!!!Экзамен зачет 25-26 год / Korporativnoe_pravo_Novikova_Savronov_2023

Корпоративное право

управление»; «Лучший годовой отчет: эффективная коммуни- кация»; «Лучший дебют»; «Прорыв года». В 2021 г. победителя- мисталиПАО«Аэрофлот»,ПАО«ЭнелРоссия»,«СИБУРХолдинг» и другие1.

поряд к ф нкционирования Совета

Н. А. Новокшонова, А. В. Сафонов

6. Совет директоров должен играть ключевую роль вобеспе- чении прозрачности общества, своевременности и полно- ты раскрытия обществом информации, необременитель- ного доступа акционеров к документам общества.

7. Совет директоров должен осуществлять контроль за практикой корпоративного управления в обществе и играть ключевую роль в существенных корпоративных событиях общества.

Совет директоров обязательно создается в ПАО и АО, если акционеров более 50, в остальных организациях создается дис- позитивно.

Компетенция совета директоров формируется из вопро - сов отнесенных ст. 65 Закона об АО, а также диспозитивными нормами закона и дополнительными вопросами, отнесенными уставом.

ЧленыФормирсоветаваниедиректоровсов та директоров(наблюдательного совета) обще- ства избираются общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Лица, из- бранные в состав совета директоров (наблюдательного сове- та) общества, могут переизбираться неограниченное число раз. Членом совета директоров (наблюдательного совета) обще- ства может быть только физическое лицо. Члены коллегиаль- ного исполнительного органа общества не могут составлять более одной четвертой состава совета директоров (наблюда- тельного совета) общества. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, не может быть одно- временно председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества. директоров (наблюдательного совета) публичногоставобществасовета составляет пять членов, непубличногоКоличественныйобщества — три члена, если уста- вом общества или решением общего собрания акционеров не предусмотрен больший количественный состав совета дирек- торов (наблюдательного совета) общества. Количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций обще- ства более одной тысячи составляет семь членов, общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций более

112

Корпоративное право

десяти тысяч — девять членов, если уставом общества или ре- шением общего собрания акционеров не предусмотрен боль- ший количественный состав совета директоров (наблюдатель- ного совета) общества. директоров (наблюдательного сове- та) общества осуществляются кумулятивным голосованием.

Выдвижениеборы членовкандидатовсовета : 1. Общие требования.

2. Выявление потребностей в компетенции. 3. Рассмотрение кандидатур. 4. Консультации с крупными акционерами. 5. Кумулятивное голосование.

Совет директоров должен являться эффективным и про- фессиональным органом управления обществом, способным выносить объективные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров. Членом совета директоров рекомендуется избирать лицо, имеющее безупречную деловую и личную репутацию и обла- дающее знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, относящихся к компетенции совета дирек- торов, и требующимися для эффективного осуществления его функций.

В состав совета директоров должно входить достаточное количество . Независимым директо- ром рекомендуется признавать лицо, которое обладает доста- точными профессионализмомнезав симых директоров, опытом и самостоятельностью для формирования собственной позиции, способно выносить объективные и добросовестные суждения, независимые от влияния исполнительных органов общества, отдельных групп акционеров или иных заинтересованных сторон. При этом сле- дует учитывать, что в обычных условиях не может считаться независимым кандидат (избранный член совета директоров), который связан с обществом, его существенным акционером, существенным контрагентом или конкурентом общества или связан с государством.

ЦБ рекомендует, чтобы независимые директора составляли не менее одной трети избранного состава совета директоров. Необходимость в независимых директоров должны играть

113

Н. А. Новокшонова, А. В. Сафонов

ключевую роль в предотвращении внутренних конфликтов в обществе и совершении обществом существенных корпора- тивных действий.

Члены совета директоров должны действовать добросо- вестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности. Разумные и добросовестные действия членов совета директоров предполагают принятие решений с учетом всей имеющейся информации, в отсутствие конфликта интересов, с учетом равного отношения к акционе- рам общества, врамках обычного предпринимательского риска.

Заседания совета директоров рекомендуется проводить по мере необходимости, с учетом масштабов деятельности и сто- ящих перед обществом в определенный период времени задач. Форму проведения заседания совета директоров следует опре- делять с учетом важности вопросов повестки дня. Наиболее важные вопросы должны решаться на заседаниях, проводимых в очной форме. Решения по наиболее важным вопросам дея- тельности общества рекомендуется принимать на заседании совета директоров квалифицированным большинством или большинством голосов всех избранных членов совета дирек- торов.

Совет директоров должен создавать для предва- рительного рассмотрения наиболее важныхкомитетывопросов деятель- ности общества. Наиболее типичные из них:

• комитет по аудиту — контроль за финансово-хозяйствен- ной деятельностью общества, рекомендуется создавать, состоит из независимых директоров;

• комитет по вознаграждениям — формирование эффек- тивной и прозрачной практики вознаграждения, реко- мендуется создавать, состоит из независимых директоров ивозглавляется независимым директором, не являющим- ся председателем совета директоров;

• комитет по номинациям (назначениям, кадрам) — кадро- воепланирование, профессиональный состав иэффектив- ность работы совета директоров, рекомендуется созда- вать, большинство членов должны быть независимыми

114 директорами;

Корпоративное право

• иные комитеты совета директоров (комитет по страте- гии, комитет по корпоративному управлению, комитет по этике, комитет по управлению рисками, комитет по бюджету, комитет по здоровью, безопасности и окружа- ющей среде и др.). ,

должна осуществляться на регулярнойтов членовосновесо-

не режеОценкаодногораб тыразасоветав год. Длядиректоровпроведениякомитнезависимой оценки качествата директработыровсовета директоров рекомендуется периодиче- ски, не реже одного раза в три года, привлекать внешнюю орга- низацию (консультанта). Кодексом корпоративного управления предусмотрены две формы проведения оценки работы совета директоров — внешняя оценка и самооценка. Внешняя оценка подразумеваетучастиенезависимойвнешнейорганизации(кон- сультанта), которая обладает необходимым опытом и ресурсами для проведения оценки. Самооценка представляет собой само- стоятельный внутренний анализ советом директоров своей дея- тельности.Внешняяоценкаисамооценкаэффективностиработы совета директоров представляют собойсамостоятельныепроце- дуры, не заменяющие и не отменяющие необходимостьпроведе- ниякаждойизнихспериодичностью,рекомендованнойКодексом корпоративного управления: не реже одного раза в год — само- оценки; не реже одного раза втри года — внешней оценки.

В качестве основных способов (методов) проведения само- оценки работы совета директоров могут быть применены:

• анкетирование членов совета директоров;

• анализ внутренних документов, регламентирующих де- ятельность совета директоров и его комитетов, а также материалов заседаний совета директоров и комитетов совета директоров, видеозаписей заседаний и записей при проведении заседаний совета директоров в форме конференц-связи (далее — внутренние документы, регла- ментирующие деятельность совета директоров);

• проведение интервью (альтернативные формы — об- суждение, деловые встречи и беседы) с членами совета директоров.

Примерныйпереченьвопросов,которыйможетприменяться для оценки состава иструктуры совета директоров определены

115

Н. А. Новокшонова, А. В. Сафонов

в Информационное письмо Банка России от 26 апреля 2019 г. № ИН-06-28/41 «О рекомендациях по организации и проведе- нию самооценки эффективности совета директоров (наблюда- тельного совета) в публичных акционерных обществах».

Так,например,на2020г.всоставСоветадиректоровАО«ЧТПЗ» входили семь человек (из них шесть мужчин и одна женщина). Их функции: определять приоритетные направления деятель- ности Компании, утверждать и контролировать перспективные планы, стратегии, программы, бизнес-планы развития, страте- гические инвестиционные проекты, утверждать годовые бюд- жеты Компании, отчеты, бухгалтерскую (финансовую) отчет- ность Компании, избирать и досрочно прекращать полномочия генерального директора Компании, рассматривать отчетность генерального директора Компании, утверждать организацион- ную структуру Компании, утверждать систем управления ри- сками и внутреннего контроля, вырабатывать позицию Компа- нии по корпоративным конфликтам, утверждать внутренние документы Компании, принимать решения об участии, изме- нении условий участия и о прекращении участия Компании в других организациях, выдавать согласие на совершение или последующее одобрение сделок Компании. За 2020 г. членам совета директоров было выплачено 542 432 852 рублей возна- граждения. В 2020 году советом директоров АО «ЧТПЗ» было проведено 23 заседания. В составе совета директоров образо- ваны следующие комитеты.

Корпоративное право

Продолжение табл.

КомитетНазваниепо корпора- Контроль надежностиЗадачи, эффективности системы тивному управлению и практики корпоративного управления и под- готовкапредложенийпоихсовершенствованию.

Контроль соблюдения информационной поли- тики Компании.

Контроль процедур, обеспечивающих соблю- дение требований законодательства, а также этических норм, правил и процедур Компании, требований бирж.

Формирование системы управления конфлик- том интересов, выработка позиции Компании по корпоративным конфликтам

Комитет по информа- Подготовка рекомендаций Совету директоров ционным технологиям по определению приоритетных направлений деятельности Компании в области повышения эффективности бизнес-процессов посредством применения информационных технологий, в том числе по утверждению ИТ-стратегии

и ИТ-политики.

Оценка проектов в области информационных технологий.

Контроль за организацией процессов управле- ния информационными технологиями. Контроль за организацией процессов монито- ринга и надлежащего реагирования на измене- ния в развитии информационных технологий, оценка возможного негативного воздействия изменений на Компанию

Комитет по номинаци- Контроль внедрения и реализации кадровой ям и вознаграждениям политики, а также политики Компании по воз-

награждению и программам мотивации. Формирование системы подбора кандидатов в члены Совета директоров и его комитетов, на должность единоличного исполнительного органа, Корпоративного секретаря и иных клю- чевых руководящих работников

117

В уставом общества может быть предусмотрено образование совета ди- ректоровобществах(наблюдательногос огра иченнсоветай ответственностью) общества (ст. 32 Федераль- ный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограничен- ной ответственностью»). Порядок образования и деятельности совета директоров (наблюдательного совета) общества, атакже порядок прекращения полномочий членов совета директоров (наблюдательного совета) общества и компетенция председа- теля совета директоров (наблюдательного совета) общества определяются уставом общества. Члены коллегиального испол- нительного органа общества не могут составлять более одной четвертой состава совета директоров (наблюдательного сове- та) общества. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, не может быть одновремен- но председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества. По решению общего собрания участников общества членам совета директоров (наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачи- ваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением указанных обязанностей. Размеры указанных вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания участников общества. Передача права голоса членом совета директоров (наблюдательного

118

ство вправе передать по договору осуществление полномочий своего единоличного исполнительного органа управляющему. Общество, передавшее полномочия единоличного исполни- тельного органа управляющему, осуществляет гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через управляющего, действующего в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами РФ и уста- вом общества. Для этого заключается договор с управляющим от имени общества. Аналогичное правило закреплено в ст. 69 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционер- ных обществах». По решению общего собрания акционеров полномочия единоличного исполнительного органа общества могут быть переданы по договору коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпри- нимателю (управляющему). Решение о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему принимается общим собра- нием акционеров только по предложению совета директоров (наблюдательного совета) общества. Передача полномочий управляющей компании имеет плюсы и минусы. Плюсами мож- но назвать: повышение эффективности деятельности хозяй- ственного общества вследствие повышения профессионализма в управлении, экономия управленческих расходов, обеспечение оперативного контроля и текущего управления деятельностью дочерних обществ, повышение эффективности производствен- но-хозяйственной и финансовой деятельности холдинговых

119

Н. А. Новокшонова, А. В. Сафонов

объединений. Минусы — это усложнение процедур согласо- вания и принятия решений, строгий налоговый контроль за организацией финансовых потоков в группе компаний, ограни- чения, установленные антимонопольным законодательством для группы лиц. В качестве управляющей организации может выступать коммерческая организация любой организационноправовой формы, решение о передаче полномочий принимает- ся общим собранием, для акционерных обществ необходимо представление совета директоров). Управляющая организация

. От имени управляющей организации действует лицо,

неисполняющеестановитсяполномочияорган обществаединоличного, сполняетисполнительногополном чияор-

ганаорг наэтой организации, либо иное лицо по доверенности. После реформы 2014 г. учредительным документом корпо-

рации может быть предусмотрено, что полномочия выступать от имени юридического лица может быть предоставлено не- скольким лицам. Здесь допустимы два варианта, директора могут действовать либо совместно, и тогда нести солидар- ную ответственность за свои решения, или независимо друг от друга, нести раздельную ответственность. Однако учреди- тельным документом полномочия по обращению в суд с заяв- лением должника о собственном банкротстве не могут быть предоставлены только одному из его директоров1. Согласно ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государ- ственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» информацию в отношении каждого такого лица в ЕГРЮЛ указываются сведения о том, действуют такие лица совместно или независимо друг от друга, о чем в заявле- нии о государственной регистрации делается соответствующая запись2. Если вкорпорации образовано несколько единоличных исполнительных органов, предполагается, что они действуют независимо по всем вопросам компетенции. По общему пра- вилу закон не устанавливает обязанности лица, не входящего

1 О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве : постановл. Пленума ВерховногоСудаРФот21.12.2017N53//Российскаягазета.2017.29декабря.

2 Форма заявления утверждена приказом ФНС России от 31.08.2020 № ЕД-7-14/617@.

120