МИНИСТЕРСТВОНАУКИИВЫСШЕГООБРАЗОВАНИЯРОССИЙСКОЙФЕДЕРАЦИИ

федеральноегосударственноеавтономноеобразовательноеучреждениевысшегообразования

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТАЭРОКОСМИЧЕСКОГОПРИБОРОСТРОЕНИЯ»

ИНСТИТУТНЕПРЕРЫВНОГОИДИСТАНЦИОННОГООБРАЗОВАНИЯ

ПРЕПОДАВАТЕЛЬ

^доцент О.Л.Соколова

должность,уч. степень,звание подпись, дата инициалы,фамилия

КОНТРОЛЬНАЯРАБОТА

напредмету:Технико-экономическоеобоснованиепринятиярешенийМодельденежных потоковпо проекту

РАБОТУВЫПОЛНИЛ

СТУДЕНТГР.№ Z9411 04.05.2023 А.Н. Чернова

подпись,дата инициалы,фамилия

Санкт-Петербург2023

Вариант№23

5.4.Заданиенапотокиплатежейпопроекту

Построить денежные потоки по инвестиционной и операционной деятельности,определить срок окупаемости, чистую приведенную стоимость и внутреннюю нормудоходности, используяследующиеданные:полезныйсрокиспользованияИП=Клет.

Инвестиционные затраты на системный анализ = ЗА, затраты на проектирование= ЗП,затраты на испытания и адаптацию ПО = ЗИ; инвестиции в оборотный капитал = ЗО.Инвестиционнаядеятельностьосуществляетсянанулевомшагереализациипроекта.

Операционная деятельность, связанная с эксплуатацией ПО начинается с первого шагареализации проекта. Ежегодный ожидаемый доход от использования ПО = Э. ЕжегодныезатратынасопровождениеиэксплуатациюПО:

• оплататруда = ОТ

• отчислениянасоц.нужды

• амортизационныеотчисления

• прочие иматериальныезатраты= ЗПР

Справочно: страховые взносы – 30%, ставка налога на прибыль – 20%, размерамортизационных отчислений необходимо рассчитать. Дисконтный множительрассчитатьприуровнеальтернативныхиздержекпо инвестициямИ%.

Вариант	ЗА, у.е.	ЗП,у.е.	ЗИ, у.е.	ЗО, у.е.	ОТ, у.е.	ЗПР, у.е.	Э,у.е.	И,%	К,лет
23	100	250	50	50	90	30	550	12	5

В соответствии с вариантом необходимо смоделировать денежные потокипофинансовойдеятельности, которыеобеспечатфинансовуюреализуемостьпроекта.

Финансирование надо обеспечить с нулевого этапа реализации проекта за счетзаемныхисобственныхсредств.

Объем привлекаемых средств определяется самостоятельно. Условияпредоставления заемныхсредствопределяются самостоятельно.

Предусмотреть график погашения задолженности и выплату процентов запредоставление кредитаиотразитьвтаблице.

Возвратсобственныхсредствотразитьв таблицепотоковсправочно.

№	Наименованиепоказателя	Шагинвестиционногопроекта							Примечание
		0	1	2	3	4	5
I.Инвестиционнаядеятельность
1	Инвестициивосновнойкапитал,вт.ч.	-400,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
1.1	Инвестиционныезатратынасистемныйанализ	-100,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
1.2	Затратынапроектирование	-250,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
1.3	ЗатратынаиспытаниеПО	-50,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
2	Инвестициивоборотныйкапитал	-50,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
3	Сальдопоинвестиционнойдеятельности	-450,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
II.Операционнаядеятельность
4	ЕжегодныйожидаемыйдоходотиспользованияПО		550,00₽	550,00₽	550,00₽	550,00₽	550,00₽
5	Себестоимость,вт.ч.		-227,00₽	-227,00₽	-227,00₽	-227,00₽	-227,00₽
5.1	Оплататруда		-90,00₽	-90,00₽	-90,00₽	-90,00₽	-90,00₽
5.2	Амортизация		-80,00₽	-80,00₽	-80,00₽	-80,00₽	-80,00₽	20%отИОК
5.3	Страховыевзносы		-27,00₽	-27,00₽	-27,00₽	-27,00₽	-27,00₽	30%отОТ
5.4	Прочиеиматериальныезатраты		-30,00₽	-30,00₽	-30,00₽	-30,00₽	-30,00₽
6	Амортизация		80,00₽	80,00₽	80,00₽	80,00₽	80,00₽
7	Сальдопооперационнойдеятельности		403,00₽	403,00₽	403,00₽	403,00₽	403,00₽
III.Финансоваядеятельность
8		300,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
9	Заемныесредства	1000,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽	0,00₽
10	Процентыкуплатезапользованиекредитом	-40,00₽	-40,00₽	-30,00₽	-20,00₽	-6,00₽	0,00₽	долг*4%вгод
11	Возвраткредитанаконецшага	0,00₽	-250,00₽	-250,00₽	-250,00₽	-100,00₽	-150,00₽	-1000
12	Возвратсобственныхсредств	0	-50,00₽	-50,00₽	-50,00₽	-150,00₽	0,00₽	-300
13	Сальдофинансовойдеятельности	1260,00₽	-340,00₽	-330,00₽	-320,00₽	-256,00₽	-150,00₽
14	Налогнаприбыль20%	0,00₽	-56,60₽	-58,60₽	-60,60₽	-63,40₽	-64,60₽
15	Суммарноесальдопоинвестиционномупроекту	810,00₽	6,40₽	14,40₽	22,40₽	83,60₽	188,40₽
16	Дисконтныймножительi=0,12	1,00	0,89	0,79	0,71	0,63	0,56
17	Приведенноесуммарноесальдо	810,00₽	5,70₽	11,38₽	15,90₽	52,67₽	105,50₽
18	Приведенноенакопленноесуммарноесальдонарастающимитогом	810,00₽	815,70₽	827,07₽	842,98₽	895,64₽	1001,15₽

Вывод:Рассчитав приведенное накопленное суммарное сальдо поинвестиционномупроектунарастающимитогом,можноувидеть,чтоононина одном этапе реализации проекта не отрицательно, то есть средств нареализациюпроектазапланированодостаточно.