3. Деятельность коммерческих банков

Кредитование

Коммерческие банки относятся ко второму уровню банковской системы. Рассмотрим виды их услуг.

Кредитование – это фундаментальная составляющая деятельности банка, основной источник прибыли большинства российских банков. главная экономическая функция банка. Основными принципами кредитования являются: срочность, платность, возвратность, обеспеченность и целевой характер.

Важнейший элемент системы кредитования – оценка кредитоспособности заемщика. Мировая практика выделяет следующие этапы такой оценки:

1. анализ макроэкономической ситуации в стране;

2. отраслевой анализ;

3. положение заемщика на рынке;

4. анализ финансового положения;

5. оценка менеджмента;

6. присвоение кредитного рейтинга.

Зарубежные банки для оценки кредитного риска применяют специальные методики кредитного рейтинга. Так, в практике банков в США чаще применяется правило шести Си, в основе которого использованы шесть характеристик кредитования:

1) характер заемщика (character); 2) способность заимствовать средства (capacity); 3) денежные средства (cash); 4) обеспечение (collateral); 5) условия (conditions); 6) контроль (control). В Англии применяются системы PARTS, PARSEL, CAMPARI. В России каждый банк имеет свою собственную методику определения кредитоспособности заемщика.

Виды кредитов различаются по субъектам и объектам кредитования, срокам, способу выдачи, методам погашения и т.д.

В России отмечается значительный рост такого вида кредита как потребительский. Например, за 2004г. он вырос с 298 до 616 млрд. руб.

Техника кредитования

В странах с развитой рыночной экономикой значительное развитие получил такой вид кредитования, как револьверная кредитная линия. Будучи одной из наиболее гибких форм кредитования, она зачастую предоставляется без специального обеспечения и может выдаваться как на небольшой срок, так и на 3 - 5 лет.

В чем суть такого кредита? Банк и клиент заключают соглашение, по которому заемщик может заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать частично или полностью взятую сумму кредита, повторно заимствовать в пределах лимита и срока действия кредитной линии. Банк и заемщик также договариваются о ставке по реально взятым кредитам и размере комиссионных за ту часть кредитной линии, которая оказалась невостребованной. Вариантов здесь, конечно, может быть много. В России с укреплением самих предпринимательских структур и более тесной связи их с банками револьверная кредитная линия начинает применяться все чаще.

Значительная часть краткосрочных банковских кредитов в США в последние годы предоставляется кредитами под обеспечение активами, такими, как дебиторская задолженность, запасы сырья, материалов или готовой продукции. Например, банк может предоставить кредит в размере 65 % текущей дебиторской задолженности фирмы (т.е. всей задолженности, которая не является просроченной) или 50 % суммы товарно-материальных запасов. По мере погашения дебиторской задолженности или продажи товарно-материальных ценностей часть наличных средств возвращается в банк для погашения кредита.

Здесь возможен и такой вариант: банк перечисляет предприятию 70 - 90 % его дебиторской задолженности, но право собственности на нее переходит к банку. После оплаты счетов покупателями банк перечисляет предприятию оставшиеся 30 - 10 % дебиторской задолженности за вычетом процентов и комиссионных. Такая форма кредита получила название факторинга.

Процентная ставка по кредиту определяется различными факторами, но главными являются: спрос и предложение денежных ресурсов, уровень межбанковской конкуренции, уровень учетной ставки и резервных требований, тип заемщика. В западных странах широко применяется система базовых ставок. Например, широко известна ставка прайм-рейт - (prime rate). Сегодня в США преобладающей прайм-рейт считается самая распространенная ставка, объявленная тридцатью банками- денежными центрами. Другой базовой ставкой является ЛИБОР (Лондонская Межбанковская ставка предложения по краткосрочным евро-долларовым депозитам).

Однако в последнее время крупнейшие банки все больше ориентируются на ставки открытого денежного рынка на момент выдачи кредита.

В системе регулирования процентных ставок в кредитных договорах используются ставка кэп (сар) - верхний предел ставки по кредиту, процентный флор (floor) - минимальная процентная ставка, а также процентный коридор- определяющий пределы изменения ставок по кредиту в зависимости от обстоятельств.