- •Розділ 1 «Аналітична характеристика кп київтеплоенерго»
- •Організаційна структура та опис діяльності підприємства
- •1.2 Результати діяльності підприємства
- •Фінансово – господарська діяльність підприємства
- •Перерахунки по групам споживачів
- •1.3 Ліквідність та зобов’язання підприємства
- •Активи підприємства та їх структура за 2023 р.
- •Активи підприємства та їх структура за 2021 р.
- •Показники ліквідності
- •1.4 Аналіз персоналу підприємства
- •Структурно-динамічний аналіз персоналу кп «київтеплоенерго»
- •Swot-аналіз кп «київтеплоенерго»
- •Результати аналізу руху і плинності кадрів
- •1.5 Екологічні аспекти діяльності підприємства
- •Потужність очисних споруд сп кп «київтеплоенерго» (м³/добу)
- •Потужність систем оборотного водопостачання на кінець звітного року, у тому числі оборотних систем охолодження
- •Витрати води в системах оборотного водопостачання за рік.
- •Витрати води в системах повторного водопостачання
- •Обсяги водокористування
- •Сумарні викиди діоксиду вуглецю в атмосферне повітря за 2023 рік
- •Розділ 2 «Напрями підвищення економічної ефективності підприємства»
- •2.1 Дослідження та іновація підприємства
- •2.2 Перспективи розвитку підприємства
- •Висновки та пропозиції
- •Список використаних джерел
- •Додаток
Фінансово – господарська діяльність підприємства
Статті доходів / (тис. грн.) |
2023 р. |
2022 р. |
2021 р. |
2023 р. у % до 2021 р. |
Чистий дохід (виручка) від реалізації всього: |
16 284 533 |
14 866 617 |
6 135 069 |
265,434 |
в тому числі: Доходи від основних видів діяльності в тому числі: |
16 133 496 |
14 783 434 |
6 079 701 |
265,367 |
- Реалізація електричної енергії |
6 517 755 |
10 539 066 |
1 915 342 |
340,292 |
- Реалізація теплової енергії |
9 425 505 |
75 797 |
4 099 414 |
229,923 |
- Транспортування теплової енергії |
190 236 |
4 168 571 |
64 945 |
292,919 |
Інші доходи, пов'язані з основною діяльністю: |
151 037 |
83 183 |
55 368 |
272,788 |
Інші операційні доходи: |
284 351 |
86 645 |
47 678 |
596,399 |
Інші доходи (від нарахованої амортизації на безоплатно отримані активи) |
969 664 |
1 453 097 |
415 966 |
233,111 |
ВСЬОГО ДОХОДІВ: |
17 538 548 |
16 406 359 |
6 598 713 |
265,787 |
Матеріальні витрати, тому числі: |
12 262 328 |
12 901 312 |
6 135 946 |
199,844 |
- Паливо для виробництва (газ, мазут, вугілля) |
10 936 898 |
11 736 700 |
5 220 203 |
209,511 |
- Теплова енергія |
4 942 |
6 250 |
428 317 |
1,154 |
- Інші матеріали для виробництва |
1 320 488 |
1 158 362 |
487 426 |
270,91 |
Витрати на оплату праці |
1 764 332 |
1 394 720 |
737 869 |
239,112 |
Відрахування на соціальні заходи |
384 194 |
307 135 |
160 261 |
239,73 |
Амортизація |
957 357 |
877 856 |
427 227 |
224,086 |
Інші операційні витрати |
2 326 760 |
721 372 |
149 247 |
1559 |
ВСЬОГО ВИТРАТ: |
17 694 971 |
16 202 395 |
7 610 550 |
232,506 |
Податок на прибуток |
-164 641 |
- |
- |
100 |
Фінансовий результат (прибуток/збиток) |
8 218 |
292 |
-1 011 915 |
-0,812 |
Джерело: фінансові звіти форма 1 і 2 КП «КИЇВТЕПЛОЕНЕРГО» за 2021 ., 2022 р. та 2023 р.
За період з 2021 по 2023 роки підприємство значно збільшило свої доходи, що відображається у зростанні чистого доходу від реалізації на 265,434% у 2023 році порівняно з 2021 роком. Зокрема, доходи від основних видів діяльності зросли на 265,367%, що свідчить про ефективність основного бізнесу підприємства. Найбільше зростання спостерігалося у сфері реалізації електричної енергії (340,292%) та транспортування теплової енергії (292,919%), що вказує на значне розширення цих напрямків діяльності.
Операційні доходи також зросли, зокрема інші операційні доходи збільшилися на 596,399%, що може свідчити про додаткові ефективні заходи, запроваджені підприємством для підвищення своєї прибутковості. Проте інші доходи, пов'язані з амортизацією безоплатно отриманих активів, показали менш значний ріст – 233,111%.
Щодо витрат, підприємство також зазнало значного збільшення витрат, особливо на паливо для виробництва (209,511%) та інші матеріали для виробництва (270,910%). Витрати на оплату праці та соціальні відрахування також зросли відповідно на 239,112% та 239,730%. Примітно, що інші операційні витрати зросли в 15,59 разів, що може бути тривожним сигналом для підприємства і потребує додаткового аналізу.
Всього за 12 місяців 2023 року підприємством зменшено витрати на паливо для виробництва на 799802 тис. грн без ПДВ (1,9%) в порівнянні з 2022 роком (рядок 061 - «паливо для виробництва» в складі матеріальних витрат собівартості) переважно за рахунок зменшення середньої ціни на газ до 4 332,73 грн. без ПДВ/м³ та проведено перерахунок споживачам до травня 2023 року з поправкою на газову складову на загальну суму 1 773 001,71 тис. грн. з ПДВ.
Розгорнута інформація щодо проведених перерахунків по групам споживачів наведена в таблиці 1.3:
Таблиця 1.3