47. Расчеты по инкассо.
Соменков С.А.: Инкассо в банковской терминологии означает осуществляемую банком по поручению заявителя операцию по списанию средств со счета плательщика. Если перед этим мы говорили о платежных поручениях, которые предполагают именно перевод средств от плательщика к получателю, то здесь мы имеем дело с обратной ситуацией – когда получатель денежных средств забирает их со счета плательщика.
Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.
Применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при наличии у получателя средств права предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика, предусмотренного федеральным законом или договором между плательщиком и банком плательщика (Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, п. 7.1 и п. 7.4).
Участники расчетов по инкассо:
· получатель платежа (взыскатель) — лицо, давшее банку поручение осуществить действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа;
· банк-эмитент — банк, обслуживающий взыскателя, которому дано соответствующее поручение;
· исполняющий банк — банк, привлекаемый банком-эмитентом для исполнения поручения взыскателя (как правило, им является банк, обслуживающий плательщика);
· плательщик — лицо, которому предъявляется требование о платеже или акцепте платежа.
Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо
1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).
Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.
3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.
Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.
Статьи 874 и 875 ГК устанавливают основные правила исполнения инкассового поручения, возлагая на банки обязанность информировать лицо, от которого было получено такое поручение, об отсутствии какого-либо документа или о несоответствии его инкассовому поручению и обязанность предъявить плательщику документы к их акцепту и оплате.
Второе важное значение имеют закрепление в кодексе обязанности исполняющего банка перечислить инкассированные (полученные) суммы в распоряжение банка-эмитента, который обязан зачислить эти суммы на банковский счет клиента. В данном случае банк-эмитент – это банк, который обслуживает получателя денежных средств и в него направляется инкассовое поручение, с которым он дальше работает.
В соответствии с п. 3 ст. 874 ГК ответственность перед клиентом за надлежащее исполнение поручения о получении платежа или акцепта банк-эмитент несет на общих основаниях. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк. В целях устранения достаточно громоздкого и неэкономичного механизма регрессной ответственности ГК предусматривает возможность возложения ответственности перед клиентом непосредственно банку, привлеченному для выполнения инкассовой операции. То есть на исполняющий банк.
Статья 875. Исполнение инкассового поручения
1. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.
2. Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.
3. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.
Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.
4. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.
5. Полученные (инкассированные) суммы должны быть перечислены исполняющим банком банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на банковский счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.
ГК возлагает на банки обязанность информировать клиентов о неполучении платежа и причинах его неполучения. Клиенту предоставляется право самостоятельно определить способ дальнейших действий при неполучении платежа – он может отозвать документ и требовать взыскания средств в другом порядке, он может выставить требования к счету для оплаты в соответствии с установленными правилами.
Статья 876. Извещение о проведенных операциях
1. Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.
Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.
2. При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту
Суханов: В зависимости от вида расчетного документа и порядка получения платежа от плательщика можно выделить два вида расчетов по инкассо:
1) расчеты платежными требованиями, которые включают в себя две разновидности расчетов:
· расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщика,
· расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщика;
2) расчеты инкассовыми поручениями, среди которых можно выделить:
· бесспорный порядок взыскания денеж. средств в случаях, предусмотр. законом или договором,
· бесспорное взыскание денежных средств по исполнительным документам.
Различают два вида расчетов по инкассо (Слесарева):