Классификация рисков

Основные виды рисков

Краткая характеристика рисков

Политические Технические Производственные Финансовые Отраслевые Инновационные Коммерческие

Вызываются возможными переменами в экономическом курсе органов власти и в приоритетных направлениях их деятельности. Связаны с недостижением ожидаемых результатов от освоения новой техники и технологии в различных сферах экономики и несоблюдением технологической дисциплины. Связаны с недостижением намеченных объемных и качественных показателей производства, что снижает эффект в оптово-коммерческой системе. Вызываются неожиданными изменениями валютных курсов, инфляционными и другими процессами, отрицательно отражающимися на финансовых показателях деятельности фирмы. Обусловлены отрицательной динамикой экономического состояния той или иной отрасли, межотраслевых и внутриотраслевых связей. Связаны с вероятностью потерь вследствие неполучаемых результатов от создания и внедрения новшеств, в том числе в сфере товарного обращения. Обусловлены непредсказуемыми потерями в коммерческой деятельности вследствие изменений цен на товары и услуги, конъюнктуры на товарных рынках, падением объемов реализации и т.п.

К основным первопричинам возникновения коммерческих рисков следует отнести:

9. повышение закупочной цены товара в процессе осуществления бизнес-операции;

10. снижение объемов реализации в результате резких колебаний рыночной конъюнктуры, появлением конкурирующих товаров суперкачества, снижением платежеспособности клиентов, введения ограничений на торговлю;

11. физическую потерю товара, его качественных характеристик в результате хранения, транспортировки, что естественным образом приводит к снижению продажной цены;

12. повышение совокупных издержек обращения в результате непредвиденных трансакционных издержек, выплаты штрафов, пени, таможенных пошлин и других выплат, что в целом снижает фактический уровень доходов относительно прогнозируемого.

Прогнозирование успеха выполнения бизнес-операций должно осуществляться с учетом возможных рисков, связанных с реализацией товаров, транспортировкой, погрузочно-разгру­зочными работами, нестабильной платежеспособностью покупателей, а также риска от форс-мажорных обстоятельств.

Сложность классификации коммерческих рисков связана с их многообразием.

Коммерческие риски можно подразделить на внутренние, связанные с факторами внутренней среды функционирования фирмы, и внешние, результатом которых могут быть непредвиденные факторы внешней среды, в том числе изменения в законодательстве, неустойчивость политического режима, финансовая нестабильность национальной валюты и многие другие.

В результате комплексного анализа процесса принятия оптимального варианта планово-управленческого решения коммерческие риски можно подразделять по уровням принятия решений на макроэкономические риски, т.е. связанные с состоянием экономики всей страны — неплатежами, забастовками, упадком промышленного производства, и микроэкономические риски на уровне локального функционирования отдельных коммерческих структур, связанные с самостоятельным подбором партнеров, заключением контрактов, перераспределением инвестиций и определением инновационной деятельности фирмы.

По продолжительности действия коммерческие риски можно разделить на постоянные и кратковременные.

К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно на протяжении длительного времени угрожают коммерческому успеху. Подобные риски связаны с географическим положением в районах наводнения, землетрясений, отсутствия электроэнергии, водных и других ресурсов, нестабильностью выплат заработной платы и т.д.

К группе кратковременных относятся риски, вероятные для предпринимателя в течение короткого промежутка времени, связанного с выполнением намеченных бизнес-операций(транспортный риск, риск ограбления, неплатежа и т.п.).

Нестабильность и непредсказуемость рыночных ситуаций, поведения основных конкурентов, угроза внезапного банкротства обусловили дифференциацию коммерческих рисков на допустимые, критические и катастрофические.

Допустимый риск — это угроза полной потери прибыли от реализации в сочетании с возможными и предсказуемыми потерями. Данный вид коммерческой деятельности, несмотря на вероятность риска сохраняет свою экономическую целесообразность.

Критический риск — более ощутимый чем допустимый, так как связан с опасностью потерять доходы в размере произведенных затрат. При этом критический риск связан с угрозой получения нулевого дохода, равного произведенным затратам, а в отдельных бизнес-операциях предприниматель вынужден возмещать затраты за свой счет.

Под катастрофическим понимается риск, который характе-ризуется опасностью потерь в размере, превышающем все состояние фирмы. Подобный риск приводит к банкротству.

По степени предсказуемости прогнозируемых рисков их можно разделить на оправданные (правомерные) и неоправданные (неправомерные) риски.

В различных сферах приложения коммерческой деятельности степень оправданности и неоправданности ее различна. Так, в области научно-технического прогресса допустимая вероятность получения отрицательного результата фундаментальных исследований общепринята на уровне 5–10%, прикладных научных разработок – 80–90%, проектно-конструкторских разработок – 90–95%. Понятно, что размещение инвестиций в данные проекты всегда сопряжено с неоправданно высокими рисками. В народно-хозяйственном комплексе существуют отрасли, где возможность риска вообще не допускается – атомная энергетика, космическая отрасль и др.

Практика показывает, что коммерческие риски, как правило, подлежат обязательному страхованию.

Риск страховой – вероятное событие по наступлению которого проводится страхование. При этом страховые риски подразделяются на риски, связанные с проявлением стихийных сил природы, и риски, связанные с целенаправленными действиями человека.

К рискам, которые необходимо страховать, относятся вероятные потери от: пожаров и других стихийных бедствий; автомобильных аварий; порчи и уничтожения в результате неправильного хранения, транспортировки; некомпетентности исполнителей бизнес-операции; невыполнения договорных обязательств участниками торговой сделки; неправомерных действий конкурентов, возможной смерти или болезни исполнителей бизнес-операции; неточной информации о состоянии дел у контрагента и многих других причин, тормозящих получение прибыльного бизнеса.

Прежде чем приступить к планированию бизнес-операции, необходимо определить удельный вес каждого риска по всей предполагаемой их совокупности. Как правило, при проведении коммерческой деятельности на российском рынке предприниматели чаще всего сталкиваются с рисками, связанными с неплатежеспособностью, нестабильностью валютного курса в стране, несвоевременной и недобросовестной поставкой продукции, зачастую уже оплаченного груза, неустойчивостью рыночной конъюнктуры.

Оценка вероятности наступления рисков часто проводится методом экспертных оценок. Для этого приглашаются не менее трех экспертов, которые хорошо ознакомлены с решаемыми проблемами проводимой бизнес-операции. Каждому эксперту отдельно предоставляется перечень рисков и предлагается определить вероятность их наступления. Как правило, при этом руководствуются следующей системой оценок:

0 — риск рассматривается как несуществующий;

25 — риск скорее всего не реализуется;

50 — о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;

75 — риск скорее всего наступит;

100 – риск определенно реализуется.

Исследования показывают, что оценки экспертов должны обязательно подвергаться анализу на их противоречивость, который выполняется в соответствии со следующими правилами:

1. max(А_i B_i) £ 50, i = 1, 2, 3, …, n;

2. ,

где А_i и В_i – оценка каждойi-й пары экспертов.

Всего должны быть сделаны три оценки соответственно для попарно сравниваемых мнений первого и третьего экспертов с учетом следующих правил.

Правило 1 означает, что минимальная допустимая разница между оценками двух экспертов по любому фактору должна быть меньше 50. Сравнения производятся по модулю, так как знак (плюс или минус) не учитывается.

Правило 2 направлено на согласование оценок экспертов в среднем. Оно используется после выполнения правила 1. Для расчета расхождения оценки суммируются по модулю, и результат делится на число простых рисков. Оценки экспертов можно признать не противоречащими друг другу, если полученная величина не превышает 25.

В том случае, если в мнениях экспертов будут обнаружены противоречия (невыполнения правил 1, 2), они обсуждаются на совещаниях для выработки единой позиции по конкретному вопросу. Результат работы экспертов оформляется таблицей 4.2:

Таблица 4.2.

Оценка рисков независимыми экспертами

Простые риски	Эксперты			Vi
	Первый	Второй	Третий

Важной задачей является подсчет риска Rпо каждой группе простых рисков, который производится по формуле:

,

где V_i— средняя вероятность наступления риска;

W_i— удельный вес каждого риска.

Расчет оформляется таблицей 4.3.:

Таблица 4.3.