Кучеров И.И. Законные платежные средства. Теоретико-правовое исследование: Монография / И. И. Кучеров. – Москва: Юриспруденция. ИЗИСП. 2016.

4 Зорькин В. Д. Право в цифровом мире. Размышление на полях Петербургского международного юридического форума. URL: https://rg.ru/2018/05/29/zorkin-zadacha-gosudarstva- priznavat-i-zashchishchat-cifrovye-prava-grazhdan.html. Омелехина Н.В. Цифровой образ объектов финансовых правоотношений: перспективы и риски введения цифрового рубля // Финансовое право. 2021. N 4. С. 8 – 12; Леднева Ю.В. Правотворчество в сфере цифровизации публичных финансов//Финансовое право. 2021. № 9. С. 12-16; Карасева М.В. Современные тенденции развития имущественных отношений в финансовом праве // Финансовое право. 2021. N 7. С. 7 - 11. Цинделиани И.А., Кикавец В.В., Вершило Т.А. Финансовое право в цифровую эпоху //Российское правосудие. 2021. № 5. С. 108-112;

5 Чечот Д.М. К вопросу о критерии истинности выводов юридической науки //Советское государство и право. 1965. № 2 с. 36-37; Кантор Н.Е. Вопросы методологии преподавания учебной дисциплины «сравнительное корпоративное право» // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). 2018. № 3. С. 151-159;

6 Шохин, С. О. Документы стратегического планирования как источники финансового права / С. О. Шохин, Е. В. Кудряшова // Государство и право. 2022. № 1. С. 158-167.

7 См. подробнее Поветкина Н. А., Кудряшова Е.В. Финансовая грамотность в фокусе права // Журнал российского права. 2019. № 3(267). С. 117-128; Кудряшова, Е. В. Финансово-цифровая грамотность в контексте права / Е. В. Кудряшова // Финансовое право.2021.№ 3.С. 3-7.

8 https://narfu.ru/sf/sevgi/aflatun/concept_rf.pdf (Доступ 10 мая 2021)

9 СПС «КонсультантПлюс», СПС «Гарант»

10https://fincult.info/news/kakie-izmeneniya-mogut-zatronut-vashi-finansy-v-2021-godu/ (Доступ 20 апреля 2021 года)

11 https://cbr.ru/analytics/szpp/fin_literacy/fin_ed_intro/ (Доступ 20 мая 2022 года)

12 https://cbr.ru/press/event/?id=9440 (Доступ 20 апреля 2021 года)

13 Кудряшова Е.В. Центральный банк Российской Федерации в системе стратегического планирования России //Банковское право. 2017. №1. С. 20-24; Саттарова Н.А. Шохин С.О. Отдельные вопросы государственного администрирования в сфере обеспечения финансовой безопасности //Вестник Пермского университета. Юридические науки. 2018. № 40. С. 167-185;

14 См. Рождественская Т.Э. Гузнов А.Г. Цифровая валюта: особенности регулирования в Российской Федерации//Правоприменение. 2021. 5 (1) С. 58-67; Кудряшова Е.В. Национальная платежная система: значение и цели правового регулирования //Финансовое право. 2020. № 8. С. 12-16;

15 К моменту окончания данной статьи проект не одобрен и не утвержден. Текст Проекта взят https://www.cbr.ru/content/document/file/131360/oncfr_2022-2024.pdf (Дата обращения 1 июня 2022)

16 Терещенко Е. А. Институциональные механизмы повышения финансовой грамотности молодежи и эффективности защиты прав потребителей // Гуманитарные и юридические исследования. Ставрополь. 2016. No 3. С. 185—190;

17 Половина россиян планирует пользоваться цифровым рублем// Коммерсантъ. 2021. 09 апреля. https://www.kommersant.ru/doc/4763325 (доступ 20 мая 2022 года).

18 Леднева Ю.В. Учет фискальных интересов государства при оптимизации налогового режима для привлечения инвестиций //Журнал российского права. 2020. № 7. С. 144-157; Саттарова Н.А. Принуждение в механизме валютно-правового регулирования //Банковское право. 2010. № 2. С. 25-28; Тарибо Е.В. Влияние конституционного правосудия на налоговую систему и возможные пути повышения его эффективности //Вестник Санкт-Петербургского университета. Право. 2018. 9 (3). С. 343-352;