33. Понятия «наличные деньги», «безналичные деньги (денежные средства)», «электронные деньги» и их правовая природа.

"Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ" (16.02.2015)

"Положение о правилах осуществления перевода денежных средств" (19.06.2012)

• ФЗ «О ЦБ»;

• ФЗ «О применении ККТ при осуществлении денежных наличных расчетов…» от 22.05.2003;

• указание ЦБ «Об осуществлении наличных расчетов» от 07.10.2013;

• положение ЦБ «О порядке ведения кассовых операций …» от 24.04.2008;

• указание ЦБ «О порядке ведения кассовых операций ЮЛ и упрощенном порядке ведения кассовых операций ИП и субъектами малого предпринимательства» от 11.03.2014;

• указание ЦБ «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег…» от 20.06.2007.

Наличные деньги – это законное средство платежа в форме банкнот и монет, находящиеся в обращении, которое с готовностью принимается при расчетах. Выпуск их в обращение обеспечивает ЦБ.

Безналичные расчеты — это платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачётов взаимных требований.

Понятие «безналичные деньги» является комплексным. Оно включает в себя 2 основных элемента:

1) депозитные деньги — различные механизмы доступа к банковскому счету с помощью банковских карт, безналичных банковских переводов и интернет-банкинга;

2) электронные деньги — денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. ФЗ О НПС

18. Деятельность кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"+ Положение ЦБ от 15 октября 2015 г. “Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”.

Право кредитной организации требовать отчетность от заемщика исходит из Положения Банка России от 28 июня 2017 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» и Положения Банка России от 15.10.15 № 499-П «Об идентификации клиентов…» . Банк вправе требовать от своих клиентов сведения и документы о финансовом положении, включая бухгалтерскую отчетность и налоговые декларации. При этом кредитная организация в правилах своего внутреннего контроля самостоятельно определяет количество и виды документов, которые она использует в целях определения финансового положения клиента.

По Положению:

Кредитная организация обязана до приема на обслуживание идентифицировать:

ФЛ или ЮЛ, ИП, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, (операция, клиент);

лицо, при совершении операции действующее от имени и в интересах или за счет клиента, (представитель клиента);

лицо, не являющееся непосредственно участником операции, к выгоде которого действует клиент при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом.

Статья 7.2. ФЗ:

Кредитная организация, в которой открыт банковский счет плательщика, при осуществлении безналичных расчетов по поручению плательщика на всех этапах их проведения обязана обеспечить контроль за наличием, полноту, передачу в составе расчетных документов или иным способом, соответствие сведениям, имеющимся в распоряжении кредитной организации, а также хранение следующей информации:

1) о плательщике - фамилии, имени, отчества, номера банковского счета, ИНН, адреса места жительства пребывания;

2) о плательщике - юридическом лице: наименования, номера банковского счета, идентификационного номера налогоплательщика или кода иностранной организации.

6. При отсутствии в поступившем расчетном документе информации этой, если у работников кредитной организации, в которой открыт банковский счет получателя денежных средств, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, такая кредитная организация обязана не позднее рабочего дня, следующего за днем признания данной операции подозрительной, направить в уполномоченный орган сведения о данной операции.

Требования настоящей статьи не распространяются на:

1) безналичные расчеты, осуществляемые кредитной организацией по банковским счетам на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей;

2) безналичные расчеты по банковским счетам, открытым в одной кредитной организации;

3) безналичные расчеты, осуществляемые с использованием платежных карт;

4) безналичные расчеты, осуществляемые между кредитными организациями либо между кредитной организацией и иностранным банком от своего имени и за свой счет;

5) переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемые кредитными организациями на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей.

Билет 9