7203
.pdfМинистерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования
«Нижегородский государственный архитектурно-строительный университет»
Т.Н. Лопаткина, О.В. Федотова
БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ
Учебно-методическое пособие по подготовке к лекциям, практическим, семинарским занятиям (включая ре-
комендации по организации самостоятельной работы)
для обучающихся по дисциплине «Б.1.55.02. Банковский менеджмент» по направлению подготовки 38.03.02 Менеджмент
профиль Менеджмент недвижимости
Нижний Новгород
2016
Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования
«Нижегородский государственный архитектурно-строительный университет»
Т.Н. Лопаткина, О.В. Федотова
БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ
Учебно-методическое пособие по подготовке к лекциям, практическим, семинарским занятиям (включая ре-
комендации по организации самостоятельной работы)
для обучающихся по дисциплине «Б.1.55.02. Банковский менеджмент» по направлению подготовки 38.03.02 Менеджмент
профиль Менеджмент недвижимости
Нижний Новгород
2016
ББК 65.290–2 + 65.262.1 Ф 33
Лопаткина, Т.Н. Банковский менеджмент [Электронный ресурс]: учеб.- метод. пос. / Т.Н. Лопаткина, О.В. Федотова; Нижегор. гос. архитектур.-строит. ун-т – Н. Новгород: ННГАСУ, 2016, – 125 с; - 1 электрон. опт. диск (CD-RW)
В учебно-методическом пособии охарактеризована банковская система страны и её современное состояние; рассмотрены основы банковского менеджмента и его общие функции, вопросы управления ликвидностью, прибылью, активами, пассивами и расчетными операциями банка. Также в пособии уделено внимание вопросам организации дилинга, управления персоналом, банковского маркетинга и инноваций.
Предназначено для обучающихся в ННГАСУ по дисциплине «Банковский менеджмент» по направлению подготовки 38.03.02 «Менеджмент», профиль «Менеджмент недвижимости».
ББК 65.290–2 + 65.262.1
ISBN 978-5-87941-
© Т.Н. Лопаткина, О.В. Федотова, 2016 © ННГАСУ, 2016
СОДЕРЖАНИЕ |
|
|
|
|
|
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………... 5 |
|
|
|
|
|
ГЛАВА 1. БАНК И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА…………………………….. |
6 |
|
|
|
|
1.1. Банк как коммерческое предприятие…………………………………….. |
6 |
|
|
|
|
1.2. Банковская система России……………………………………………….. 13 |
|
|
|
|
|
1.3. Современное состояние российской банковской системы……………... |
17 |
|
|||
1.4. Влияние на российскую банковскую систему кризиса еврозоны……... |
20 |
||||
ГЛАВА 2. ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА И ЕГО ОБЩИЕ |
|||||
ФУНКЦИИ…………………………………………………… |
|
…………… |
…… |
24 |
|
2.1. Необходимость и особенности банковского менеджмента…………….. |
24 |
|
|||
2.2. Цели и задачи банковского менеджмента……………………………….. |
25 |
|
|
|
|
2.3. Содержание банковского менеджмента…………………………………. |
|
25 |
|
|
|
2.4. Планирование деятельности банка………………………………………. |
25 |
|
|
|
|
2.5. Функция анализа в банковской деятельности…………………………… |
|
|
|
29 |
|
2.6. Организация банковской деятельности………………………………….. |
|
30 |
|
|
|
2.7. Регулирование и контроль в системе банковского менеджмента……… |
|
36 |
|||
ГЛАВА 3 УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПРИБЫЛЬЮ БАНКА….. |
39 |
||||
3.1. Основы управления ликвидностью банка……………………………….. |
39 |
|
|
|
|
3.2. Управление ликвидностью на уровне коммерческого банка…………... |
43 |
|
|||
3.3. Риск несбалансированной ликвидности…………………………………. |
|
43 |
|
|
|
3.4. Управление прибылью и прибыльность банка………………………….. |
45 |
|
|
||
ГЛАВА 4. УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ БАНКА …………………………... |
48 |
|
|
||
4.1. Понятие кредита, его сущность, порядок и способы |
|
|
|
||
предоставления…………………………………………………………………. |
|
|
|
|
48 |
4.2. Организация управления кредитом в банке……………………………… |
|
|
|
50 |
|
4.3. Организация кредитования и наблюдения за кредитом……… |
………… |
|
50 |
||
4.4. Управление кредитными рисками………………………………………… |
|
|
|
|
52 |
4.5.Работа банка с проблемными кредитами…………………………………. 52
4.6.Инвестиции банка в торговые операции и производство……………….. 54
4.7.Комплексное управление активами и пассивами………………………... 56 ГЛАВА 5. УПРАВЛЕНИЕ ПАССИВАМИ БАНКА………………………….. 57
5.1.Состав привлеченных ресурсов коммерческого банка………………….. 57
5.2.Управление привлеченными ресурсами………………………………….. 59
5.3. Управление собственным капиталом банка……………………………… |
63 |
||
ГЛАВА 6. УПРАВЛЕНИЕ РАСЧЕТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ………………. 68 |
|
||
6.1. Задачи и особенности управления расчетными операциями…………… |
68 |
||
6.2. Расчетные и корреспондентские счета…………………………………… |
|
68 |
|
6.3. Организация перевода денежных средств………………………………... 69 |
|
||
6.4. Межбанковские расчеты………… |
………………………………………... |
76 |
|
6.5. Управление расчетными рисками………………………………………… |
|
77 |
|
ГЛАВА 7. ОПЕРАЦИИ ДИЛИНГА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ……….. |
80 |
||
7.1. Цели и задачи дилинга……………………………………………………... 80 |
|
|
|
7.2. Операции банка на денежном рынке……………………………………... |
82 |
|
|
|
3 |
|
|
7.3. Анализ операций на денежном и финансовом рынках и контроль
за их проведением ……………………………………………………………..... |
|
83 |
ГЛАВА 8. УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ…………………... |
85 |
|
8.1. Основы управления рисками………………………………………………. |
85 |
|
8.2. Управление процентным риском………………… |
……………………….. 85 |
|
8.3. Рыночные риски…………………………………………………………….. |
|
89 |
8.4. Управление валютным риском…………………………………………….. |
90 |
|
ГЛАВА 9. МАРКЕТИНГ БАНКОВСКИХ УСЛУГ…………………………… |
94 |
|
9.1.Понятие банковского маркетинга…………………………………………. 94
9.2.Виды банковского маркетинга…………………………………………….. 94
9.3.Основные функции банковского маркетинга…………………………….. 95
9.4. Характеристики банковских услуг………………………………………… |
95 |
|
9.5. Комплекс маркетинга………………………………………………………. 96 |
|
|
9.6. Сбор информации о рынке и выбор банковской стратегии……………… |
98 |
|
9.7. Формирование цены банковских услуг…………………………………… |
100 |
|
9.8. Организация продвижения и сбыта банковских продуктов (услуг)……. |
100 |
|
ГЛАВА 10. |
УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ БАНКА………………………... |
103 |
ГЛАВА 11. |
УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ ИННОВАЦИЯМИ…………. 107 |
|
11.1. Понятие, виды и стратегии разработки банковских инноваций……… |
.. 107 |
|
11.2. Инновации в российских банках…………………………………………. 108 ГЛАВА 12. ОБЩИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ
САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ……………………………………………. |
|
113 |
12.1. Методические указания по подготовке к устному опросу…………… |
|
113 |
12.2. Методические указания по подготовке к семинарским занятиям……. |
113 |
|
12.3. Методические указания по подготовке к практическим занятиям…… |
114 |
|
12.4. Методические указания по подготовке к контрольным работам………. |
115 |
|
12.5. Методические указания по выполнению рефератов………………….. |
119 |
|
12.6. Вопросы для подготовки к зачету……………………………………… |
|
120 |
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК..………………………………………… |
|
122 |
4
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система играет важную роль в экономическом развитии страны. Её эффективное функционирование содействует развитию отдельных отраслей и сфер деятельности, предприятий, регионов. В условиях жесткой конкуренции, повторяющихся мировых финансовых кризисов как никогда проявляются слабые стороны управления банковской деятельностью как на уровне отдельного банка, так и на уровне банковской системы страны в целом. Серьезными проблемами российского банковского менеджмента являются стремление любыми способами наращивать прибыль в ущерб финансовой устойчивости и ликвидности, непрозрачность результатов банковской деятельности, несовершенство систем управления рисками и контроля. Для принятия эффективных управленческих решений, направленных на устранение указанных проблем, необходимы знания основ банковского дела и управления банковской деятельностью. С этими основами как раз и позволяет ознакомиться учебное пособие «Банковский менеджмент».
В учебном пособии нашли отражение основные темы, знания по которым необходимы для принятия эффективных управленческих решений на рынке банковских услуг. В пособии освещены такие вопросы, как состав банковской системы страны и выполняемые её участниками функции, основы банковского менеджмента, общие и специальные функции управления банковской деятельностью.
Учебное пособие рекомендовано для студентов, обучающихся по направлению «Менеджмент», по специальностям «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и «Экономика и управление на предприятии (в строительстве)».
5
ГЛАВА 1. БАНК И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
1.1. Банк как коммерческое предприятие
Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности», ст. 1, дает следующее определение:
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Исторически банки возникли и развивались вместе с возникновением и развитием товарно-денежных отношений.
Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал основанный в 1407 г. Банк Генуи. Но отдельные операции, которые мы сейчас трактуем как банковские, осуществляли ещё в глубокой древности (табл.1.1).
Первоначальный смысл термина «коммерческий банк» был связан с тем, что банки на заре своего становления обслуживали преимущественно торговлю (commerce). Позднее термин «коммерческий» утратил своё первоначальное значение.
Каждый коммерческий банк является элементом банковской системы страны в частности и частью экономической системы страны и мировой экономики в целом.
Согласно закону «О банках и банковской деятельности» [3], функциями коммерческих банков являются:
−депозитные операции;
−кредитные операции;
−расчетные операции;
−кассовое обслуживание клиентов;
−инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных доку-
ментов;
−привлечение во вклады драгоценных металлов и их размещение;
−покупка и продажа иностранной валюты;
−выдача банковских гарантий;
−перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кроме этого, коммерческие банки имеют право:
−выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
−приобретать права требования от третьих лиц исполнения обяза-
тельств;
6
|
Таблица 1.1 |
|
История развития банковского дела |
|
|
Исторический период |
Характеристика |
Античность (Древний |
Банковские операции сводились к покупке, продаже, разме- |
Египет, Древняя Гре- |
ну монет, учету обязательств до наступления сроков платежа, при- |
ция, Древний Рим, Ва- |
ему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. |
вилон) |
Храмы, неприкосновенность которых гарантировалась уважитель- |
|
ным отношением к религии, занимались хранением ценностей. |
|
Первые банковские операции выполняли как отдельные ли- |
|
ца, так и некоторые учреждения, у которых концентрировались де- |
|
нежные средства |
Средневековье |
Раннее Средневековье – преобладание натурального хозяй- |
|
ства, осуждение ранним христианством посреднических денежных |
|
отношений, и, как следствие, затухание товарно-денежных опера- |
|
ций и вместе с ними операций, которые сегодня трактуются как |
|
банковские. |
|
Развитое Средневековье – развитие городов, торговли и ре- |
|
месел обусловило активизацию товарно-денежных операций и |
|
операций с деньгами. Вошел в обиход термин «banka», от которого |
|
впоследствии произошло слово «банк». «Banka» в переводе озна- |
|
чает «стол». На таких столах раскладывали свои монеты средневе- |
|
ковые итальянские менялы – «Banchtrii». Эти «столы» устанавли- |
|
вались на оживленных торговых площадях. |
|
Торговля велась с использованием разнообразных монет. |
|
Единообразной системы монет не существовало. Встречались мо- |
|
неты различной формы и разного достоинства. В этих условиях |
|
требовались специалисты, которые могли бы оценить монеты и |
|
дать советы по их обмену. Эти меняльные конторы стали предше- |
|
ственниками банков, а менялы – предшественниками банкиров. |
|
Кроме того, они принимали денежные вклады у купцов на хране- |
|
ние. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также |
|
собственные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что |
|
означало превращение менял в банкиров. Залогом при этом обычно |
|
являлись корабли и товары, а в некоторых случаях дома, драгоцен- |
|
ности, вещи и даже рабы. |
|
Позднее Средневековье (Возрождение) – основание первого |
|
в современном понимании банка – Банка Генуи |
Новое время |
Вторая половина 17 века в Западной Европе – переход к |
|
кредитным банкирским домам и коммерческим банкам. |
|
В США история банковского дела начинается со второй по- |
|
ловины 18 века. |
|
Первый коммерческий банк в России был основан в 1754 |
|
году под названием «Банк для поправления при Санкт- |
|
Петербургском порте коммерции и купечества», а первые банков- |
|
ские операции осуществлялись монетной конторой ещё в 1729 – |
|
1733 гг. |
7
−осуществлять доверительное управление денежными средствами и другим имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами;
−осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
−предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
−осуществлять лизинговые операции;
−оказывать консультационные и информационные услуги.
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Банки расположены на территории нашей страны неравномерно. Данные табл. 1.2 наглядно показывают ситуацию по состоянию на 01.09.2013.
|
|
|
|
Таблица 1.2 |
Количество действующих кредитных организаций |
||||
и их филиалов по состоянию на 01.09.2013 |
|
|||
|
|
|
|
|
Наименование округа |
Количество кредитных |
|
Количество |
|
|
организаций |
|
филиалов |
|
|
|
|
|
|
|
единиц |
% к итогу |
|
|
|
|
|
|
|
Российская Федерация – всего, |
947 |
100 |
|
2128 |
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Центральный федеральный округ |
564 |
59,6 |
|
419 |
|
|
|
|
|
Северо-Западный федеральный округ |
70 |
7,4 |
|
295 |
|
|
|
|
|
Южный федеральный округ |
46 |
4,8 |
|
228 |
|
|
|
|
|
Северо-Кавказский федеральный округ |
46 |
4,8 |
|
165 |
|
|
|
|
|
Приволжский федеральный округ |
106 |
11,2 |
|
422 |
|
|
|
|
|
Уральский федеральный округ |
43 |
4,5 |
|
248 |
|
|
|
|
|
Сибирский федеральный округ |
50 |
5,3 |
|
239 |
|
|
|
|
|
Дальневосточный федеральный округ |
22 |
2,3 |
|
112 |
|
|
|
|
|
По данным Банка России, в ряде регионов страны до сих пор не зарегистрировано ни одной местной кредитной организации. Без собственных банков до сих пор живут Чеченская Республика, Ямало-Ненецкий и Чукотский автономный округа, Еврейская автономная область, Магаданская область, Забайкальский край, Брянская область.
Крупные региональные банки продолжают развиваться.
В табл. 1.3 представлена классификация коммерческих банков по разным признакам.
8
|
|
|
Таблица 1.3 |
|
|
Классификация коммерческих банков |
|
Классификационный |
|
Содержание |
|
признак |
|
|
|
Способ формирования |
∙ Акционерные банки как открытого, так и закрытого типа; |
||
уставного капитала |
∙ Паевые банки. |
|
|
Характер |
оказывае- |
∙ Универсальные банки, осуществляющие все виды услуг и пред- |
|
мых услуг |
ставляющие клиентам полный набор банковских операций; |
||
|
|
∙ Специализированные банки, обслуживающие отдельные сег- |
|
|
|
менты финансового рынка или отдельные группы клиентов. Напри- |
|
|
|
мер, привлечение сбережений населения во вклады, ипотечное кре- |
|
|
|
дитование, потребительское кредитование населения, кредитование |
|
|
|
сельскохозяйственных предприятий, клиринговые и расчетные опе- |
|
|
|
рации и т.д. |
|
Обслуживаемые от- |
∙ Многоотраслевые; |
|
|
расли |
|
∙ Одноотраслевые. |
|
|
|
|
|
Способ |
объединения |
∙ Банковские холдинги – |
не являющееся юридическим лицом объ- |
ресурсов |
и управле- |
единение юридических |
лиц с участием кредитной организации |
ния ими |
|
(кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являю- |
|
|
|
щееся кредитной организацией (головная организация банковского |
|
|
|
холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье |
|
|
|
лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые |
|
|
|
органами управления кредитной организации (кредитных организа- |
|
|
|
ций); |
|
|
|
∙ Банковские группы – |
не являющееся юридическим лицом объ- |
|
|
единение кредитных организаций, в котором одна (головная) кре- |
|
|
|
дитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье |
|
|
|
лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами |
|
|
|
управления другой (других) кредитной организации (кредитных ор- |
|
|
|
ганизаций). |
|
Тип собственности |
∙ Государственные; |
|
|
|
|
∙ Негосударственные; |
|
|
|
∙ Смешанные. |
|
Масштаб |
обслужива- |
∙ Региональные (местные); |
|
ния |
|
∙ Межрегиональные; |
|
|
|
∙ Национальные; |
|
|
|
∙ Международные. |
|
Число филиалов |
∙ Бесфилиальные; |
|
|
|
|
∙ Многофилиальные. |
|
В настоящее время доля негосударственных коммерческих банков в стране год от года планомерно снижается, а доля банков с государственным участием, наоборот, возрастает. Условия конкуренции между банками с государственным участием и негосударственными банками складываются не в пользу последних. Например, на долю банков с государственным участием среди банков из ТОП-50 в первом полугодии 2012 года пришлось 72,5% портфеля юридических лиц. Их доминирование постоянно растет [29].
9