
- •Лекция 20 Факторный анализ факторный анализ
- •Основные понятия
- •Методика факторного анализа
- •Выделение факторов
- •Вращение
- •Интерпретация результатов
- •Для проведения факторного анализа предлагается методика, включающая в себя следующие этапы:
- •Пример 20.2. Компонентный анализ предприятия
- •Факторные нагрузки после вращения
- •Факторные нагрузки
- •Сравнение результатов методов компонентного и факторного анализа
- •По результатам компонентного и факторного анализа сделаем следующие выводы:
Факторные нагрузки после вращения
Исх. факт. |
Factor Loadings (Varimax raw) (ИСД) Extraction: Principal components (Marked loadings are > ,700000) | |||||||
Факторные нагрузки | ||||||||
F1 |
F2 |
F3 |
F4 |
F5 |
F6 |
F7 |
F8 | |
x1 |
-0,66993 |
-0,265056 |
-0,266220 |
-0,370166 |
-0,131759 |
0,095680 |
0,261747 |
0,346247 |
x2 |
0,94764 |
0,194272 |
0,118932 |
0,126369 |
0,082419 |
0,113541 |
-0,009940 |
0,025800 |
x3 |
0,32518 |
0,473692 |
-0,060186 |
0,084310 |
0,058930 |
0,688316 |
-0,004408 |
0,014244 |
x4 |
0,10118 |
-0,039280 |
0,959316 |
-0,189364 |
0,089449 |
-0,011742 |
0,016734 |
-0,050683 |
x5 |
-0,09653 |
0,221229 |
0,268914 |
-0,330512 |
0,349233 |
-0,169345 |
-0,669558 |
-0,057197 |
x6 |
0,10076 |
-0,280963 |
0,725160 |
-0,200763 |
-0,039991 |
-0,166902 |
0,085123 |
-0,056683 |
x7 |
0,04278 |
0,284239 |
-0,023912 |
0,933191 |
0,000826 |
0,045548 |
0,088097 |
-0,032171 |
x8 |
0,54435 |
0,157435 |
0,117076 |
-0,137118 |
-0,533104 |
0,340718 |
-0,132596 |
-0,343778 |
x9 |
0,76067 |
-0,505041 |
0,033567 |
-0,040278 |
-0,107097 |
-0,191645 |
0,115997 |
0,055082 |
x10 |
0,09294 |
-0,034850 |
-0,123477 |
0,210977 |
-0,848662 |
-0,219307 |
0,117966 |
-0,073027 |
x11 |
0,30668 |
0,875769 |
0,008520 |
0,249258 |
0,015718 |
-0,116287 |
0,044682 |
0,014562 |
x12 |
0,08838 |
0,032916 |
0,631252 |
0,631970 |
-0,196659 |
0,057052 |
-0,011530 |
-0,013148 |
x13 |
0,99353 |
-0,023225 |
0,012099 |
0,022923 |
-0,008327 |
-0,003239 |
0,038880 |
0,024483 |
x14 |
0,45685 |
0,678463 |
-0,089567 |
0,358026 |
-0,288415 |
0,191206 |
-0,039776 |
0,050082 |
x15 |
0,83440 |
0,235077 |
0,110125 |
-0,176923 |
-0,146362 |
0,150675 |
-0,003447 |
-0,006111 |
x16 |
-0,08511 |
-0,061911 |
-0,007207 |
0,042754 |
-0,067124 |
0,045907 |
-0,018769 |
-0,942883 |
x17 |
0,43584 |
0,327286 |
-0,060553 |
-0,183273 |
-0,349678 |
0,418220 |
-0,089686 |
-0,356133 |
x18 |
0,85125 |
-0,008621 |
-0,093931 |
0,036920 |
0,059975 |
0,428597 |
0,122866 |
0,006030 |
x19 |
0,94509 |
0,197603 |
0,126379 |
0,141229 |
0,080712 |
0,092640 |
-0,016672 |
0,028820 |
x20 |
-0,80096 |
-0,485946 |
-0,002398 |
-0,189180 |
0,012527 |
0,183752 |
-0,056110 |
-0,006627 |
x21 |
0,09321 |
0,066891 |
0,908259 |
-0,162331 |
0,114947 |
0,068082 |
0,022505 |
-0,042084 |
x22 |
0,83401 |
0,123239 |
0,076907 |
-0,383264 |
0,031637 |
0,297426 |
0,004427 |
-0,079503 |
x23 |
-0,15769 |
0,071154 |
0,873563 |
0,306069 |
0,161078 |
-0,045442 |
-0,159373 |
0,059330 |
x24 |
-0,05087 |
0,390022 |
-0,002074 |
0,886742 |
0,037219 |
0,087132 |
0,051770 |
-0,051369 |
x25 |
0,60532 |
-0,215219 |
-0,006195 |
-0,185815 |
-0,139324 |
-0,058979 |
0,357841 |
0,029965 |
x26 |
0,10483 |
0,151966 |
0,154464 |
0,029690 |
0,234257 |
0,005170 |
0,745948 |
-0,051479 |
x27 |
0,66466 |
0,294889 |
0,359228 |
0,281787 |
0,212565 |
-0,101214 |
-0,296259 |
0,096580 |
x28 |
0,30668 |
0,875769 |
0,008520 |
0,249258 |
0,015718 |
-0,116287 |
0,044682 |
0,014562 |
x29 |
0,74813 |
-0,257138 |
0,151803 |
-0,313398 |
-0,328711 |
0,142178 |
0,008749 |
0,021200 |
x30 |
0,43675 |
0,145039 |
0,753370 |
0,395606 |
0,071041 |
0,135125 |
-0,058510 |
0,077502 |
x31 |
-0,36578 |
-0,210781 |
-0,347409 |
-0,235355 |
-0,733334 |
0,013178 |
-0,118446 |
-0,034461 |
x32 |
-0,06292 |
0,217462 |
0,600394 |
0,136303 |
-0,141845 |
-0,159440 |
0,222900 |
-0,565096 |
x33 |
0,51588 |
0,044294 |
-0,024824 |
0,269238 |
0,107819 |
0,715722 |
0,204688 |
0,002351 |
x34 |
0,98449 |
0,098073 |
0,020597 |
0,058115 |
0,014058 |
0,044058 |
0,034078 |
0,020030 |
x35 |
0,94462 |
0,245233 |
0,008238 |
0,136296 |
-0,055566 |
0,085805 |
0,015572 |
0,026175 |
x36 |
0,11860 |
0,823182 |
0,110842 |
0,235407 |
0,155916 |
0,376684 |
-0,072620 |
-0,019311 |
x37 |
-0,28117 |
0,760352 |
0,146682 |
-0,055308 |
0,149247 |
0,455793 |
-0,083889 |
-0,104014 |
x38 |
0,97425 |
0,135519 |
0,025293 |
0,097791 |
0,036033 |
0,046340 |
0,024991 |
0,024338 |
x39 |
0,96225 |
-0,102430 |
0,007258 |
-0,150736 |
-0,099381 |
0,022137 |
0,060223 |
-0,034233 |
После проведения вращения методом “Varimax”, факторная структура существенно изменилась. К положительным результатам отнесем то, что вместо трех существенных общих факторов (таблица 20.2) получили восемь, кроме того, для некоторых общих факторов уменьшились факторные нагрузки (коэффициенты регрессии), а для некоторых увеличились.
Таким образом, отметим, что десять производственно-экономических факторов не вошли ни в один общий фактор, это: x1, x3, x5, x8, x12, x14, x17, x25, x27, x32.
Приведем интерпретацию получившихся результатов и дадим название выделенным факторам.
F1: В данный общий фактор в качестве существенных входят следующие исходные производственно-экономические факторы: x2 – основные средства; x9 –валютный счет; x13 – количество работников, имеющих постоянные трудовые договоры (контракты); x15 – фонд заработной платы; x18 – земельные участки и объекты природопользования; x19 – здания, машины, оборудование и другие основные средства; x20 – долгосрочные финансовые вложения; x22 – расходы будущих периодов; x29 – отложенные налоговые обязательства; x34 – общая штатная численность с сотрудниками на 0.5 ставки и совместителями; x35 – общая штатная численность с сотрудниками на 0.5 ставки и совместителями + работники по договорам подряда; x38 – штатная численность по функциональному делению (основное подразделение); x39 – штатная численность по функциональному делению (вспомогательное подразделение). Этот общий фактор включает в себя факторы, характеризующие материальные ценности и трудовые ресурсы предприятия, поэтому назовем этот фактор ресурсами предприятия.
F2: В данный общий фактор входят следующие исходные факторы:
x11– заёмные средства; x28 – прочие займы подлежащие погашению не
более чем через 12 месяцев после отчетной даты; x36 – штатная
численность по выпускаемым изделиям (производство программного
обпечения); x37 – штатная численность по выпускаемым изделияям(сборка ПК, серверов). Назовём этот общий фактор как штатная численность по выпускаемым изделиям и заёмные средства;
F3: В данный общий фактор входят следующие исходные производственно-экономические факторы: x4 – запасы, x6 - готовая продукция и товары для перепродажи, x21 - сырье, материалы и другие аналогичные ценности, x23 - налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям; x30 - поставщики и подрядчики. Назовём этот фактор так же, как x4 - запасы;
F4: В данный общий фактор входят следующие исходные производственно-экономические факторы: x7– дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты); x24– покупатели и заказчики. Назовём этот фактор также как x24 - покупатели и заказчики;
F5: В данный общий фактор входят следующие исходные производственно-экономические факторы: x10 – нераспределенная прибыль отчетного года, x31 – задолженность по налогам и сборам. Назовём этот фактор также как и x10 - нераспределенная прибыль отчетного года;
F6: В данный характерный фактор входит только один исходный производственно-экономический фактор x33 – прочие кредиторы. Назовём этот фактор также как и x33 – прочие кредиторы;
F7: В данный характерный фактор входит только один исходный производственно-экономический фактор: x26 – касса. Назовём этот фактор также как и x26 – касса;
F8: В данный характерный фактор входит только один исходный производственно-экономический фактор: x16 – незавершенное строительство. Назовём этот фактор также как и x16 – незавершенное строительство.
Пример 20.3. Факторный анализ предприятия
ОАО «ICL – КПО ВС»
Для факторного анализа предприятия применим метод выделения факторов по коэффициентам множественной корреляции (КМК), поскольку во-первых на
практике он используется наиболее часто, и во-вторых в ППП Statistica 6.0 имеется стандартная процедура факторного анализа по методу КМК.
В результате вычислений получаем график собственных значений общих факторов (рис. 20.8). При помощи критерия Кайзера отбираем семь факторов, для которых собственные значения и факторные нагрузки представлены в таблицах 20.4 и 20.5 соответственно.
Рис. 20.8. График собственных значений общих факторов
Таблица 20.4
Собственные значения общих факторов
Факторы |
Собственные значения |
% общей дисперсии |
Кумулят. соб. знач.
|
Кумулят. % |
F1 |
14,06510 |
36,06437 |
14,06510 |
36,06437 |
F2 |
5,92365 |
15,18886 |
19,98876 |
51,25323 |
F3 |
4,49956 |
11,53734 |
24,48832 |
62,79057 |
F4 |
2,50759 |
6,42971 |
26,99591 |
69,22028 |
F5 |
2,23641 |
5,73439 |
29,23232 |
74,95467 |
F6 |
1,54211 |
3,95413 |
30,77443 |
78,90880 |
F7 |
1,02336 |
2,62401 |
31,79779 |
81,53281 |
Таким образом, при выделении семи факторов добиваемся объяснения 81,5% общей дисперсии факторов.
Результатом выполнения второго этапа факторного анализа (выделения общих ортогональных факторов) является таблица факторных нагрузок (таблица 20.4).
Таблица 20.4