4049

31

6. Тяжесть риска (Тр) представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

7. Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба):

Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100%. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования.

9.Частота ущерба (Чу) вычисляется путем умножения частоты страховых случаев на опустошительность:

Чу<1 всегда. Так как Чу =1 означает, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.

10.Тяжесть ущерба (Ту) представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

Тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов. С ростом страховой суммы тяжесть ущерба снижается.

При страховании от огня используют следующие показатели страховой статистики:

-частота пожаров:

где Чп – число пожаров; Чзр – число застрахованных рисков;

-полнота сгорания (истребительность):

где В – сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

32

Сг − страховая сумма горевших рисков, руб.;

-отношение рисков:

где Рг − средняя величина горевшего риска, руб.;

Рз − средняя величина застрахованного риска, руб.;

-опустошительность:

где Ч гр − число горевших рисков;

Чп − число пожаров.

-горимость рубля определяется как произведение четырех показателей:

Г руб = Чпож × Псгор ×Ориск ×Опож .

Финансовая устойчивость страховых операций характеризуется степенью вероятности дефицита средств или отношением доходов к расходам страховщика за истекший тарифный период.

Степень вероятности дефицита средств определяется коэффициентом Ф. В. Коньшина:

где n − число застрахованных объектов, ед.;

T − средняя тарифная ставка по всему страховому портфелю, руб. Чем ниже этот коэффициент, тем устойчивее страховая операция. Отношение доходов к расходам страховщика выражается в коэффициенте

финансовой устойчивости страхового фонда, который определяется по следующей формуле:

страхового возмещения, расходы на ведение дела), руб. Чем выше данный коэффициент, тем устойчивее страховой фонд.

Нормальным состоянием финансовой устойчивости страховой компании

следует считать состояние, при котором Кф >1, т. е. когда сумма доходов с учетом остатка средств в запасных фондах превышает все расходы страховщика.

Задача.

33

Необходимо выбрать наименее убыточный регион. Критерием выбора является минимальная величина следующих показателей: частота страховых случаев, коэффициент кумуляции риска, убыточность страховой суммы, тяжесть ущерба.

Данные для расчета. В регионе А число застрахованных объектов (n) - 30000 единиц; страховая сумма застрахованных объектов (С) - 150 млн. руб.; число пострадавших объектов (m) - 10000 единиц; число страховых случаев (l) - 8400 единиц; страховое возмещение (В) - 2 млн. руб.

Врегионе Б соответственно n = 4000 ед.; С = 40 млн. руб.; m = 2000 ед.; l

=1600 ед.; В = 3,2 млн. руб.

Решение.

1. Определяем частоту страховых случаев на 100 единиц.

Регион Б: Чс = 1600 ×100 = 40 . 4000

2. Определяем коэффициент кумуляции риска.

Регион А: Кк = m = 10000 = 1,19 . l 8400

Регион Б: Кк = 2000 = 1,25 . 1600

3. Определяем убыточность страховой суммы на 100 руб. страховой суммы.

Регион А: У = В ×100 = 2 ×100 = 1,33 руб.

С150

Регион Б: У = 3,2 ×100 = 8 руб. 40

4. Определяем тяжесть ущерба (рассчитывается в %).

Из таблицы следует, что по всем показателям наименее убыточным является регион А.

Задача.

Определить показатели страховой статистики при страховании от огня. Данные для расчёта: Застраховано рисков (Чзр)-1240; число пожаров (Чп)

- 12; число горевших строений (Чгр) - 36; страховая сумма горевших рисков (Сг) - 18 млн. рублей; сумма выплаченного страхового возмещения (В) - 6 млн. рублей; средний горевший риск (Рг) - 0,5 млн. рублей; средний застрахованный

риск (Рз) - 2 млн. рублей. Решение.

1. Определяем частоту пожаров:

Ч = 12 = 0,0097

2. Определяем полноту сгорания (истребительность пожаров):

Псгор = 6 = 0,33 18

3. Определяем отношение рисков:

Ориск = 0,5 = 0,25 2

4.Определяем опустошительность пожаров

Опож = 36 = 3

12

5.Определяем горимость рубля:

Груб = 0,0097 × 0,33 × 0,25 × 3 = 0,0024

Задача.

Используя коэффициент Ф.В. Коньшина, выбрать наиболее финансово устойчивую страховую операцию.

Данные для расчёта.

По страховой операции № 1: количество договоров страхования (n) -

20000; средняя тарифная ставка с 1 рубля страховой суммы ( Т ) – 0,0032 руб.

По страховой операции № 2 соответственно: n = 18000; Т = 0,0034 руб. с 1 рубля страховой суммы.

Решение.

Коэффициент Ф. В. Коньшина равен:

35

Страховая операция № 1 более финансово устойчива, чем страховая операция № 2.

Задача.

Используя коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию.

Данные для расчета.

Страховая компания А имеет страховых платежей – 6 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 0,5 млн. руб., выплаты страхового возмещения – 3,8 млн. руб., расходы на ведение дела – 0,6 млн. руб.

Страховая компания Б имеет страховых платежей - 5 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 0,6 млн. руб., выплаты страхового возмещения – 2,2 млн. руб., расходы на ведение дела – 0,5 млн. руб.

Решение.

Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда составит:

Страховая компания Б более финансово устойчива, чем страховая компания А.

Варианты для самостоятельного решения задач приведены в приложении

5.

5. СИСТЕМЫ СТРАХОВОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности. Система страховой ответственности определяет степень возмещения возникшего ущерба.

Применяются следующие системы страховой ответственности:

1.система действительной стоимости;

2.система пропорциональной ответственности;

3.система первого риска;

4.система дробной части;

5.система восстановительной стоимости;

6.система предельной ответственности.

1. При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется, как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Страхуется полный интерес.

Пример. Стоимость объекта страхования – 150 тыс. руб. В результате пожара имущество погибло, т.е. убыток страхователя составил 150 тыс. руб. Тогда величина страхового возмещения будет равна 150 тыс. руб.

36

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. В этом случае страхователь принимает часть риска на себя.

Величина страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности определяется по формуле:

СО – стоимостная оценка объекта страхования, руб.

3.Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

4.При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы: 1) страховая сумма, 2) показная стоимость.

По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной её стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска. Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

СО – стоимостная оценка объекта страхования.

5.Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за пострадавший объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.

6.Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определённого предела суммы страхового возмещения. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, а также при страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

Вдоговор страхования могут вноситься различные оговорки и условия, одной из которых является франшиза. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика.

37

Франшиза может быть установлена:

-в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме или оценке объекта страхования;

-в процентах к величине ущерба.

Франшиза бывает двух типов: 1) условная; 2) безусловная.

Под условной (интегральной) франшизой понимается освобождение страховщика от ответственности за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу. Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от x%», где х - величина процентов от страховой суммы.

Безусловная (эксцедентная) франшиза означает, что данная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы. Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования следующей записью: «свободна от первых х%», где х - величина процентов, вычитаемых из суммы страхового возмещения независимо от размера ущерба.

Задача.

Определить величину страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности, если стоимостная оценка объекта страхования - 15 млн. руб., страховая сумма - 3,5 млн. руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта - 7,5 млн. руб.

Решение.

Определяем страховое возмещение

В = 3,5 × 7,5 = 1,75 млн. руб. 15

Задача.

Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму (С) 150 тыс. руб. Стоимость автомобиля (СО) - 200 тыс. руб. Определить величину страхового возмещения (В), если ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля (У) составил: а) 180 тыс. руб., б) 120 тыс. руб.

Решение.

1.Так как величина ущерба У =180 тыс. руб. меньше стоимостной оценки объекта страхования (СО), но больше страховой суммы (С), то страховое возмещение равно страховой сумме, т. е. В = С = 150 тыс. руб.

2.Так как величина ущерба У =120 тыс. руб. меньше страховой суммы и стоимостной оценки объекта страхования, то страховое возмещение равно фактической сумме ущерба, т. е. В = У = 120 тыс. руб.

Задача.

Рассчитать ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Данные для расчета. Урожай ржи застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за пять лет урожайности 14 центнеров с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причинённого убытка за недополучение урожая. Площадь посева 500 га. Фактическая

38

урожайность ржи составила 12,8 центнеров с 1 га. Закупочная цена ржи 250 руб. за 1центнер.

Решение.

1.Определяем планируемую урожайность с 500 га: 500 · 14 = 7000 ц.

2.Определяем фактическую урожайность с 500 га: 500 · 12,8 = 6400 ц.

3.Разница между планируемой и фактической урожайностью составит:

7000 – 6400 = 600 ц.

4. Ущерб страхователя из-за недополучения урожая составит: 600 × 0,250 = 150тыс. руб.

5. Определяем страховое возмещение: 150 × 0,7 = 105 тыс. руб. Задача.

Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения.

Данные для расчёта. Хозяйствующий субъект застраховал своё имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 150 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 2 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя 8,5 тыс. руб.

Решение.

1. Определяем размер страхового платежа:

0,3 × (1 - 0,04) ×150 = 0,432 тыс. руб. 100

2. Определяем величину страхового возмещения

8,5 – 2 = 6,5 тыс. руб.

Задача.

Определить размер страхового платежа и страхового возмещения. Данные для расчёта. Хозяйствующий субъект застраховал своё имущество

cроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 600 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхователя составил 3,0 тыс. руб.

Решение.

1. Определяем размер страхового платежа:

0,3 × (1 - 0,02) × 600 = 1,764 тыс. руб. 100

2.Определяем величину условной франшизы: 600 × 0,01 = 6 тыс. руб.

3.Так как фактический ущерб страхователя меньше суммы условной франшизы (3 тыс. руб. < 6 тыс. руб.), то он не возмещается.

Задача.

Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. Данные для расчёта. Хозяйствующий субъект застраховал своё

имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на